电算化会计 3.2.5课件

电算化会计中国矿业大学管理学院2023/3/252第三章主要内容系统概述业务流程功能结构数据流程数据库设计账务处理系统3√中国矿业大学管理学院2023/3/253图2-7账务处理系统功能结构图由于上图比较复杂，特在此分大模块进行分析第三节账务处理系统功能结构账务处理系统初始设置凭证管理出纳管理账表管理期末处理系统维护账套设置基础信息设置会计科目设置凭证类别设置凭证审核凭证录入凭证记账凭证查询现金日记账银行存款日记账银行对账单录入总账查询与输出明细账查询与输出日记账查询与输出辅助账查询与输出科目余额表查询与输出更改密码银行对账期初录入银行对账操作员权限设置期初余额设置账套维护转账生成转账定义期末对账期末结账余额调节表查询中国矿业大学管理学院2023/3/255第三节账务处理系统功能结构二、账务处理系统功能结构分析5、期末处理（1）转账定义转账定义主要包括：自定义结转如按短期借款期末余额的0.2%计提短期借款利息。期间损益结转将本月“期间损益”转入“本年利润”汇兑损益结转等中国矿业大学管理学院2023/3/257用友U861—转账定义业务→财务会计→总账→期末→转账定义→期间损益选择凭证类别和本年利润科目中国矿业大学管理学院2023/3/258用友U861—转账定义按“确定”，确认期间损益结转定义中国矿业大学管理学院2023/3/2510第三节账务处理系统功能结构二、账务处理系统功能结构分析5、期末处理（2）转账生成期末时，首先要进行自定义结转等结转方式的转账生成，并审核，记账后，再损益结转，即将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目，以反映企业在一个会计期间内实现的利润或亏损总额。中国矿业大学管理学院2023/3/2511用友U861—转账生成业务→财务会计→总账→期末→转账生成首先选择自定义结转按“确定”生成转账凭证中国矿业大学管理学院2023/3/2513业务→财务会计→总账→期末→转账生成由审核人员审核凭证用友U861—转账生成中国矿业大学管理学院2023/3/2514业务→财务会计→总账→期末→转账生成由记账人员对已审核凭证记账用友U861—转账生成中国矿业大学管理学院2023/3/2516用友U861—转账生成生成的转账凭证，单击“保存”，出现生成标识中国矿业大学管理学院2023/3/2517用友U861—转账生成审核已生成的损益类转账凭证中国矿业大学管理学院2023/3/2519第三节账务处理系统功能结构二、账务处理系统功能结构分析5、期末处理（3）期末对账为发现意外错误，结账前进行对账。期末对账包括总账和明细账总账和辅助账中国矿业大学管理学院2023/3/2520用友U861—期末对账业务→财务会计→总账→期末→对账选择核对内容，单击“选择”选中对账期间单击“对账”，启动对账中国矿业大学管理学院2023/3/2521用友U861—期末对账对账结果中国矿业大学管理学院2023/3/2522用友U861—期末对账点上页图中的试算，可得到试算结果中国矿业大学管理学院2023/3/2524用友U861—期末结账业务→财务会计→总账→期末→结账期末结账——结账提示中国矿业大学管理学院2023/3/2525用友U861—期末结账期末结账——核对账簿中国矿业大学管理学院2023/3/2526用友U861—期末结账期末结账——对账完毕中国矿业大学管理学院2023/3/2527用友U861—期末结账期末结账——月度工作报告中国矿业大学管理学院2023/3/2529用友U861—期末结账结账后，系统的结账界面中已结账月份的“是否结账”栏为“Y”标志，表明当月已经结账中国矿业大学管理学院2023/3/2530取消结账期末→结账，同时按Ctrl+Shift+F6三个键，输入账套主管口令。结账前要做好备份工作。中国矿业大学管理学院2023/3/2531用友U861—期末结账取消结账(只有账套主管才能反结账)中国矿业大学管理学院2023/3/2532第三节账务处理系统功能结构课后作业第三章总账系统实验四总账期末业务处理中国矿业大学管理学院2023/3/2533图2-7账务处理系统功能结构图（系统维护）√中国矿业大学管理学院2023/3/2534第三节账务处理系统功能结构二、账务处理系统功能结构分析6、系统维护（1）更改密码操作员可以根据自身的需要，对密码进行修改。输入的旧口令必须正确，才允许修改密码。中国矿业大学管理学院2023/3/2535用友U861—更改密码在用友注册界面，选中“改密码”，点击“确定”，弹出“设置操作员口令”对话框，输入新口令即可，之后登录到企业门户。中国矿业大学管理学院2023/3/2536图2-7账务处理系统功能结构图（系统维护）√中国矿业大学管理学院2023/3/2537第三节账务处理系统功能结构二、账务处理系统功能结构分析6、系统维护（2）操作员及其权限设置操作员及其权限设置是按照会计信息化的要求，设置操作人员，并规定其操作权限。凡是允许操作计算机系统的会计人员应该首先设置为操作员，成为系统的合法用户，然后按照内部控制制度对岗位分工的要求，赋予不同操作员相应的权限。每个操作员进入系统时，系统将根据其编号、密码及操作权限限制其操作内容，从而避免无权操作、越权操作情况的发生，保证系统的安全性、保密性。用户设置建账前后皆可操作。权限设置中国矿业大学管理学院2023/3/2538用友U861—用户设置A.用户设置（登录系统管理：权限→用户）只有系统管理员才能设置用户。中国矿业大学管理学院2023/3/2539用友U861—用户设置用户管理窗口，点击增加/修改中国矿业大学管理学院2023/3/2540用友U861—用户设置修改用户信息窗口中国矿业大学管理学院2023/3/2541用友U861—权限设置B.授权（admin登录系统管理：权限→权限）系统管理员可以授权所有账套中国矿业大学管理学院2023/3/2542用友U861—权限设置选择账套中国矿业大学管理学院2023/3/2543用友U861—权限设置B.授权（账套主管登录系统管理：权限→权限）账套主管只能授权其登录账套中国矿业大学管理学院2023/3/2544用友U861—权限设置不能选择账套中国矿业大学管理学院2023/3/2545用友U861—权限设置选中用户，点击修改中国矿业大学管理学院2023/3/2546用友U861—权限设置增加和调整权限（单击权限前的选择框）中国矿业大学管理学院2023/3/2547用友U861—权限设置操作员的权限列表中国矿业大学管理学院2023/3/2548图2-7账务处理系统功能结构图（系统维护）√中国矿业大学管理学院2023/3/2549第三节账务处理系统功能结构二、账务处理系统功能结构分析6、系统维护（3）账套维护由于安全性及日常工作需要，账套需要适当做修改。此外，账套还应该允许引入与输出。但是，U852中引入和输出过程中，没有密码设置，安全性受到威胁。中国矿业大学管理学院2023/3/2550用友U861—账套输出A.账套输出（admin登录系统管理：账套→输出）中国矿业大学管理学院2023/3/2551用友U861—账套输出选择账套中国矿业大学管理学院2023/3/2552用友U861—账套输出选择备份路径中国矿业大学管理学院2023/3/2553用友U861—账套输出硬盘备份完毕提示中国矿业大学管理学院2023/3/2554用友U861—账套引入B.账套引入（admin登录系统管理：账套→引入）中国矿业大学