上市公告书及招股说明书文件浪莎股份

并用,1993年1月29日,公司根据股东大会通过的《关于正式启用"江纸 省宜宾地区商局申请列名。1993年4月8日,经省宜宾地区工商 局核准变列向公司颁布发"江纸业 执照"。1995年6月28日,公司股东大会通过了《关于公司更名的议案》,经申请,省工商局以(95)字17号文核准企业名称为"长江包装纸业",1996年12月26日,省宜宾地区商局为公司换发 企业法人。1988年4月22日,江造纸厂制小组第一次会议,决定成立制机构,申请向内部职工和社会公众2000万元人民币普通股,筹集建设。1988年12月12日,公司创立大会,制定《制章程》,审议并通过了2000万元普通股和将募金全部用于备料制浆改造和3#纸机改造两个技改项目的决议,制小组行使董事会权力的决议。1989年12月12日至13日,产生第一届董事会,批准继续发行个人股。1990711部职工的议案,批准1989年度分红派息方案。19913251990股分红派息方案。19923271991股分红派息方案。1993年1月29日,公司第五次股东大会审议并通过了将公司10011992年度分红派息方案,通过了调整公司董事会的决议,产生了公司监事会,同1993421994年21日,公司规范后第一次股东大会产生了第二届董事会和199463019956281994法》修改的公司章程,通过了调整股权的决议,同意公司名称改为长江包装纸业941995年11月30日,公司临时股大会,审议并通过了投资组建长信纸业公司的决议,董事会负责公司异地上市工作的决议。度司董事会部分成员的决议,修改了公司章程,通过了1996年度利润分配方案,决定对96年度可供股东分配的利润暂不分配,继续滚存,转至公司上市 本公司经会计师审计,会计师鉴证的前三年经营业绩如下年注:1993年经省宜宾工区行政公署宜署函(1993)85号文批准,并经省15%计缴企业所得税。19961995 (1)种类: 年(54888董事长沈振兴先生,54岁,大专文化程度,高级经济师。公司法定代 人,现任公司总经理兼。曾任长江造纸仪器厂生产调度、代 任、长江造纸厂供销科长、厂办、经营副厂长、厂长等职务。曾荣获"优秀经营管理者"和"五一劳动奖章"、"省优秀企业家"等荣誉称号。现享受特殊津贴。持有本公司3000股。副董事长先生,48岁,中专文化程度,政工师。现任公司副书记,总经理事务部部长。曾任长江造纸厂碱回收车间副、、工程处长、组织部长等职。持有本公司2000股。宜宾化纤厂副厂长、长江造纸厂副厂长兼总工程师等职。持有本公司2000董事先生,53岁,大专文化程度,经济师。现任公司副总经理 曾任长江造纸器厂厂长。长江造纸厂副厂长等职。持有本公司2000股。董事董正荣先生,48岁,大专文化程度,经济师。现任公司工会;亲任长江造纸厂制浆车间副、组织科长、厂工会、公司副总经理等职。持有本公司2000股。董事先生,43岁,大专文化程度,会计师。现任公司财务部部 兼财务处长,负责公司财务工作。持有本公司2000股 董事张云先生,30岁,经济学。现任蓝天基金管理公司总经理助理。持有公司0股董事先生,33岁,大学文化程度,经济师,现任公司副总经理,负责公司经营管理工作,持有本公司2000股。监事会张元士,51元,大学文化程度,高级政工师。现任公 经委书记。持有本公司2000股。监事李仁政先生,48岁,大专文化程度,政工师,持有本公司1000股。监事先生,43岁,初中文化程度。持有本公司1000股工程,持有本公司2000股董事会先生,43岁,大专文化程度,现经理助理兼董事、部。持本公司2000股本公司董事、监事及高级管理人员共持有本公司27000股,占公司总股本0.053%,其持有依据《公司法》的有关规定在任职期间内 (1)目前本公司向外投资的关联企业主要有:全资子公司长江包装纸业 纸业(2)向本公司投资、参股的关联单位或企业有:省国有资产管理局蓝天基金管理公司、德阳金路财务顾问公司、中投信息咨询中心、有色金属财务、能源投资、市巨安投资有限公司、江木业总公司等。上述投资、参股的关联单位或企业所持本公司股3609.27471.34%。1、截止1997年12月31日,本公司资本为5059.274元, 股本5059,274万股,股权结构如下: )(成蜀验(97)1-我们接受委托,长江包装纸业截至一九九六年十二月三十一日止的资本、投入股本变列情况的真实性和进行了审验。在审验过,我们按照《独立审计实务公告第1号-验资》的 程序。长江包装纸业的责任 责任是按照《独上计实务公告第1号－ .00元和.11元;长江包装纸业变更后的注册资本为.00元。根据我们的审验,截至1996年12月31日止,长 变更后的股东权益总额.62元,其中股本 总额 .19元市蜀都会计师中国会计师:

