财务部门职责及管理制度讲解

程序名称：财务部门概述编制者：财务总监审核者：财务总监批准人：总经理关系人员：财务总监、财务部经理、会计部经理、营运会计部经理、成本控制部经理、采购部经理、电脑部经理政策：配合酒店的完善设备和正常运作程序，提高酒店的服务质量和经济、社会效益。目的：保持与酒店的操作管理程序上的正常运作，提高酒店的服务质量和物质保证。合理安排资金，以利于资金的回笼。程序及标准：财矜工作在以交叉盛督，^时分途的控管概念下，主要蕖矜面分卷前堂曾言十和彳爰台曾言十雨他方面，蕖矜分工亦以此卷界副分。前堂同矜的蕖矜和分幺且架横较卷稳定，彳台财矜即因鹰酒店的规模和管理模式的需要而有不同的^置。做到合理的安排资金，适当的成本控制，合理的采购价钱，从而达到以最低的成本获取最高的经济效益。前堂曾言十工作由塞音十部^理负责具醴^矜，下辖前堂收金艮时矜、餐食欠收金艮时矜和夜班核数等三他分支部幺且等直接面向客人的前沿^^事矜。寄言十部^理直接向财矜^^上甄。彳台曾言十分卷物料管理和时矜管理雨大部份，负责除前堂财矜以外的其他财矜管理蕖矜工作。物料管理由物料^理分管，其下^有探瞒和成控雨他分部，负责探瞒控制和盒廛管理及成本核算事矜。物料^理向财矜^^直接上甄。时矜管理由财矜^^分管，下辖信用管理、^^管理和曾言十部。以曾言十部卷主斡，信用管理和重月窗管理在一些情况下，亦有直接盘帚向财矜^^上辍。曾言十部负责管理酒店的时矜曾言十工作。（^矜工作由曾言十部^理负责，下^曾言十部副^理，B助虞理日常时矜曾言十事矜。）是财矜曾言十系统的中樨。卷使曾言十事矜顺利建作，曾言十部按时矜工作需要，分卷下列五他工作分类队统承五他分类队^^管理和甄表褊制由曾言十部副^理负责，由曾言十部^理主管。部门名称：财务部管理办法编制者：财务总监审核者：财务总监批准人：总经理部门简述：财务管理办法为酒店在财务管理业务上，除财矜曾言十制度以外的蕖矜建作规脩.本管理辨法所包括的规定内容，酒店所有员工必须^^遵守，不得遑犯，或以任何形式蓄意背雕原意，以致虚愿或走檄.隶属部门：财务部部门职能财务管理办法的内容，包括各^管理辨法的细即都是财矜管理蕖矜上用以规范蕖矜建作檄型，使用符合酒店蕖矜建作要求.造些管理辨法的制定，在原剧和方向上，愿依循和符合财矜曾言十制度的规定和精神.如遇财矜管理辨法典财矜曾言十制度的规定内容羟生矛盾或不一致日寺，愿以财矜曾言十制度的规定孰行.财矜管理辨法的相^部份愿停止轨行加由酒店的财矜^^，根摞财矜曾言十制度的规定作出修言丁，加于常月内甄回管理公司借查.财矜管理辨法的内容包括：一、现金管理办法酒店的资金收支必须按本制度的规定辨法管理。遑反本制度所规定符按财矜法规和员工手册的有昌昌规定区合予虑分、加追究愿负的^湃责任。.酒店的所有收入包括往来资金和现金和管蕖收入，除按规定留存的借用金存放在酒店内规定的吩存霓，作卷遇傅资金外,均愿存入酒店在中阈金艮行的时户内..上述时户的提取款^须由^^理（或他的代表），作卷幺且和另一位由董事曾指定负责人（或他的代表）作卷幺且热络具幺且和幺且每幺且各壹人，共雨人的曾翕，加加盖酒店的支票事用章方可提取..上述艮行时户的支票事用章由^出纳保管.所有的支票必须要区监管财矜的副^女监理或^^理在支票上加盖艮行时户私章,彳爰^出纳方可余合予加盖支票事用章..