财务科职责工作人员岗位职责

财务科职责及工作人员岗位职责第八节财务科职责及工作人员岗位职责一、财务科工作职责1．负责医院财务管理、核算和监察管理工作，仔细贯彻国家有关政策、法律和各项财务管理制度，严格恪守财经纪律，增强财务监察。2．负责成立健全医院各项财务管理制度、经济管理制度以及内部控制制度，并敦促详细贯彻执行。．负责医院年度财务估算的拟定，估算执行的剖析及年关决算工作。合理调整资本，精打细算，提升资本使用成效。．负责医院的平时会计核算工作，审察各项财务进出，纠正和遏止全部违纪违纪行为，对重要问题实时向领导及有关部门报告。．负责医院的成本核算工作，逐渐推行伞额成本核算，完美成本管理制度和上岗津贴管理方法，促进各部门提升成本义识，进一步发掘增收节支的潜力，为领导决议当好顾问和助手。．负责医院各项收费标准的拟定、申报、监察和检查。．负责全院的收费、结算及各样收费单据的管理以及医院会计档案的管理工作。．依照有关部门供给的员工薪酬的发放标准，负责薪资、奖金的发放及社会保障花费和公积金的管理。．负责全院财会人员队伍建设及业务技术查核，增强财会人员的思想政治工作和业务培训，不停提升财会人员业务能力和技术水平。lO．负责门诊病人的挂号、收费工作，负责办理住院病人住院登记、出院花费结算及花费查问事宜，负责解答病人与收费有关的问题等。11．达成院长交办的其余暂时性工作任务。二、财务科科长(副科长)岗位职责．在院长领导下，负责本院的财务工作。领导财务人员仔细执行职责，做好各项财务管理工作，教育本科人员建立为医疗第一线服务的思想，保证医疗任务的达成。．贯彻国家财政财务有关法律法例制度，恪守国家财政纪律。依照《会计法》、《估算法》、《医院财务制度》和《医院会计制度》的要求，成立相应的部门管理制度及岗位责任制。．依据事业计划和依照规定的一致收费标准，合理的组织收入。依据医院特色、业务需要和节俭原则，精打细算，节俭各项开销，监察资本使用的合理性、合法性和效率成效性。4．负责组织指导本单位的会计核算工作。5．依照医院财务管理需要和内部控制的要求合理设置财务人员工作岗位，依据事业计划，正确、实时的编制年度和季度(或月份)的财务计划，办理睬计业务，依照规定的格式和限期报送会计期报和年报。6．准时清理债权和债务，防备拖欠，严格控制呆账。7．保证房子及建筑物、设施、家具、资料、现金等国家财富的安全，进行常常的监察和必需的检查并常常清点库存，战胜浪费和物质积压，以防备不良现象的发生。．负责审察对外供给的会计资料，审察并参加制定经济合同、协议及其余经济文件。．依照医院收入增减要素和事业需要、业务活动需要和财力可能，正确、实时地编制估算，按期对估算执行状况进行剖析，负责组织本单位年度财务决算工作，并组织做好财务剖析，向领导供给财务剖析资料，并对存在问题提出合理化建议。．负责医院的经济管理及其余有关财务制度之掌握和财务管理工作。．接受外面审计、税务、财政监察等部门的检查，搞好配合和协调工作，并对各项检查中发现的问题提出整顿建议，落实整顿举措。．达成院长交办的其余暂时性工作任务。13．副科长辅助科长达成有关工作任务。三、财务部门会计岗位职责．在财务部门负责人的领导下，严格依照国家和医院的各项制度和经费开销标准对医院的各项开销进行核算，对各样原始凭据进行审察。．编制记账凭据。依据审察无误的原始凭据等，依照医院会计制度规定的会计科目，编制记账凭据。要做到科目正确，数字真切，凭据完好，装订齐整，记录清楚，办理实时，账证、账实符合。．登记账簿。按会计制度的要求设置并实时登记总分类账、明细分类账，实时进行查对，做到账证、账实符合。．实时、正确地编制会计报表。每个月依据总账和有关明细分类账的账户余额及其余有关资料，按国家一致的报表格式和要求编制会计报表，并对重要事项进行说明。．常常检查进出状况，剖析花费起落原由，提出改良建议，实时向领导反应状况。．做好来往帐款的管理。对各来往款项，要严格审察其真切性，并按收付单位、个人设置明细账。严格执行结算纪律，实时清理债权债务。．管好会计档案。按《会计档案管理方法》做好会计资料的采集、整理、装订、保存和销毁等管理工作。．按期或不按期与财富管理部门查对各种财富。对各种财富的采买、出人库、领用、调拨、报废、盘亏或盘盈进行核算。9．仔细贯彻执行国务院颁发的“会计员职权条例”和有关规定。四、出纳员岗位职责．在财务部门负责人的领导下，办理现金收付和银行结算业务。