2023年初级银行从业《银行业法律法规与综合能力》高分通关卷（一）附详解

PAGEPAGE12023年初级银行从业《银行业法律法规与综合能力》高分通关卷（一）附详解一、单选题1.票据行为是指以发生、变更或消灭票据的权利义务为目的的法律行为，（）是汇票所独有的一种票据行为。A、保证B、承兑C、背书D、出票答案：B解析：票据行为是指以发生、变更或消灭票据的权利义务关系为目的的法律行为，包括出票、背书、承兑、保证。其中，承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。承兑为汇票所独有，付款人签字承兑，就是对汇票的到期付款承担责任。2.商业银行的业务主要分为资产业务、负债业务和中间业务，其中负债业务不包括（）。A、吸收存款B、票据贴现业务C、同业拆借D、从中央银行借款答案：B解析：商业银行的负债业务包括存款业务和非存款业务，其中非存款业务包括短期借款和长期借款两种。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、债券回购和向中央银行借款等形式。长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。3.当企业经营周转资金出现缺口，可以申请的贷款是（）。A、项目贷款B、固定资产贷款C、流动资金贷款D、房地产贷款答案：C解析：流动资金贷款是我国商业银行最为传统、最为熟悉的信贷业务。根据原银监会《流动资金贷款管理暂行办法》规定，流动资金贷款是指商业银行向企(事)业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。流动资金贷款用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。4.某上市银行工作人员小王在编制本行年度报告过程中，建议其父亲购买10000股该行的股票，此行为违反了职业操守的（）规定。A、内幕交易B、监管规避C、利益冲突D、信息保密答案：A解析：银行业从业人员在业务活动中应当遵守有关禁止内幕交易的规定，不得将内幕信息以明示或暗示形式告知法律和所在机构允许范围以外的人员，不得利用内幕信息获取个人利益，也不得基于内幕信息为他人提供理财或投资方面的建议。5.（）年《担保法》颁布和实施，对担保法律制度的基本原则和内容作了规定。A、1994B、1992C、1995D、2000答案：C解析：1995年《担保法》颁布和实施，对担保法律制度的基本原则和内容作了规定。6.某银行会计花2000元钱购入5万元的假币，然后利用职务之便，用假币换取等额真币，其行为涉嫌构成（）。A、出售、购买、运输假币罪B、伪造货币罪C、金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪D、持有、使用假币罪答案：C解析：金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币的行为。本罪侵犯的客体是国家的货币管理制度。7.资产管理行业和金融市场格局的演变带来社会融资方式的改变和金融脱媒的深化，推动商业银行实现四大转变，下列关于四大转变说法不正确的是（）。A、从资金组织者转变为资金提供者B、从主要参与货币市场到同时涉足资本市场C、从资产持有转变为资产持有与管理并重D、从交易为主转变为交易服务并重答案：A解析：从资金提供者转变为资金组织者，借助渠道、客户、信息优势，通过资产管理计划、理财产品、同业合作等，撮合资金供给和资金需求，提供专业配套服务．由融资到融资融智相结合。8.授信额度的有效期是按照双方协议规定的，通常为（）。A、半年B、一年C、两年D、三年答案：B解析：授信额度的有效期按照双方协议规定（通常为一年），适用于规定期限内的各类授信业务，主要用于解决客户短期的流动资金需要。9.与传统的结算方式相比，保理的优势在于（）。A、安全性高B、融资功能C、包括商业资信调查服务D、服务的综合性答案：B解析：保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。与传统结算方式相比，保理的优势主要在于融资功能。10.国家开发银行于（）成立。A、1993年B、1994年C、1995年D、2000年答案：B解析：国家开发银行国家开发银行（ChinaDevelopmentBank）于1994年3月成立，直属国务院领导。目前在全国设有32家分行和4家代表处。11.根据《票据法》的规定，汇票的（）必须与付款人具有真实的委托付款关系，井且具有支付汇票余额的可靠资金来源。A、出票人B、背书人C、保证人D、承兑人答案：A解析：此题考查票据业务中相关主体。出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为。背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。承兑是指汇票付款人在票据上承诺负担支付票面金额的义务，并将该种意思表示记载在票据上的一种票据行为。12.下列关于国家风险的表达，正确的是（）。