中国 )[宜会师评(1993)10号继续进行规范化的制试点,界定原企业国有资产本次评估资产的范围系按调整核实后的基准日的全部固定资产、流动资产、专项资产、元形资产(土地使用权)及债权,最后评估出净 评估依据;A.宜宾地区国资局的资产评估立项;B.颁 《企业财务通则》及国家有关资产评估的法律、;C.国家及造纸 业有关资产及价格管理的规定;D.国家有关公开上市的政策;E.企业 及经济性贬值。C.流动资产分别采用市价法,成本法,三年平均成本法和帐面余额评估结果(单位:元项 帐面价 - 机构: 项目: 江纸业公司:根据宜宾地区国有资产管理局宜地国资资评字(199317所。《关于江纸业资产评估报告》。经我局.核实.现本次资产评估中,387.6万元,其它资产评估增4、财务审计报告[成蜀审(98)1- 我们接受委托,审计了贵公司1995年12月31日、1996年12月31日、1997年12月31日的资产负债表和合并资产负债表;1995年度、1996年度、1997年度和利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表;1997年度财 报表审计意见。我们的审计是依据《中国会计师独立审计准则》进行的，在审计过，我们结合贵公司的实际情况实施了包括会计记录等我们认为必要的审计程序。我们认为,上述会计报告符合《企业会计准则》和《制点企业 计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1995年12月31日,19961231日,199712311995年度,1996年度,1997年度的经营成果和1997年度变动情况,会计方法的选用遵循了一贯性原则。 中国会计师 方中国会计 国 九一、:长江纸业(原江造纸厂),创建于1939年,位于省宜宾市马鞍石。1988年经宜宾地区行政公署宜署函79号文批准,由江造纸厂改组为长江包装纸业。1992 年公司根据"有限 "继续进行制试点企业"。24014.62万元。目前公司已发展成为我国西南地区最大的包装纸生产企业和四大包装纸生产企业之一。曾先后荣获"省行业先进集体"、"省等光荣称号。属级企业。编制方法:根据财政部财会字(1995)11号《<合并会计报暂行规>有关规以公司(含下属)入合并的子公部和往来的互抵销。母公司的会计报表以公司本部汇总"长江包装纸业有限全资子公司口长江包装纸业中元商场的口会计报表。九五年还合并了全资子公司"宜宾中元有限 实际投资额母公司所持有比例 集 5、外币核算方法:以为记帐本位币,会计年度内涉及外币的 济业务,按发生时的市场汇价折合入帐。月份终了,各外币帐户余额,按照月 货按实际成本计价;原材料采用计划成本进行日常核算,发出材料按月结转其应负担的材料成本差异,将计划成本调整为实际成本;(3)采用永续盘存制,发出存货采用平均法;(4)低值易耗品采用摊销法核算。8、长期投资核算方法:(1)俩券投资、投资及其他投资按实际 占被投资公司的股权()的比例在20%以下时,采用成本法核算:20%(含 9、固定资产核算方法;(1)除资产评估外,公司的固定资产均按实际成本20002)固定资产折旧采用分类直计算,残值率为3%。项 房 轻工设备设备101993110199711512、收入实现条件:在发出产品,提供劳务,同时收讫价款或者取得索13、税项:(1)企业所得税:1993年经省宜宾地区行政公署宜署函(1993)85号文批准,并经省同意,公司按应税所得额15%计缴企业(2):按产品销售收入的17%计算销项税,扣除进项税额后缴纳。(33%计缴。城市建设税:按应纳税额的7%计缴三、一九九七年十二月三十一日资产负债表项目注释(单位:元)1、货币项 现 银行存 外埠存 合 货币中包括15098.75,折合127061.79元;港币9.00元折合9.65元项 比 1- 合 B、无持有本公司5%以上的股东欠款 比 1- 2- % 合 B、无持有本公司5%以上的股东欠款 1- 2- 合 B、无持有本公司5%以上的股东欠款 元实业总公司修建,待完工后归还,另有原在在建工程的部份非经营项目,本年转让给宜宾中元实业总公司,款项尚未收回,以及转让公司等款项。D71.58%,主要是宜宾中元实业总公司欠款费费项 B、投 占被投资公司股权的比投 备攀钢板材