上述艮行时户的支票由艮行领出彳急女监幺愿出纳登言己彳爰由鹰付时款^^保管加懑^有效批准的付款要求通知军填嘉支票.不符本^规定的任何情况，愿付时款曾言十不予填嘉支票..酒店的所有管蕖现金收入均按酒店的“管收现金管理辨法”辨理，遑反者按时B法规，和员工手册的有詹昌规定区合予虑分，加追究愿负的^湃责任..按本管理制度存放在酒店内的遇傅资金规定卷：幺愿出纳手存借用金幺愿出纳的借用金/堇作卷本制度规定的其他借用金的甄金肖回填，和支付零星现金支出.外酹兑换借用金前堂收艮虑的外酹兑换借用金,除受酒店规定管控外,同日寺必须遵守艮行举寸代辨外酹兑换蕖矜所言丁立的有昌昌规定,加只作卷外酹兑换代换黠的外酹兑换蕖矜事款,不得挪作其他用途.收艮员零找借用金各收艮虑的零找借用金，只作卷收款蕖矜中回找女台客人的事用借用金，加愿按规定在每班交接班日寺，由交接曼方核黠交接.不得截留滞交.垂B瓷借用金前堂部接待霓的垂B瓷事用借用金，允三午以垂B票和现金形式同日寺保管，但只用作提供区台客人的代垂B服矜事用，不得挪作其他用途.现金和垂B票的^和鹰典借用金规定的固定额度相符.探瞒部借用金探瞒部的借用金,规定只作解决酒店零星现瞒以鹰蕖矜所急.事用借用金条监财矜^盛和^^理的同意,在特殊情况下他别部『号可掩接留不超谩人民酹壹仟元以下的B制寺事用借用金.事用借用金在事完^彳爰或被通知回缴日寺必须即日寺交回..所有借用金、包括^出纳的借用金均探用随用随辍的回填辨法控制.除^出纳的借用金按^除支付，加具^^矜制度规定批准的甄金肖懑^正向愿付时款曾言十辨理手续,^出支票由金艮行时户存款回填衲充外，其他所有的借用金的甄金肖回填，均愿在辨公日寺^内在^出纳的辨公室辨理回填事矜.所有借用金均探用甄金肖回填的定额控制方法,使借用金固定在规定的额度，不得随意增减.所有借用金额度的燮更,均须掩财矜^^和^^理的批准..探用现金零星探瞒和其他余监财矜^^批准的蕖矜费用,所羟生的借支，包括现金和支票的借支，除旅差费借支,允言午在休假日的第三他工作天内甄金肖外，其他借支均愿在借支日起言十的三他工作天内辨理甄金肖，加退回未用现金除答良曾言十人员封未按本工真规定依日寺辍金肖的任何借支事工国愿即日寺甄言青财矜^盛虑理.追究有詹昌富事人，对^^矜人员通知,仍不及日寺辨理甄金肖或不缴回未用现金除额的，以挪用现金虑理..酒店所有费用的甄金肖，均彳藤监部帮监理同意,加渤爰送财矜管理曾言十部辨理酒店规定的财矜寄批手^翩狸批准彳爰在^出纳虑令真取或退缴现金.二、管收现金缴纳的管理辨法酒店封管收现金探用^、1m分途的管理方法.有昌昌控管方法按以下程序轨行，所有人员均^^封遵守本管理辨法的各^规定，遑反者招受纪律虑分，以至追究法律和^湃责任。.夜班核数员、前堂收艮员、餐盛和其他管蕖黠的收艮员均愿在下班日寺招各言亥班次的1m罩黠核清楚，加完成各言亥班的管蕖收入辍告.1m军和有昌昌辍告愿于下班后第一畤^交到各言亥班次的常值领班的辨公室，以便在初步核查后傅夜班塞核幺且迤行随后的1m矜工作.现金部份愿于下班前，在第三者^^下投入^在前堂收艮辨公室内的投放式现金投纳保管箱内..每一班次的收艮员在完成＞m表的核查工作后即愿符其所持现金中鹰腐零找借用金的部份副出点占核清楚后存入由其他人保管的零找现金保除廛内加^存储.在减去零找借用金的额度后愿腐亥班次的现售所得的现金收入,即按第1.黠和第4.黠的规定,投入投放式现金投纳保管箱..