A、个人不会遭受国家风险带来的损失B、通常在债权人的控制范围之内C、在同一国家范围内经济金融活动不存在国家风险D、国家风险由债权人所在国家的行为引起答案：C解析：国家风险是指在与非本国国民进行国际经贸与金融往来中，由于他国（或地区）经济、政治、社会变化及事件而遭受损失的可能性；国家风险通常是由债务人所在国家（或地区）的行为引起的，超出了债权人控制范围；此外，国家风险有两个特点：一是国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；二是在国际经济金融活动中，不论是政府、银行、企业还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。13.单位结算账户中（）是存款人的主办账户。A、一般存款账户B、基本存款账户C、专用存款账户D、临时存款账户答案：B解析：基本存款账户是单位存款中最重要的账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。也即为他的主办账户。解释：单位结算账户中基本存款账户是存款人的主办账户。基本存款账户是存款人的主办账户。一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要而开立的；专用存款账户是存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的；临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立。14.下列关于信用证支付方式主要特点的表述中，错误的是（）。A、开证申请人是信用证第一付款人B、开证行是信用证第一付款人C、信用证是一项独立文件D、按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为跟单商业信用证和光票信用证答案：A解析：信用证是独立文件，开证行是第一付款人。按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为跟单商业信用证和光票信用证。15.（）制定了《银行业从业人员职业操守》，并于2007年2月9日通过。A、中国人民银行B、中国银监会C、中国银行业协会D、全国人大答案：C解析：中国银行业协会制定了《银行业从业人员职业操守》，并于2007年2月9日通过。16.关于我国《公司法》规定的公司资本制度，下列说法错误的是（）。A、《公司法》允许公司资本的分批缴纳B、股票发行价格不得高于票面金额C、非货币出资不得高估作价D、公司资本不得任意变更答案：B解析：公司资本制度强调公司必须有相当的财产与其资本总额相维持。我国《公司法》中规定了：①非货币出资不得高估作价；②非货币出资的实际价额显著低于公司章程所定价额时股东的责任；③股票发行价格不得低于票面金额。这些规定均体现了这一精神。17.2008年爆发的国际金融危机暴露出银行在公司治理方面存在许多缺陷。在此背景下，巴塞尔委员会于（）发布了《加强银行公司治理的原则》，提出银行实现稳健公司治理的14条原则。A、2011年8月B、2008年11月C、2011年10月D、2012年12月答案：C解析：巴塞尔委员会于2011年10月发布了《加强银行公司治理的原则》，提出银行实现稳健公司治理的14条原则。18.我国商业银行很少直接面临（）。A、利率风险B、汇率风险C、股票价格风险D、商品价格风险答案：C解析：我国商业银行不能从事证券经营业务，因而很少直接面临股票价格风险：但是股票价格的波动会通过多种方式和渠道间接影响商业银行的资产质量。19.关于公司债的描述，不正确的是（）。A、公司债发行主体为上市公司B、公司债风险与公司本身的经营状况无关C、债券信用级别越高，表示其违约风险越低。债券融资成本也越低D、公司债风险一般比国债要高．所以收益率一般高于国债答案：B解析：公司债风险与公司本身的经营状况有着重要的关系，其余为正确选项。20.按照（）分类，保险公司可以分为直接保险公司和再保险公司。A、经营方式B、经营产品C、出资人D、经营规模答案：A解析：按照经营方式分类，保险公司可以分为直接保险公司和再保险公司。按照经营产品分类，可以分为财产保险公司和人寿保险公司。按照出资人分类．可以分为中资保险公司和中外合资保险公司。21.按（）分类，债券可以分为普通债券、附息债券、贴现债券、零息债券。A、发行主体B、利率是否固定C、利息支付方式D、募集方式答案：C解析：按发行主体不同，债券一般可分为国家债券、地方政府债券、公司债券和金融债券；按利率是否固定可分为固定利率债券、浮动利率债券：按利息的不同支付方式可分为普通债券、附息债券、贴现债券、零息债券：按有无担保可分为信用债券、担保债券；按是否可转换分为可转换债券与不可转换债券：按募集方式可分为公募债券和私募债券。22.某支行柜员在经办借记卡取现10万元时业务操作反方向，造成短款20万元，经与客户沟通解释追回20万元。造成该事件风险的成因是（）。A、外部事件B、人员C、系统D、内部流程答案：B解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。题干中，由支行柜员操作失误造成的短款问题属于由人员引起的操作风险。23.以下不属于操作风险管理工具的是（）。A、操作风险与控制自评估B、关键风险指标C、损失数据库D、业务连续性管理答案：D解析：操作风险管理工具和手段主要有操作风险与控制自评估(RCSA)、关键风险指标(KRI)、损失数据库(1D)等。24.