无无无无无电办债券是地方为发展电力而的债券,用电企业均须,券面上未载明利 长信纸业公司 宜宾中桥旅游 *正在进行终结,预计算结果将出现20余万元损失,长期投资比年初增.63元,按投资协议投资长信纸业公司E、长期投资比年初减少265297.34元,主要原因是清理收回了投资亏损 合 .66元。已用于 5# 平 米米第二造纸车间厂房平方米米机台1机台1 平米 平 来 工程进职工宿 工程物 合 土地10.515亩(7010平方米)投资长信纸业公司,该宗土地使用权152631.2713228.0444 银行借 12 合 159.60%,主要原因是生产经营规模扩大,流动较,增加流动借款 到期 额 合计 金 税-项目地方重点金金其他费费费车辆费合计按公司保单计提按公司保单计提。 8.64-2- 合 其中: 付 银行借 2 合 1998年根据宜宾地区行政公署函(1998)79号文批准,改组为制试点企业,1998年10宜宾地区财、体改委、轻化局对原企业1988年12月30 月,经银行宜宾2000万元,截止1990年2月底实际个股1450万元资产进行评估并经省国有资产管理局国资评川(1993)11号文确认,将资产增值.72元列入国家股。根据《制试点企业国有资产管理暂行规定》的规定,将企业股.18元,其中国家股40842,909元,个人股1450万元,一九九三年二月二十五日经宜宾会计师宜会师(1993)030号验证。1993年5月,经省国有资产管理局川国资(1993)35号文和宜宾地区国有资产管理局宜地国资企(1993)541000万股转让给社会法2.001993127201996年12月,经省国有资产管理局川国资企(1996)92号文和国家国有资产管理局国资企发(1996)226年公司资产评估增值列入国家股中的其他资产增值元,从国家股中转入资本公积;同时公司在改组时未进行评估,根据当时国有资产净值.287%计算,应1996年12月,根据省国有资产管理局川国资企(1996)92号文和国家国有资产管理局国资企发(1996)226号文,将年资产评估增值中的其他资产增值7%计算改组时国有资产净值.28元,调增国家股,减少资本公积。项目 .76元,主要是按净利润的10%提取法定盈余公积金 利润10%提取法定益金 .88元。1997年12月21日盈余公积金 .16元,比 定公益金991269.58元。项目润金润四、利润及利润分配表部份项目注释(单位:)19951995.项 材料销 -运输---1997合计成----1996 成 合 1995 合 5、项 1977 1996度入7项其他合计1996 出 6出其他合计 1995--1、根据宜宾地区审计局审计决定宜地审决[1996]11号"关于长江包装纸业1992-1995年承包经营责任的审计决定"调减利润292497.15 1、根据宜宾地区审计局审计决宜地审决[1995]209号"关于长 包装纸业1993-1994年度资产、负债、损益的审计决定"调减利润9665.0311180.00 五、关联及关联往来。本公司为宜宾天原股、宜宾纸业、长信纸业公司先后担保银行借款(100万元以上)5笔,共计795万元和500万,其担保全部为连带责任担保。本公司董事会将严格遵守《中民公司法法》、《与交场业务规则》和有关法律、的规定，并自上市之日起作出如下承诺：1、按照法律、的规定程序和要求披露公司的重大信息,并接受主2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告,并备置于规定场所供3、本公司董事、监事及高级管理人员如发生或持本公司 票数量发生变化时,在报告主管机关、所的同时向投资 4、在任何公共媒介中出现的消息,可能对本公司的市场价,格5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评,不利用已获得的消息和其他不正当直接或间接从事公司买本公司从1993年起执行《制度试点企业会计制度》,并据此编 2、根据本公司章程第七章第七十六条之规定,本公司税后利润按以下顺按10%的比例提取法定公积金,当法定公积金累计额为公司资本3、政公司按17%税率缴纳。根据(95)财驻川监退167 免9.58万元,又根据(96)财驻川监51号减免15.48万公司企业所得税按33%税率缴纳。根据省宜宾地区行政 宜署函(1996)年90号文、省川办函(1997)第59号《关四川长江包装纸纸业所得税税负的复函》,公司企业所得税实际15%。4、重要合约及重大事经中辰,公司现有购销、投资、借贷和等正在履行或者准备履行的100万元以上的合同计73份,总祭的额为42965.90万元。前述合 本公司在上述合同项下所承担的义务与公司依据其他合同或法律文件而承担的义务没有柜之处。公司没有因环境保护、知识、产品质量、劳动安全、人身 等原因而产生的之债。