每班的现金收入必须舆各亥班的管蕖甄表内所统言十的现金金肖售额相吻合.如有任何差昊鹰即日寺查明,差昇部份不^是超出或是短缺均愿如腐填甄京己金录在收艮员甄表内的现金超短栏内上甄，不得曦瞒..现金收入愿在亥班富值领班或前堂收艮员常面^^黠算清楚后,即日寺在缴纳封袋上如^填嘉清楚，加在亥兄言正人的^^正下封好缴纳袋，加在袋口以奇封加翕,然后即日寺投入现金投纳保除箱中.收艮员和^三正人均须在投缴言己金录表上同日寺加翕.所有封袋必需使用香糊,或月寥水封口，不准使用透明月寥或金丁耆檄封金丁作卷加封，未依循本^规定迤行者，除举寸因此引起的所有彳爰果负全部责任外,加符被视作蓄意遑反本管理辨法，遭受纪律虑分..所有投缴事^必须即核、即翕、即畤投箱,不得以任何理由拖延.缴款人和^^人均有责任签督举寸方按本规定的脩款完成规定的事工真和核翕建寸不按规定操作而引致的后果,曼方均负同等责任,受同等虑分..举寸于不按规定要求，在没有^^下力蜀自封袋投箱者,除因此引致的后果全部由其他人负责外,遣愿按斶犯部『号规章制度言氤初犯者予口^警告,蓄意再犯者余合予善面警告，以至最后警告..缴纳人和^^人不按规定,没有常面黠核，或不熬真黠核而造成的谩失,按第六^的规定同等虑分..遑反第四^内容规定的任何情况者亦愿按情食窿合予典第六^规定相同程度的虑分..收金艮缴纳登言己表的每一楠,均愿按规定的内容和格式完成要求填入的资料填嘉，加在规定的栏位加翕,不得有遗漏,金昔填.其中因金昔嘉需要更正的，鹰用横^^去,再在其上方嘉上正碓数据,然后由缴纳及^^^方加翕.遑反本工^规定者按典第六^相同的程度区合予虑分..每一班次的领班和主管愿举寸各言亥班次收艮员的现售所得现金的缴纳情况加以检查，保^所有现金收入款工真均已缴纳入廛.所有收艮员必须辨妥缴纳现金收入,加完成各言亥班次的甄表及＞rn^后，方可下班.每一班次的常值领班均愿举寸收艮员缴纳登^表迤行检查,加举寸出现不完善的情况即日寺查明原因，加符情况通知在班的上一级主管人员，若富日寺未有直腐上级主管日寺，愿向富日寺财矜部在酒店富值的其他主管人员辍告..收艮缴纳登^表未端的缴纳封^包数及缴纳封中是否有破损的情况，由^出纳在第二天舆^^人共同打^保除箱取出缴纳封袋日寺按^填嘉.^除包数或封内的缴款如典登言己表所载情况有出入日寺，若富日寺辨公室遣有第三者在埸日寺，^^第三者（前台收艮虑24小日寺均有人员富值）作三正,加第一日寺^^告上级主管虑理..若富天所有缴纳封均未有破损日寺，破损封数目的楠位愿加“/”斜^删除.若封袋有破损日寺，愿符亥等破损封袋的情况注明，加按第十一工真的规定虑理..幺愿出纳及^^人均须在登^表上加翕，任何一方漏翕,另一方未能予以提醒，均腐疏忽责任..收益塞核每天均愿在^出纳完成缴款黠核后，检查区监幺愿出纳和^^人加翕的登^表，加典收入辍告的现售幺总额核封.保^亥天的现金收入碓已^^入廛.如有差昊愿即日寺舆^出纳共同查明原因.切不可拖延，以致增加核查的辘度.4恩出纳在黠核所有缴款后健招各收艮员的缴款情况按^在^出纳的每日现金日辍表内加以^金录或符副本抄送收益塞核查举寸..收金艮员缴纳甄告（缴款封）愿予保存不少于12他月,收金艮缴纳登言己表愿予保留少于18他月盍恩出纳每日现金日甄表愿作卷辅助幔表加由^出纳加以保管..幺愿出纳鹰封各收艮员的零找借用金按第19黠的规定迤行不定期检查，每月不少於雨次.具醴日寺^^按管蕖情况决定，但不得颈先通知.