净利息收入与生息资产平均余额之比为（）A、净现金流量B、净资产产出C、净利息收益率D、净资产余额答案：C解析：净利息收入与生息资产平均余额之比为净利息收益率。25.小李在甲银行研究部门工作，但他准备辞职。辞职后可能到乙银行类似部门工作，则下列说法正确的是（）。A、部门内同事可以与小李分享部分成果，但工作中应当处处提防小李，不能再使其利用团队资源增长工作经验B、小李有权分享团队的研究成果，并可以将该成果带到新的工作岗位C、部门内同事可以与小李分享研究成果，因为他目前仍是团队一员D、部门内同事不应当与小李共享研究成果答案：C解析：“团结合作”要求银行业从业人员应当树立理解、信任、合作的团队精神，共同创造，共同进步，分享专业知识和工作经验。该同事尚未离职，仍是团队中的一员，因此应当相互信任与合作。26.当一国存在较大的国际收支逆差时，会造成外汇率（），本币对外（）。A、下跌，升值B、上涨，贬值C、下跌，贬值D、上涨，升值答案：B解析：当一国存在较大的国际收支逆差时，说明本国外汇收入比外汇支出少，对外汇的需求大于外汇供给，会造成外汇率上涨，本币对外贬值。27.下列关于仲裁的说法，不正确的是（）。A、没有仲裁协议，一方申请仲裁的，仲裁委员会不予受理B、当事人达成仲裁协议，一方向人民法院起诉的，人民法院不予受理，但仲裁协议无效的除外C、实践中，仲裁协议有两种形式，两种形式的仲裁协议法律效力不同D、仲裁实行的是一裁终局制度答案：C解析：实践中，仲裁协议有两种形式：①在争议发生之前订立的，它通常作为合同中的一项仲裁条款出现；②在争议之后订立的，它是把已经发生的争议提交给仲裁的协议。这两种形式的仲裁协议，其法律效力相同。28.当居民、企业等经济主体的收入增加时，他们对货币的需求会（）。A、增加B、减少C、不确定D、不变答案：A解析：一般情况下，货币需求量与收入水平成正比。当居民、企业等经济主体的收入增加时．他们对货币的需求会增加。反之则会减少。29.此章节为中级考点，初级不考。A、AB、BC、CD、D答案：D30.行业组织是同一行业内的组织形态和企业间的关系，不包括（）。A、市场结构B、市场行为C、市场监控D、市场绩效答案：C解析：行业组织是同一行业内的组织形态和企业间的关系，包括市场结构、市场行为、市场绩效三个方面内容。31.甲向乙借款5万元，由丙书面承诺在甲不能履行义务时，由丙承担一般保证责任，借款到期后，甲虽有钱仍想赖账不还，乙找甲催款未果，遂要求丙履行保证责任还款。下列关于保证责任的表述，正确的是（）。A、丙目前可以拒绝承担保证责任B、丙应当履行保证责任，先代甲还款5万元后，再向甲追债C、丙应当履行保证责任，代甲还款5万元D、丙应当履行保证责任，与乙共同向甲追债，追债未果给乙还款5万元答案：A解析：一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。故丙可以拒绝承担保证责任。注意一般保证和连带保证的区别，此处问的是一般保证责任应该选A32.某公司2015年度中旬公布了其财务数据，已知公司股票价格为24元／股，上年度每股收益为1．2元，未来年度每股收益预计为1．6元，则该公司的静态市盈率为（）。A、20B、15C、14D、12答案：A解析：市盈率(P／E)=股票价格(P)／每股收益(E)，它是股票市场中常用的衡量股票投资价值的重要指标。在计算市盈率时，股价通常取最新的收盘价；若每股收益取的是已公布的上年度数据，则计算结果为静态市盈率，若是按照对今年及未来每股收益的预测值，则得到动态市盈率。本题中，静态市盈率=24／1．2=20。33.下列关于商业银行贷款业务的表述，正确的是（）。A、不得向事业单位发放贷款B、应当对借款人的借款用途进行严格审查C、贷款余额与存款余额的比例不得超过80％D、只能采用担保贷的方式发放贷款答案：B解析：可以向事业单位发放贷款；贷款余额与存款余额的比例不得超过75％；发放贷款可以采用信用贷款、抵押贷款等多种方式。34.下列不属于商业银行公司贷款中房地产贷款的是（）。A、土地储备贷款B、个人住房贷款C、房地产开发贷款D、商业用房贷款答案：B解析：个人住房贷款属于个人贷款业务。35.下列不属于《巴塞尔资本协议》资本监管“三大支柱”的是（）。A、外部监管B、最低资本要求C、市场纪律D、流动性要求答案：D解析：《巴塞尔资本协议》资本监管“三大支柱”分别为最低资本要求、监督检查和市场纪律。36.下列不属于银行业从业基本准则的是（）。A、逃避监管B、守法合规C、勤勉尽职D、保护商业秘密与客户隐私答案：A解析：银行业从业准则包括诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私、公平竞争。37.下列关于押汇业务的表述，错误的是（）。A、进口押汇中银行以信托收据的方式向进口申请人释放单据并先行对外付款B、进口押汇包括进口信用证下押汇和进口代收项下押汇C、出口押汇在国际上也叫议付D、出口押汇是一种无追索权的票据融资行为答案：D解析：出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。出口押汇在国际上也称议付，即给付对价的行为。故选项D表述错误。38.在紧缩政策的主要内容中，（）的基本内容是增加税收和减少政府支出。A、紧缩性货币政策B、紧缩性财政政策C、紧缩性收入政策D、指数化方案答案：B解析：紧缩的财政政策主要是增收节支、减少赤字。