严格执行《内部会计控制规范一钱币资本(试行)》及其余财经法律法例的拟定。．不得兼管稽核、会计档案保存和收入、支出、花费、债权债务账目的登记工作。．做好财务印章及空白支票的管理，严格恪守现金管理制度，推行备用金管理，库存现金不得超出银行审定的限额，不得白条抵库，不坐支，不挪用现金，禁止签发空白现金支票。．凭手续齐备的原始凭据办理收付款，并对原始凭据的真切性、合法性、正确性进行审察。现金收、付后要在收、付凭据．上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记并签章。．依据办理完成的收、付款凭据，依照《会计基础工作规范》要求，逐笔登记现金日志账和银行日志账，当天结出发生额和余额，按规定实时报账和对账，随时查对库存现金和银行存款余额。．每天库存现金须与现金日志账余额查对符合。如发现差错，要踊跃查找原由，实时报告，分清责任并按规定办理。．做好各样有价证券及收条的保存、发放及收条存根的回收保存工作。8．妥当保存现金和各样有价证券，并做好有价证券的备查登记工作，保证其安全与完好，如发现欠缺或丢掉要实时报告。五、财务科成本及奖金核算岗位职责．拟定成本支出管理方法。依据国家的有关规定，联合本单位的特色和需要拟定成本管理方法。．制定成本核算程序。依据医院成本支出的特色和成本管理的目标，确立各项成本归集方法、成本对象和成本中心、成安分摊的程序和方法。．做好成本核算基础工作，采集各科室或部门的成本资料，参加成立健全定额管理及物质计量、查验、收发、领退、结转、调拨、保存、报废、清理等制度。．依照审察无误、手续齐全的原始凭据进行成本核算，并依据单位内部管理的要求，依照成本核算对象进行分类归集。．依照财务制度和会计制度的要求进行成本花费的核算，正确区分利润性支出和资天性支出。6．严格恪守成本核算规程，按规定的会计办理方法进行成本核算，以保证核算口径的一致。7．监察、检查各科室成本执行状况，并就出现问题实时上报，提出降低成本的控制举措和建议，如期编制成本报表，供给成本花费的剖析资料，对成本异样状况进行报告。8．做好有关成本核算资料的整理、归档、查问工作。．成立科室成本核算明细帐。．展开科室经济核算。依据本单位的实质状况，在成本核算的基础上，制定科室经济核算的范围及方法，并将成本核算结果作为对科室进行查核、评论和赏罚的要素之一。11．每个月准时对各科室的收入成本进行分类归集，依照奖金核算方法对各科室进行核算，编制全院效益薪资分派表，保证全院效益薪资准时、正确进行发放。六、财富物质核算岗位职责．仔细审察以下内容：购人各种物质的原始凭据(如发票、入库单)的真切性、合法性；有关手续能否完好，人库单与发票的品名、规格、产地、数目、金额能否一致，货物与合同商定能否一致；采买能否恪守政府采买及招招标法有关规定。2．按国家财务会计制度规定成立物质数目金额明细账。参加物质的清点清点工作，并对盘盈、盘亏状况做出剖析。按期与总账查对，做到账证、账实相符。．物质账要和保存按期查对，做到账、卡、物符合。．依照国家规定的价钱政策，正确核算可收费医用物质售价，辅助有关部门供给中标物质采买和使用状况表。依据有关部门供给的调价文件实时做好调价账务办理。．参加物质库存清点工作，配合有关科室对盘盈盘亏的原由进行剖析，依据经科室主任、院领导赞同后的物质毁损报告单及清点表对物质盘盈、毁损进行账务办理。．对物质采买、出人库、管理过程中出现的异样状况应实时向有关领导报告，实时查找原由、拥塞破绽。7．按规定日期编制报送报表，并供给有关剖析资料。七、药品核算岗位职责．仔细审察以下内容：购人药品的原始凭据(如发票、入库单)的真切性、合法性；有关手续能否完好，入库单与发票的品名、规格、产地、数目、金额能否一致，货物与合同商定能否一致；采买能否恪守政府采买及招招标法有关规定。2．按国家财务会计制度规定成立药品数目金额明细账及特别管理药品的备查账。参加药品的清点清点工作，并对盘盈、盘亏状况做出剖析。3．按期与药库、药房查对库存，同财务科查对金额，做到账账、账实符合。．依照国家规定的药品价钱政策，正确核算药品售价，辅助有关部门供给中标药品采买和使用状况表。依据有关部门供给的药品调价文件实时做好调价账务办理。．参加药品库存清点工作，配合有关科室对盘盈盘亏的原由进行剖析，依据经药剂科主任、院领导赞同后的药品毁损报告单及清点表对药品盘盈、毁损进行账务办理。．正确核算药品成本。．对药品采买、进出库、管理过程中出现的异样状况应实时向有关领导报告，实时查找原由、拥塞破绽。