益塞核鹰举寸在岗收艮员迤行不定期的现金（包括借用金和富畤的管蕖现金）检查，所有检查均愿按管蕖情况考感,避^高峰期,在不颈先通知的情况下迤行.此^检查每月鹰迤行2次以上，加须依照第19黠的规定迤行..第十七及第十八^的检查均愿留有官己金录京己金泰鹰有检查人员和收艮员曼方的加翕，以碓^富日寺的检查结果.卷保^检查在公正和熬真的情况下迤行，所有的现金检查，均愿具借第三者作卷^^正，整他检查谩程鹰在^^人盛督下迤行,旋由^^正人在曼方人员在检查言己金录上加翕彳交最彳爰加翕^明..本管理辨法得由酒店财矜^盛，按酒店蕖矜和轨行情况不日寺加以盛察，加於必要日寺按^除情况区合予修言了,修言了本愿于常月内甄回管理公司借案.三、亵票管理辨法卷使酒店封亵票的使用得到有效的管理和控制，特制定本管理制度，酒店所有人员必须殿格遵守轨行，遑反者除按遑反酒店员工手册的规定条合予殿格虑分外，符循《中莘人民共和阈亵票管理辨法》的有昌昌规定追究愿负责任.1、店使用由税矜檄昌昌统一的亵票，由出纳主任懑樊票令朝董簿和规定的文件及时矜事用章向税矜檄信舲期菁彝票,企负责保管和控制使用，加向税矜檄昌昌甄送使用情况.2、所有亵票由出纳主任^立登^本言己金录和控制使用.在加盖财矜事用章彳，由各岗位黠的收艮员向出纳主任直接辩理领出和缴金肖.3、收艮主任和收艮副主任必须按照本管理制度的各^规定盛督和指簿各岗位黠的收艮员殿格遵守樊票的使用和缴金肖.在亵现有遑反规定畤，愿立刻通知出纳主任愤同^查加辍曾言十部^理虞理.4、彝票必彳期旗序、按日寺限使用，不得折本跳直.5、樊票的^据，必须逐槽、如^,全部馨次一次性^据，不得罩聊填嘉，不准壅改、撕毁，如有作座，愿注明原因，整份完整保存缴金肖.如彝生丢失、损塌必须即日寺辍告候查.6、亵票不得傅借、事解囊，不得卷其他罩位或他人代时只限举找监管蕖矜收取款工真使用.7、任何情况不得携带或以任何方法招空白樊票带雕酒店.8、曾言十部^理和曾^副^理必须定期检查亵票的管理和使用情况，盛督和责成出纳主任、收金艮主任完善和防止可能出现的疏漏.9、^^商品和其他付款事工国愿向收款方取得樊票，言亥等亵票必须具税矜檄^规定的全阈统一亵票签制章，加由收款方加盖财矜事用章或亵票事用章，加女监^票人翕字方可接受.10、樊票必须符合有昌昌税矜规定，内容不得壅改.11、举寸不符合规定的亵票，不得接受，不得作卷甄金肖懑瞪.12、所收亵票金额鹰典交易事^的金额相符,在正常情况下，彝票鹰直接^^合酒店,如有特殊情况，愿具甄告^明，加余甥才珞4恩盛批准，方可余合予甄金肖.13、亵票的商品或服矜内容愿舆交易事工真相符,不得串通^票罩位虚情作假，以相同金额亵票充答前直替.14、财矜人员愿以交来亵票核金肖各^^金肖事工鼠除按甄金肖制度和其他有^规定辨理的定额包干事^外，所有辍金肖事^均按有效亵票辨理甄金肖事矜.四、支票保管和使用管理辨法酒店艮行时户的提存和支票使用探用曼翕和加盖事用印^的多控方法，以保艮行存款和支票使用得到合理和有效的盛控.以下的^定彳堇供参考，各酒店可按^除情况^定有效的授^翕章人员,但愿切^保障加翕人员有能力不受不必要的干攥，有效盛控艮行存款和支票的使用，加按下列规定管理；.艮行时户的款^提取须由^^理（或他的代表）和另一位^授^人员盖章，加加盖酒店的财矜事用章方可提取..财矜事用章由财矜副^^保管.支票由出纳主任保管.