增收的措施主要是增加税赋，目的在于抑制企业投资和个人消费支出，使企业和消费者的可支配收入减少，购买力减弱。节支的措施主要是压缩政府机构费用开支，抑制公共事业投资，减少各种补贴和救济等福利性支出。39.国内生产总值（GDP）增长率是反映一定时期经济发展水平变化程度的（）。A、最终成果B、唯一指标C、静态指标D、动态指标答案：D解析：国内生产总值（GDP）增长率是反映一定时期经济发展水平变化程度的动态指标。考点宏观经济发展目标40.间接标价法下，汇率上升（）A、本币升值，外币贬值B、本币贬值，外币升值C、本币升值，外币升值D、本币贬值，外币贬值答案：A解析：间接标价法是拿外币标示本币，计算购买一单位本币需要多少外币。间接标价法下，汇率上升，本币升值，外币贬值。41.物价稳定是要保持（）的大体稳定、避免出现高通货膨胀。A、全部物价水平B、物价平均水平C、物价总水平D、一段时间的物价水平答案：C解析：物价稳定是要保持物价总水平的大体稳定、避免出现高通货膨胀。42.下列关于个人住房按揭贷款的表述中，正确的是（）。A、可以用于生产经营活动B、贷款利率下限放开，实行上限管理C、最高贷款可达到购房款的90％D、借款人可以选择等额本息或等额本金的还款方式答案：D解析：个人贷款业务的还款方式通常包括等额本息及等额本金两种。43.上海证券交易所于（）成立。A、1990年B、1991年C、1993年D、1995年答案：A解析：1990年12月19日上海证券交易所开始正式营业44.某银行从业人员为了销售理财产品，隐瞒了该理财产品的风险性。该行业违反了银行业从业人员职业操守基本准则关于（）的规定。A、专业胜任B、勤勉尽职C、诚实信用D、保护商业秘密与客户隐私答案：C解析：诚实信用原则要求银行业从业人员应当以高标准职业道德规范行事，品行正直，恪守诚实信用。45.以下不属于以业务线管理为主的事业部制组织架构的缺点的是（）。A、各事业部所管辖的机构众多，管理幅度偏大，且管理成本过于集中在总行层面B、各区域总部之间竞争激烈，容易因争夺资源而发生内耗C、若最高管理层对事业部授权不当或事业部的运作失效，则会对全行经营目标的实现产生严重影响D、各事业部之间竞争激烈，如果产生利益冲突，协调比较困难答案：B解析：以业务线管理为主的事业部制组织架构的缺点：一是对事业部领导人的综合素质、专业知识、经营能力和管理能力都有很高的要求；二是各事业部所管辖的机构众多，管理幅度偏大，且管理成本过于集中在总行层面；三是若最高管理层对事业部授权不当或事业部的运作失效，则会对全行经营目标的实现产生严重影响；四是各事业部之间竞争激烈，如果产生利益冲突，协调比较困难。B选项是矩阵型组织架构的缺点。46.根据《中华人民共和国刑法》的规定，下列行为涉嫌诈骗银行贷款的是（）。A、某企业将价值100万元的厂房抵押给银行获取了70万元贷款，此后，该企业先后两次将该厂房抵押给其他银行获取相同数额的贷款B、某企业由于资金周转困难，与银行协商延长还款期限C、某企业以高利率向职工借款，用于公司经营D、某企业与银行协商，企业缩短还款期限，提前还款，从银行取得相对较低的利率答案：A解析：贷款诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。本罪客观方面表现为：①编造引进资金、项目等虚假理由；②使用虚假的经济合同；③使用虚假的证明文件；④使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保；⑤以其他方法诈骗贷款。选项A的情形属于超出抵押物价值重复担保。47.个人不构成犯罪主体的金融犯罪是（）。A、非法吸收公众存款罪B、背信运用受托财产罪C、违法发放贷款罪D、信用证诈骗罪答案：B解析：背信运用受托财产罪主体方面是特殊主体，即为“商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构”，个人不能构成本罪的主体。48.（）是指通过行政手段，对银行执行有关法规、制度和规章等情况进行监管，以规范银行经营行为．维护银行业内部秩序。A、风险监管B、行业自律C、市场约束D、合规监管答案：D解析：本题主要考查了合规监管的概念。合规监管以行政管制为主，主要是将银行经营行为约束在国家政策、法规允许的范围内，其着眼点更多地在于维护国家政策法规的严肃性，明确规定能做什么，不能做什么，属于静态的监管模式。49.《中国人民银行法》明确规定，我国的货币政策目标是（）。A、经济增长B、充分就业C、保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长D、保持国际收支平衡答案：C解析：《中国人民银行法》明确规定，我国的货币政策目标是保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。50.按照《巴塞尔资本协议》，若某银行风险加权资产为10000亿元，则其核心资本不得（）。A、高于800亿元B、低于800亿元C、高于400亿元D、低于400亿元答案：D解析：银行的核心资本与风险加权总资产之比不得低于4％。51.2003年，中国人民银行对银行业金融机构的监管职责由（）行使。A、国务院有关部门B、银行业监督管理委员会C、中国银行业协会D、发改委答案：B解析：2003年，中国人民银行对银行业金融机构的监管职责由新设立的银监会行使。52.