8．按规定日期编制报送报表，并供给有关剖析资料。八、单据管理岗位职责．严格执行《单据法》等财经法律法例。．依据单据管理的有关规定，联合单位详细业务，分清财政单据、税务单据、银行单据以及单位自制单据的使用范围，正确发放各样单据，并监察单据的正确使用。．按单据种类设置总账，全面反应领购、自制单据的数目、起讫号码以及发放、结存状况，若出缺失实时报告。．按领用人设置辅助账，反应单据领用、存根回收和核销状况，原则上是交旧换新。．对已使用的单据记账联逐个进行核销，核销中发现跳号、作废、空白的单据应查明原由及能否切合规定的有关手续，实时整理存根联，按规定保存。．按期或不按期清点检查单据领用存状况。如发现丢掉、毁损等状况，应查明原由、按有关规定的程序和权限先报批再核销，未经赞同不得私自冲销或办理。．凡需要查察或复印已使用单据的存根或记账联的单位或个人，应出拥有关证明、经财务负责人赞同，方可办理并做好登记工作。．按期将回收核销的单据编制清册并移交会计档案管理人员。9．岗位改动时，应办妥单据移交工作。九、门诊收费负责人岗位职责．负责门诊收费人员工作安排，敦促收费人员仔细执行岗位职责。坚固建立“以病人为中心”的服务思想，建设文明窗口。．查对每个收费员收入日报表，监察每个收费员按日将住院收入日报表反应的应缴现金额上缴给单位财务部门。．按期不按期组织现金清点，发现长短款应查找原由、实时报告，并做好差错记录。．组织收费人员学习掌握有关收费政策，指导监察各收费员能否按物价标准收费，做好门诊收费处安全防备工作。5．负责门诊病人收费咨询工作，协调停决收费窗口纠葛。十、门诊收费员岗位职责．严格执行各项收费政策，按标准录入各项花费，按要求正确、完好录人各收费项目要件(收费项目、开单科室、开单医生、执行科室)。．建立以病人为中心、真挚为病人服务的思想，使用“窗口文明语”禁用“服务禁语”，不与病人争吵，落实首接负责制，负责解答查问病人对花费的查问工作不得推委。．收取现金要开具财政部门监制的单据，单据的书写或打印应清楚、工整；收付现金要推行唱收唱付，钱票要与病人当面点清，留有存根复核和备查。需退款的，按有关规定实时办理。．每天下班前要编制当天收入日报表，当天收入现金交财务出纳一致送存银行(当天预交，第二天补齐尾款)，做到日清月结。．每天清点备用金，库存现金不得超出规定限额，特别状况要实时上报财务科。6．仔细保存各项收费、结算单据及印章，不得丢失、借用，作废的单据要按规定缴销，已用完的收条存根应按次号实时销号。十一、住院收费负责人岗位职责．负责住院收费人员工作安排，敦促收费人员仔细执行岗位职责。坚固建立“以病人为中心”的服务思想，建设文明窗口。．查对每个收费员收入日报表，监察每个收费员按日将住院收入日报表反应的应缴现金额上缴给单位财务部门。．按期不按期组织现金清点，发现长短款应查找原由、实时报告，并做好差错记录。．关注出院病人结账和未结账状况，发现问题实时反应并辅助办理。增强欠费、逃费、漏费管理，并做好欠费、逃费、漏费科室的协调工作。．敦促做好进出院病人应收款、预收款及医保花费对账工作。6．组织收费人员学习掌握有关收费政策，做好住院收费处安全防备工作。7．负责住院病人收费咨询工作，协调停决收费窗口纠葛。十二、住院收费结算员岗位职责．严格执行各项收费政策，按标准录入各项花费，按要求正确、完好录人各收费项目要件（收费项目、开单科室、开单医生、执行科室）。．建立以病人为中心、真挚为病人服务的思想，使用“窗口文明语”禁用“服务禁语”，不与病人争吵，落实首接负责制，负责解答、查问病人住院时期的花费疑问不得推委。．病人办理出院时，需回收预收款收条，多退少补，要开具财政部门监制的单据，单据的书写或打印应清楚、工整；并按医保办出具的报账通知结算病人花费，收付现金推行唱收唱付，钱票要与病人当面点清。．依照权责发生制原则，结算全部在院病人欠费催竣工作。．每天下班前要编制当天住院收入日报表，当天收入现金交财务出纳一致送存银行(当天预交，第二天补齐尾款)，做到日清月结。．每天清点备用金，库存现金不得超出规定限额，特别状况要实时上报财务科。7．仔细保存和使用各项收费、结算单据及印章，不得丢失、借用，作废的单据要按规定缴销，已用完的收条存根应按次号实时销号。十三、物价管理人员岗位职责．负责对各种医疗服务项目收费标正确实认，严格执行政府订价。．按期不按期对各科医疗服务收费进行监察检查，实时将结果向主管院领导报