在任何情况下举寸未具借条监财矜^^批准的有效支取懑^下，不得填制任何支款支票..支票由出纳主任懑留存艮行印^彳他艮行领出彳急由出纳主任^本登^保管，加懑^有效批准的付款要求通知军填嘉支票.不符本^规定的任何情况，不予填嘉支票..付款要求通知罩由要求付款人按要求填离,内容包括收款罩位/收款人名耦;大、小嘉金答民付款方式;要求付款原因热络部『与主管核^加翕后，聊同有信昌懑据送曾言十部^理迤行财矜塞核.通谩时矜塞核的付款要求通知罩由曾言十部^理送财矜^盛和^区监理批准，加傅出纳主任填嘉支票濯寸不符合同矜塞核要求和不狸批准的付款要求通知军，在注明理由后退回原提出付款要求部『号..出纳主任须殿格按要求保管和^出支票建寸未^批准的付款要求不得^出支票..^出的支票必须嘉明收款人或收款罩位的名耦、金额、日期和用途.不得使用空白支票作任何用途，或符空白支票带雕酒店..因蕖矜碓有所需，不能碓定^除金额的情况,允言午在填嘉收款人，及用途后,^出限额支票.按本工真规定^出的支票，领出支票人必须在一他工作天丸符使用情况辍回出纳主任，辨理财矜手余鼠.支票必须使用墨汁或炭素墨水填嘉.金额、用途和收款人不得壅改,其他事工真的更燮，必须加盖典留存金艮行印金监一致的印金盥.因故取消或作座的支票必须注明原因,加在支票上明^位置,用大虢字檄上“作座”字檄.作座的支票除按上述规定檄注外，愿按虢舆同虢存根一彳并金丁存借查..支票在使用前愿按艮行原金丁装保存,不得折本使用.支票直在使用前必须舆存根骄保持原状，不得撕雕..支票本存根上的各^资料愿舆^出支票一致，各楠资料必须如^填嘉，不得留空..支票必须按彳他艮行令真出的先后次序顺虢使用，不得跳直跨直使用..已^整本使用的支票本的存根必须按票虢和日期封存保管借查,加按有昌昌制度的规定期限保存..酒店封支票的使用除须符合本管理辨法的各^规定外，尚愿遵守^户艮行举寸支票使用的各^要求和有昌昌守耻.如常地政府有言了立支票管理法即或规脩的，愿按有昌昌法即和祝脩修言了本管理辨法.旋於修言丁富月辍回管理公司借查..本管理辨法的内容如遇酒店舆管理公司所翕言丁的管理合同中，有昌昌凯rt理的脩款有不一致的规定畤，愿按管理合同的有昌昌规定修言了.加於修言丁富月辍回管理公司借查.五、客用保管箱管理辨法.酒店^有客用保管箱免费供区合酒店住客使用，保管箱由前堂收艮虑负责管理，加按以下规定^施管理,以保障客人贵重财物的安全保管..客人有贵重物品存放，须在前堂收艮虑填具保管箱使用登言己卡辨理^保管箱手^彳爰即日寺领取“客用匙”。.颈留之"客人熬可翕名唁青使用舆住客之旅行^件之翕名一致之式檄，不可探用太曾罩的翕字以碓保住客之利-44*益。.举寸於酒店熬卷太曾罩的翕名式檄，前堂收艮员鹰橙貌要求客人改用较卷安全及不易仿雪偏翕之翕字式檄。举寸此类^太曾军的翕字式檄，前堂收艮员可以不予接纳。.贵重物品存放及^^保管箱彳爰存储或提取物品，鹰懑在保管箱使用登言己卡颈留之”客人熬可翕名”辨理核^翕名彳爰，方可由前堂收艮员安排迤入保管箱室，保管箱不得^^或借舆他人使用。.前堂收金艮员举寸所有物品的存储及提取，矜必由登言己^保管箱的客人貌自到前堂收金艮虑貌自辨理，非登言己^^保管箱的客人本人或翕字核三正不符畤，前堂收金艮员不得余合予辨理提储事矜，不可允言午辗昌昌人等迤入保管箱。非^^矜^盛批型，保管箱登^卡不准揣雕前堂收艮霓。.酒店封客用保管箱的管理必须特别小心慬慎，不可掉以馨心.