工程项目责任成本效能监察检查表

工程项目责任任成本本效能监察察检检查表（财务务管理考核表表）序号项目检查内容容基本分值检查要点及评分分标标准扣分说明得分一资金管理（10000分）资金预算6分未编制资金责任任预预算扣3分,虽有预算但但流于形式式的的,视情节扣分分。资金计划及动态态表表15分没有按时上报资资金金使用计划划及及动态表，每每每次扣3分。对资金金计划外支支付付款项，每每次次扣3分。虽有资资金使用计计划划，但明显显流流于形式的的，视视情节扣分分。资金快报6分没有按时上报资资金金快报，每每次次扣2分。10％上缴款10分没有按时上缴并并且且没有公司司领领导书面批批复复资料的，每每每次扣5分。AB账户管理20分A户资金拨付BB户没没有公司书书面面批复资料料的的，每次扣10分。付款情况30分两万元以上的大大额额资金支付付，经经理、书记记没没有联签的的，每每次扣1分；不得存存在预付款款，如如违反规定定，每每一债权单单位位扣2分；支付分分包单位进进度度款超过验验工工计价85%%的，每一债债权单位扣扣22分；差旅费费报销违反反公公司规定每每次次扣2分；业务招招待费违反反公公司规定每每次次扣5分；其他各各项付款不不符符合公司的的规规定，每次次扣扣1分。各项基金上缴情情况况6分未按规定上缴工工资资附加费、“三金”,每次扣2分履约保证金、质质保保金7分未按规定收取履履约约保证金，每每每项扣3分；未按规规定支付了了质质量保证金金，每每项扣5分。二台账及资产管理理(10000分)分包结算付款台台账账10分设立分包结算付付款款台帐，并并及及时登记。未未未设立扣4分,登记不及时时每笔扣1分工号成本核算台台账账10分按工号设立台账账。未未设立扣2分,登记不及时时、规范扣扣22分固定资产管理30分购买固定资产无无公公司批复，每每每项扣5分。建立固固定资产台台帐帐。未建立立台台账、卡片片扣扣1分，账、卡卡、实不相相符符扣2分。处置固固定资产无无公公司批复，每每每次扣3分。内部调调拨手续不不完完备，每次次扣扣3分。低值易耗品管理理20分购买低值易耗品品未未按权限审审批批，每项扣扣33分。建立低低品管理卡卡片片。未建立立低低品管理卡卡片片扣1分，账、卡卡、实不相相符符扣1分。处置低低品未经公公司司批复，每每次次扣3分。折旧及摊销情况况10分按规定提取折旧旧。对对临时设施施、周周转料、低低品品按规定摊摊销销。未按规规定定提取折旧旧扣扣2分,临时设施、周周周转料、低低品品摊销不合合规规扣2分。原材料管理20分报销手续不规范范每每次扣2分。材料账账与财务账账金金额不符扣5分。材料出出账不及时时扣扣5分。三会计基础工作（1100分）货币资金管理情情况况25分货币资金管理应应符符合规定。印印印鉴、支票票未未分人管理理扣扣5分；现金库库存不符合合规规定扣2分；现金账账实不相符符扣扣5分；未编制制银行存款款余余额调节表表扣扣5分；现金未未定期盘点点扣扣5分；财务部部门不具备备必必要的安全全防防范措施扣扣55分。会计凭证及会计计核核算15分从外单位取得的的原原始凭证不不真真实、合法法，每每次扣3分。30分现金、银行收付付款款凭证，手手续续不齐全的的，每每项扣5分。其他记记账凭证经经办办人、转讫讫、签签章手续不不齐齐全的，每每项项扣2分。10分凭证附件不齐全全的的，每项扣5分。5分凭证装订不及时时扣扣5分，装订不不整齐酌情情扣扣分。15分收入(2分)及及成成本(2分)的确认原则则是否符合合建建造合同要要求求，重点是是完完工百分比比的的确认依据据是是否充分、科科科学、合理理。收收入与成本本不不配比，导导致致盈亏不均均衡衡扣10分。四费用及效益情况况(10000分)项目责任费用控控制制情况40分制定制造费用开开支支标准，并并按按期编制费费用用计划。未未制制订制造费用开支支标准扣5分,未分期编制制费用计划划扣扣10分,计划流于形形式,失控的扣5分。项目经济效益情情况况40分了解本期及开累累盈盈亏情况。报报报表数据与与现现场实际出出入入较大的，扣扣扣20分。经济活动分析情情况况20分每月没有进行成成本本分析的扣扣