在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或只能收回极少部分的贷款类别是A、损失类B、次级类C、关注类D、可疑类答案：A解析：损失类贷款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或只能收回极少部分的贷款。53.马先生从4s店购买了一辆新轿车自用，价值50万元，其最多可获得（）万元的个人汽车贷款。A、50B、40C、20D、30答案：B解析：我国规定所购车辆为自用车的贷款额度，不超过所购汽车价格的80％；所购车辆为商用车的，贷款金额不超过所购汽车价格的70％，其中商用载货车贷款金额不得超过所购汽车价格的60％；所购车辆为二手车的，贷款金额不得超过借款人所购汽车价格的50％。54.下列不属于政策性银行职能的是（）。A、支持进出口贸易融资B、承担国家重点建设项目融资C、发行农业政策性贷款D、制定和执行货币政策答案：D解析：政策性银行主要是指那些由政府创立、参股或担保的，不以盈利为目的，专门为贯彻并配合政府社会经济政策或意图，在特定的业务领域内，从事政策性融资活动，协助政府发展经济，进行宏观经济管理的金融机构。政策性银行的职能包括经济调控职能、政策导向职能、金融服务职能。55.商业银行资产负债管理的对象和内涵呈现出（）的趋势。A、表内、本币、单一制B、表内外、本外币、集团化C、表内外、本外币、单一制D、表内、本币、集团化答案：B解析：在新的社会经济环境、新金融市场环境以及新的全球监管要求下，随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进，商业银行资产负债管理的对象和内涵也在不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势。56.根据《票据法》的规定，票据被称为无因证券，其含义是指（）。A、取得票据无需合法原因，即便是盗窃罪而得的票据，持票人也享有票据权利B、当事人签发、转让、承兑等票据行为须依法定形式进行C、票据一经签发，其票据权利与基础关系相分离，无论基础关系是否存在或者是否有效，对票据权利的效力和行使都不产生影响，票据权利人对原因关系的取得无需说明D、票据权利以票面记载为准，即使票据上记载的文义与记载人的真实意思有出入，也要以该记载为准答案：C解析：根据《票据法》的规定，票据权利的取得有两项限制：①以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的，或者明知有前列情形．出于恶意取得票据的，或者有重大过失取得票据的，不得享有票据权利；②以无偿或者不以相当对价，取得票据的，不得享有优于其前手的票据权利。故选项A错误。选项B表示票据行为须合法，与无因性无关。选项D表示票据是文义证券。57.根据《担保法》，当事人对担保方式没有约定或约定不明确的()。A、按照一般保证承担保证责任B、按照连带责任保证承担保证责任C、保证合同无效D、保证人任意选择一般保证或连带责任保证方式承担保证责任答案：B解析：当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任。58.银行监管的本质实际上是（）。A、系统监管B、制度监管C、信息监管D、市场监管答案：B解析：银行监管的本质实际上是制度监管。59.中国银行业协会的主要职能不包括（）。A、自律B、维权C、监管D、服务答案：C解析：中国银行业协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银行业的健康发展。60.已知某银行拥有现金等流动性资产30万元，预计未来30日将会购买价值30万元机器设备(用现金支付)，同时将有20万元的现金收入。预计未来60天的总现金流入为45万元，总流出为50万元。则该银行的流动性覆盖率为（）。A、60％B、100％C、300％D、600％答案：C解析：流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。其计算公式为：流动性覆盖率=合格优质流动性资产÷未来30天现金净流出量×100％未来30日现金净流出量是指在设定的压力情景下，未来30日的预期现金流出总量减去预期现金流人总量。所以，该银行的流动性覆盖率=30÷(30-20)×100％=300％。61.金融机构及其从业人员在参与市场竞争时，下列做法中符合职业操守要求的是（）。A、低价销售B、丰富金融服务的种类、提高质量及效率C、贬低对手D、夸张宣传答案：B解析：丰富金融服务的种类、提高质量及效率符合职业操守要求，其他三项都是不符合的。62.不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务是（）。A、借款业务B、负债业务C、中间业务D、贷款业务答案：C解析：中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。63.关于人民币的禁止性规定，下列叙述有误的一项是（）。A、伪造、变造人民币，出售伪造、变造的人民币，或者明知是伪造、变造的人民币而运输．构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的。由公安机关处十五日以下拘留、一万元以下罚款B、购买伪造、变造的人民币或者明知是伪造、变造的人民币而持有、使用，构成犯罪的．