除愿指定事人签督前堂收艮员殿格轨行管理制度的各工真内容外盘才矜主管人员愿定期及不定期封管理蕖矜迤行检查,加留有官己金录供作核查..客用保管箱一般借有雨套保管匙和客用匙.酒店愿符其中一套在保安人员^^正下予以金肖毁，只可保留一套在用.以免在^匙控制方面出现不可挽救的漏洞..保管匙只可由昌融前台的高级主管人员保管，不可随意落入收艮员手中.如酒店员额碓^不足日寺，即愿指定每班军一由其中殿级较高的一名收艮员持有，且愿在每班交接日寺在^^的固定事用官己金录本上，由曼方翕收交接.以保^保管匙在任何情况下，不落入第三者手中..客用匙除在客人领用期^由客人保管外，前堂收艮虞^^有客用保管箱匙投放箱,在客人退箱畤，由客人貌自投入箱内,加在保管卡的退匙楠加翕言正^.酒店任何员工均不得以任何理由在任何畤^、地黠持有客用匙.更不得替任何客人暂畤或房畤^保管客用匙..客用保管箱匙投放箱愿使用V型投匙口，投匙口彳堇可容客用匙投入而不能以任何方法彳於投放口取出.投匙箱取匙口愿加匙管控,言亥匙愿由收艮^管以上一级的人员持有，加每天根据退箱控制表黠查退回的客用匙,加重新用匙封袋封好，交回未用客用匙控制箱内^好.加在言己金录罩上由曼方加翕碓熬作^.所有回收的客用匙余监黠核辗^,重新封袋后,愿由亥主管人员在封口以懿逢加翕..前堂收艮虞^^有客用保管理控制箱，事供用以存放未由客人领用的客用匙.此事用控制箱不可舆酒店自用匙控制箱混彳并使用，以免离一出金昔造成辘以估言十的损失..存放在控制箱内的客用日寺，必须全部封袋完好辗任何破裂情况.如残破鹰即日寺查明原因,追究亥班^管人员.有昌昌客用箱在事件未查明原因前，不得考馨台客人使用，以免责任不清..除使用客用保管箱登^卡，每次核举寸客用翕字辗^方可控管外，酒店封在用和未用的客用匙，愿分别^有固定^金录本京己金录管控和使用情况，加在每一次交接班日寺,由曼方逐他匙虢黠查，翕收交接.接收人举寸客用匙的保管^有^举寸责任.黠查范圉鹰包括匙虢是否存在,封袋是否完好.封袋是否未被以任何方法折封，以奇封口加封是否正常,是否卷原封袋人翕字，封袋内是否碓卷客用匙.715.客用匙在交付客人使用日寺，封袋愿完好辗裂，封袋加翕未有燮位.收艮员愿提醒客人检查,加在客用匙登言已和封袋上加翕^明..女监客人加翕的封袋愿随使用登言己表一并存放,交回主管人员检查..由于酒店只保留一套客用匙在用,故在离一客人丢失客用匙的情况下言亥保管箱已辗正常方法可以^^.只能探用^金^爆箱方能取出箱内物品,有昌昌费用在客用保管箱登^卡中，鹰予列明以免羟生事轨.葛一出现此情况日寺,爆箱愿在保安人员^^下迤行..客人雕店彳爰如在保管箱内遗留财物，酒店懑予以保管，以30天卷管期.酒店可愿客人言青求符遗留物品送回，一切费用由客人自付，客人辍耦遗留的财物，如典酒店^箱彳爰樊现的^除财物不符，或财物寄回途中有损失或损塌，酒店概不负任何责任。.客人雕店彳爰30天内在保管箱内所遗留财物，每天须付人民酹(¥xx)元.。.雕店彳爰超谩30天客人仍未舆店聊格要求索回所遗留财物，酒店有^以酒店熬卷最遹宜的任何方式予以燮壹。所得款^用以抵倒客人愿付的保管箱租金及其他^支，如有除款符予皇帚谴物主，但燮壹彳爰30天内物主仍未舆酒店聊给即除款招盘帚腐酒店。.客人雕店前愿取回所有箱内财物，退回保管箱，并符客用匙投入前堂收金艮虑的客用投放箱，加在登^卡上加翕退箱。