经中辰,本公司没有尚未了结或者可预见的涉及,促裁或行政处罚的重大。本公司法定代表人和其他主要负责 有被刑事或涉及重大经济、民事和行政的情况。经中辰查证,本公司遵守国家环境保律、、重 环保工作、无严重污染,无环保违法行为发生。8、分红派息情217,1989239.6,1990263.6,1991150元,1992100 转至公司上市后分配(含权)。19975059.274102股红本公司位于南部宜宾市,金沙江、岷江和长江在此交汇,交通便利,水运直达,有铁路、内宜高速公路等多条公路与全省各大城市相通,并有定期航班往来、、、广州和、等地。公 业区内,各项基础设施齐备,投资环境良好。省物产丰富,供造纸的各种原料充投资者在评价本公司时,除本上市公告书提供的其它资料外,应特别认造纸行业系,技术密集型行业,企业发展需的支持,如果国家金融政策变化不利于筹资时,将会影响企业技术改造的实施,不利于公司能力的质量,降低产品成本,本公司在国内业中的领先地位有可能受到其他同类企业的由于制浆造纸行业在生产过的工业"三废"对环境造成一定的污染,尽管公司投入大量,采取有力措施进行治理,并取得了显著的成效。但随着国家对环保的要求提高,公司环保投入加大,可能影响产品的生产成本。国家对纸及纸制品的价格完全放开,产品售价主要由企业根据市场接受情况而定,若公司产品定价出现任何,都会直接影响公司产品销售和经济效益。公司主要产品:纸袋纸、伸性纸系列,精制牛皮纸及牛皮卡纸系列供需基 响,影响公司的产品如果中国加入世界贸易组织,可能调低关税税率,进口纸张的性能、价格都有其优势,有可能对公司的市场份额造成不利影响。另外,国家对本公司生产的同类产品的关税税率的调节,将影响本公司产品在境内外的竞争力。本公司生产所需的原材料主要包括木材(杉元木、马尾松、松杉片)、竹材、烧碱、硫碱等,所占生产成本60%以上,若原材料价格涨幅过大、 场发生变化,公司的产品销售短期的。由于尚不成熟,股价受政治、经济、政策等多种因素影响;同时企业内部、外部环境,供需状况变化,也会给企业的带来影响, 使本公司市场价格波动较为激烈,从而有 可能直接或间接地使投资者投资风险。投资者应对市场的各种风险有充分认识。利用国家在九七年初推出水泥包装纸袋新标准机遇,大力推广新国标,配合各级本公司在长期的生产经营过有着良好信用。公司将继续保持和发企业之一,享受多项政策,国家金融政策的改变对本公司的不利影响不会太大。的适应能力。建立长期和稳定的原材料供应,开发替代原料,调整原料供应结构,并不断通过技术改造,降低单位产品耗材量。加强企业内部管理,提高管理及扩大销售,开发销售市场,强化队伍的建设和人才引进,加强销售网点和销售的建设,建立完整的销售服务体系,扩大市场覆盖率;协调与 产品,增强公司能力。增强市场应变能力,适时调整产品结构,增加适销对路产品和产量,保证公司稳定增长。由于本公司是国内四大包装纸生产企业之一,已形成相当稳定的客户群。本公司将充分利用公司在技术装备、新产品开发、生产规模方面的优势,不断提高产品质量,控制产品成本,同时不断拓宽市场销售,以在激烈的市场竞争公司在生产过始终把治理工业"三废"放在首位,废水中黑液提取率95%以上,利用白水回收装置重复利用造纸白水,并利用热交换装置对蒸煮废汽回收利用,还安装了静电除尘器和水膜两级除尘器,使除尘率95%以上。目前,公司生产过的"三废"得到了有效控制。公司今后仍将每年投入用于"三提高上市公司素质是降低风险的有效途径,本公司将以稳定增长的给予及时、公开澄清,避免公司价格的异动,股东权益。用新技术,新工艺,提高质量档次,实行集约化经营,提高规模效益,本世纪产量达到10万吨,成为我国中西部地区最大的工业包装用纸生产及综合经营型企市场策"稳定、发展沿海、积极度出口"的市场方针,进一步巩固 岗点和队伍建设,形成以长江为依托,横贯东西,以京广铁路为动脉,拓展南公司"八五"技改,投资1600万元与中国科技国际投资公司西南实业3.4,1997／年高档文化用纸生产线,建设3万吨废纸处理设 目国家专项1.38亿元,公司自筹5400万元,项目建成后可新增年销售收入1.844885.5十二、预测1、预测审核报告 )(成蜀审(98)1-我们接受委托,对贵公司1998年度的预测所依据的基本假设、 会计政策及编制基础进行了审核。合理编制并充分披露预测是贵公司的责任,我们的责任是对该预测审核意见。我们的审 公告第4号-预测审核》进行的。在审核过,我们结合贵公司的实际情况,我们认为,上述预测所依据的基本假设已充分披露,没有表明这些假设是不合理的,所选用的会计政策与贵公司实际采用的相关会计政策一致,该盈市蜀都会计师中国会计师