依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由公安机关处十五日以下拘留、一万元以下罚款C、在宣传品、出版物或者其他商品上非法使用人民币图样的．中国人民银行应当责令改正，并销毁非法使用的人民币图样，没收违法所得。并处一万元以下罚款D、印制、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通的，中国人民银行应当责令停止违法行为．并处二十万元以下罚款答案：C解析：在宣传品、出版物或者其他商品上非法使用人民币图样的，中国人民银行应当责令改正，并销毁非法使用的人民币图样，没收违法所得，并处五万元以下罚款。64.关于代理活动包含的内容，不正确的是（）。A、被代理人与代理人之间产生代理的基础法律关系B、代理人与第三人所为的民事法律行为C、代理人与第三人之间承受代理行为产生的法律后果D、被代理人与第三人之间基于代理行为而产生、变更或消失的某种法律关系答案：C解析：代理活动的三部分内容。承受代理行为产生的法律后果应该是在“被代理人”与第三人之间，而不是在“代理人”与第三人之间。65.远期外汇交易的最大优点在于（）。A、到期才能实际交割B、无须全额付款C、事先约定交易条件D、对冲汇率在未来变动的风险答案：D解析：远期外汇交易是在即期外汇交易的基础上发展起来的，其最大的优点在于能够对冲汇率在未来上升或者下降的风险，因而可以用来进行套期保值或投机。66.以下不属于个人存款的是（）。A、定活两便存款B、教育储蓄存款C、协定存款D、保证金存款答案：C解析：个人存款的种类有：①活期存款；②定期存款，包括整存整取、零存整取、整存零取和存本取息；③定活两便存款；④个人通知存款；⑤教育储蓄存款；⑥保证金存款。C项，协定存款属于单位存款。67.高利贷转贷罪侵犯的客体是（）。A、国家对金融机构的准入管理制度B、国家对贷款的管理制度C、国家对存款的管理制度D、国家的银行管理制度答案：B解析：高利转贷罪。高利转贷罪，是以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，违法所得数额较大的行为。本罪侵犯的客体是国家对贷款的管理制度。行为对象是金融机构的信贷资金。68.1864年南北战争期间，美国联邦政府制定了（），标志着银行监管制度的正式确立。A、《国民银行法》B、《反泡沫公司法》C、《金融服务改革法案》D、《金融管理法案》答案：A解析：1864年南北战争期间，美国联邦政府制定了《国民银行法》，联邦政府开始依法对商业银行实施监管，从立法上确定了政府对银行业的监管和干预权威，赋予其维护金融体系稳定的职能，标志着银行监管制度的正式确立。69.下列关于理财业务管理说法不正确的是（）。A、主要监管指标符合监管要求B、具备良好的信息技术系统，能够支持事业部的规范运营与银行理财产品的单独核算C、有符合相应资质且具有丰富从业经验的从业人员和专家团队D、制定了理财业务风险监测指标和风险限额，但单独的会计核算和内部线条控制体系尚未完善答案：D解析：商业银行开展理财业务经营活动应符合以下审慎监管要求：①主要监管指标符合监管要求；②具备良好的信息记数系统，能够支持事业部的规范运营与银行理财产品的单独核算；③有符合相应资质且具有丰富从业经验的从业人员和专家团队；④制定了理财业务风险监测指标和风险限额，并已建立完善单独的会计核算和内部线条控制体系。70.公司申请公司债券上市交易，应当符合下的条件不包括（）。A、公司债券的期限为一年以上B、公司债券实际发行额不少于人民币五千万元C、公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件D、公司最近三年无重大违法行为．财务会计报告无虚假记载答案：D解析：D选项是股票上市的条件之一。71.此章节无历年考点A、AB、BC、CD、D答案：D72.以下关于生息资产说法不正确的是（）。A、生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同业款项等指标的总称B、生息资产占比=(生息资产平均余额／资产总额)×100％C、生息资产的金额是衡量银行规模的重要综合性指标之一，也是考查银行盈利性的一个指标D、在大致相同的利率环境下．不同的生息资产结构将导致资产平均收益水平的差异，这对了解银行的资金运用效率有一定参考意义答案：C解析：C选项错误，生息资产的金额是测算净利息收益率的基础，也是考查银行盈利性的一个指标。73.（）负责对高级管理人员违反法律、行政法规或者章程的行为和损害银行利益的行为进行监督。A、监事会B、合规部门C、内审部门D、董事答案：A解析：监事会对国有独资商业银行的信贷资产质量、资产负债比例、国有资产保值增值等情况以及高级管理人员违反法律、行政法规或者章程的行为和损害银行利益的行为进行监督。74.商业汇票的合法持有人将所持有具有真实交易背景的并由商业银行认可的未到期的票据转让给商业银行，商业银行按票据金额扣除贴现利息后，将剩余资金付给持票人的融资行为称为（）。A、票据托收B、票据贴现C、票据转让D、票据承兑答案：B解析：票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。75.下列行为中，违反银行业从业人员职业操守规定的是（）。