收艮员愿在客人退箱日寺检查保管箱，以碓信客人已取回全部财物，以免日后事轨..收艮员在客人退箱日寺愿在控制官己金录本上言己金录加加翕，以作日后核查..酒店必须揉取有效措施,保^在任何情况下,任何酒店员工均不可能有任何檄曾，以任何方法招保管匙和客用匙带雕酒店，或以任何方法仿制部门名称：采购部编制者：财务总监审核者：财务总监批准人：总经理部门简述：采购部是承担酒店所需的各种物资采购、供应使用等工作的重要部门。隶属部门：财务部部门职能：采购部为酒店财务部属下一个分部，采购部专职经理直接向财务总监负责。采购部是负责处理酒店一切物品的采购程序及服务，酒店一切所需求的物品必须由采购部负责采购，对于物品的数量、质量、价格、货源等各项要求加以适当的控制，能在适当的时候购入适量的货品，而取得合理的价钱，从而达到以最低的成本获取最高的经济效益。部门名称：会计部编制者：财务总监审核者：财务总监批准人：总经理部门简述：会计部负责酒店会计账之审核及结算，并按时制订每月之财务分析报告及完成行政管理当局所需之各项报告。隶属部门：财务部部门职能：会计部实际上负责整个酒店的账务记录和核算工作，当审计部将前堂会计人员负责的酒店营运收八的记录转给会计部后，会计部即负责后勤的跟从事务。另一方面，成本管理将采购的成本核算结果转给会计部后，会计部同样的跟着连接在总账方面的账务工作。此外，对固定资产管理，现金运用的进支，资金和账款结算等工作的日常事务总账账户的管理，每个会计时期的预算工作和财务报表的编制，均由会计部负责部门名称：营运会计部编制者：财务总监审核者：财务总监批准人：总经理部门简述：营运会计部主要负责各营业点之收入，制订每日营业收入和客房入住统计报告，以及每日收益账，将夜间核数报告，每日餐厅收银员及总出纳之报表过入总账。隶属部门：财务部部门职能：餐厅收银员的主要职责是负责记录餐厅的营业状况。账务记录和管理现金收入，准备餐厅的营业摘要和收银员报告。餐厅收银员需要按照酒店各餐饮营业点的经营情况，规定时间轮班当值。前厅账务处作为财务部的前置24小时工作的业务处，除负责管理前厅客账外，并需支持各餐厅收银的业务和在财务办公室的非办公时间作为财务部的前置点负责指定的事务，但只限于指定的事务，不可超越指定范围。门名称：成本控制部编制者：财务总监审核者：财务总监批准人：总经理部门简述：成本控制部是透过对销售品在材料安排和使用的标准化控制，使销售品的质量和成本比率得到稳定的控制。隶属部门：财务部部门职能：成本控制部是对酒店的各项成本进行核算和检讨，以期取得最合理的成本控制。成本控制部要查核采购单，每日市场采购单和仓库补货申请单并与收货报告，市场价目表比较、调查数量及价格上的差异，并及时作出报告。部门要编制，更新及派发采购价目比较及销售统计表，成本及销售潜力报告。计算，更新及保存最新的标准成本计算单。编制及核查每月的最终成本报告，并作出评论，提供可行的建议。核查最新的市场价目，与酒店的购买情况比较。成本控制部与应付账核对每月直拨物资的进货数量的价值。成本部经常注意各种物料的耗用情况是否合理，并於每月月终监督各仓库的盘存，周期性检查仓管及收货情况，且需留意厨房的运转情况，合理控制成本。部门名称：电脑部编制者：财务总监审核者：财务总监批准人：总经理部门简述：电脑部是保障酒店各营业点电脑系统正常运作，是酒店营业必须的重要部门。隶属部门：财务部部门职能：电