A、组织行业力量，采取联合行动维护权益B、交流先进经验C、低于成本价为客户提供服务D、尊重同业人员答案：C解析：低于成本价为客户提供服务，违反了银行从业人员职业操守的同业竞争规定。76.行政诉讼中，人民法院审理行政案件，可以参照（）。A、法律B、行政法规C、地方性法规D、规章答案：D解析：《行政诉讼法》第63条规定，人民法院审理行政案件，参照规章。77.下列关于非法吸收公众存款罪的表述，错误的是（）。A、本罪侵犯的客体是国家的银行管理制度B、本罪客观方面主要表现为非法吸收和变相吸收公共存款，扰乱金融秩序的行为C、本罪主观方面是故意，并且具有非法占有不特定对象资金的目的D、本罪主体是一般主体，包括自然人和单位答案：C解析：考查非法吸收公共存款罪的有关内容。本罪主管方面是故意，并且不具有非法占有不特定对象资金的目的。78.中央银行在金融市场上买卖证券的目的是（）。A、调节货币供应量和利率B、获取利润C、投资商业银行D、增加储备答案：A解析：中央银行在金融市场上买卖证券，是为了调节货币供应量和利率，实现货币政策目标的一种政策措施而并非为了盈利。79.一般认为，以消费为主的零售业务具有更大的发展空间，其中（）较高，可以获取更高的收益，银行应扩大零售贷款的份额，A、消费性贷款利率B、投资贷款利率C、经营性贷款利率D、生产贷款利率答案：C解析：一般认为，以消费为主的零售业务具有更大的发展空间，其中经营性贷款利率较高，可以获取更高的收益，银行应扩大零售贷款的份额，80.金融市场分为现货市场与期货市场是按（）来划分的。A、交易的阶段B、交易场所C、交割时间D、期限答案：C解析：根据定义，现货和期货是一个时间概念，它主要是以成交后是否立即交割为判断标准。这里交易场所显然错误，交易阶段和期限也许会引起混淆，但这两个概念都模糊不清，不足以作为判断标准，再结合概念，我们得出正确答案选C。81.下列关于商业银行销售理财产品，说法错误的是（）。A、应当遵循诚实守信、勤勉尽责、如实告知原则B、应当遵循公平、公开、公正原则，充分揭示风险，保护客户合法权益，不得对客户进行误导销售C、在特殊情况下，商业银行可以向客户销售风险评级略高于客户风险承受能力评级的理财产品D、商业银行销售理财产品，应当加强客户风险提示和投资者教育答案：C解析：商业银行销售理财产品，应当遵循风险匹配原则，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。风险匹配原则是指商业银行只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品。82.风险敏感度最高、最科学的操作风险计量方法是（）。A、标准法B、内部模型法C、高级计量法D、基本指标法答案：C解析：高级计量法是目前风险敏感度最高、最科学的操作风险计量方法。83.我国《民法总则》规定的普通诉讼时效期间为（）年。A、1B、2C、3D、5答案：C解析：诉讼时效分为普通诉讼时效、特别诉讼时效和最长诉讼时效。除了法律有特别规定外，所有的民事法律关系都适用于普通诉讼时效。我国《民法总则》第一百八十八条规定的普通诉讼时效期间为3年。84.（）是物权中最完整、最充分的权利。A、所有权B、用益物权C、担保物权D、留置权答案：A解析：物权包括所有权、用益物权和担保物权。所有权是物权中最完整、最充分的权利．担保物权和用益物权都是从所有权派生出来的。85.在现阶段，我国货币政策的目标是（）。A、保持国家外汇储备的适度增长B、保持国内生产总值以较快的速度增长C、保持货币币值稳定．并以此促进经济增长D、保证充分就业答案：C解析：我国的货币政策目标是保持货币币值稳定，并以此促进经济的增长。86.贷款是银行最主要的（）。A、投资业务B、风险暴露C、资金运用D、资金来源答案：C87.（）标志着银行监管制度的正式确立。A、法律制度B、监管模式C、监管目标D、监管原则答案：A解析：为防止股票过度投机，英国国会通过了《反泡沫公司法》，标志着世界金融史上政府实施金融监管的正式开始，其主要原则一致影响到今天。所以，法律制度标志着银行监管制度的正式确立。88.以下不属于我国银行开办的外币存款业务币种的是（）。A、英镑B、新加坡元C、法郎D、日元答案：C解析：目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有9种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。89.以下不属于我国银行开办的外币存款业务币种的是（）。A、英镑B、新加坡元C、法郎D、日元答案：C解析：目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有9种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。90.中国人民银行公布的当日外汇牌价是（）。A、现钞卖出价B、现钞买入价C、现汇买入价D、中间价答案：D解析：中间价（基准价）是指中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价；现钞卖出价（钞卖价）是指银行卖出外币现钞的价格；现钞买入价（钞买价）是指银行买入外币现钞的价格；现汇买入价（汇买价）是指银行买入外汇的价格。多选题1.以下关于流动性风险管理主要内容，说法正确的是（）。A、建立科学完善的管理机制B、对流动性风险实施有效地识别、计量、预警、监控和报告C、确保银行在正常经营环境或压力状态下，能及时满足资产、负债及表外业务引发的流动性需求和履行对外支付义务D、有效平衡资金的效益性和安全性，加强附属机构流动性风险管理和监测E、有效防范整体流动性风险答案：ABCDE解析：流动性状况反映商业银行从宏观到微观所有层面的运营状况及市场声誉，良好的流动性状况是商业银行安全稳健运营的基础。流动性风险管理的内容主要包括建立科学完善的管理机制，对流动性风险实施有效地识别、计量、预警、监控和报告，确保银行在正常经营环境或压力状态下，能及时满足资产、负债及表外业务引发的流动性需求和履行对外支付义务，有效平衡资金的效益性和安全性，加强附属机构流动性风险管理和监测，有效防范整体流动性风险2.以下哪几家机构属于《银行业监督管理法》所称银行业金融机构（）A、中国人民银行B、中国银行业协会C、北方期货公司D、国家开发银行E、广州市农村信用合作联社答案：DE解析：银行业金融机构是指在国内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。3.商业银行的承诺业务可以分为（）。A、项目贷款承诺B、票据发行便利C、银行保函业务D、开立信贷证明E、客户授信额度答案：ABDE解析：贷款承诺业务可以分为：项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利四大类。4.债权人委员会的职权有（）。A、监督债务人财产的管理和处分B、监督破产财产分配C、提议召开债权人会议D、债权人会议委托的其他职权E、通过破产财产的变价方案答案：ABCD解析：E选项是债权人会议行使的职权。5.关于银行的薪酬体系，下列说法正确的有（）。A、员工薪酬应与审慎性风险行为有效挂钩B、薪酬应随部分风险进行调整C、薪酬结果应与风险结果匹配D、薪酬支付时间应敏感反映风险暴露的时间规律E、股票形式的薪酬本身蕴含风险，不需额外考虑与风险配置情况相符答案：ACD解析：员工薪酬应与审慎性风险行为有效挂钩：薪酬应随所有风险类型进行调整；薪酬结果应与风险结果匹配；薪酬支付时间应敏感反映风险暴露的时间规律；现金、股票及其他形式薪酬的结构应与风险配置情况相符。B项，薪酬应随所有风险类型进行调整；E项，现金、股票及其他形式薪酬的结构应与风险配置情况相符。6.下列关于托收业务的表述，错误的有（）。A、托收属于商业信用B、根据所附单据的不同分为光票托收和跟单托收C、托收银行与代收银行对托收的款项是否收到承担责任D、光票托收广泛用于非贸易结算E、进口代收一般用于进出口贸易款项的收付，没有银行信用介入答案：CE解析：托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项是否收到不承担责任；跟单托收一般用于进出口贸易款项的收付，没有银行信用介入；进口代收通常用于购买旧船的贸易。7.融资管理主要包括（）方面的内容。A、分析正常和压力情景下未来不同时间段的融资需求和来源B、加强负债品种、期限、交易对手、币种、融资抵(质)押品和融资市场等的集中度管理，适当设置集中度限额C、对流动性风险限额遵守情况进行监控，超限额情况应当及时报告D、加强融资渠道管理．积极维护与主要融资交易对手的关系，保持在市场上的适当活跃程度E、密切监测主要金融市场的交易量和价格等变动情况．评估市场流动性对商业银行融资能力的影响答案：ABDE解析：对流动性风险限额遵守情况进行监控，超限额情况应当及时报告属于限额管理内容。8.中国人民银行对（）有权进行检查监督。A、执行有关黄金管理规定的行为B、执行有关反洗钱规定的行为C、执行有关外汇管理规定的行为D、执行有关人民币管理规定的行为E、执行有关清算管理规定的行为答案：ABCDE解析：《中国人民银行法》第三十二条规定中国人民银行对金融机构以及其他单位和个人的一些行为有权进行检查监督。除了ABCDE选项，还包括执行有关存款准备金管理规定的行为；与中国人民银行特种贷款有关的行为；执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为；代理中国人民银行经理国库的行为。9.以下属于资产负债管理工具的是（）A、资产证券化B、内部资金转移定价C、经济资本D、久期管理E、收益率曲线答案：ABCDE解析：ABCDE以下属于资产负债管理工具的是：（1）资产证券化（2）内部资金转移定价（3）经济资本（4）久期管理（5）收益率曲线（6）缺口管理10.下列措施中属于银监会对违反国家有关银行业监督管理规定的处罚措施的有（）。A、剥夺政治权利B、取消董事、高级管理人员任职资格C、禁止从事银行业工作D、经济处罚E、责令停业整顿答案：BCDE解析：剥夺政治权利属于刑事责任，是对触犯刑法的自然人或单位适用的刑事制裁措施。它不由银监会行使。BCDE项都属于银监会对违反国家有关银行业监督管理规定的处罚措施。作答0次。11.银行业监督管理机构的具体职责主要包括（）A、制定并发布监管制度的职责B、准入职责C、非现场监管职责D、现场检查职责E、报告职责答案：ABCDE解析：根据《银行业监督管理法》的规定以及国务院关于金融监管的分工，银行业监督管理机构的具体职责主要可分为以下七类：制定并发布监管制度的职责；准入职责；非现场监管职责；现场检查职责；报告职责；指导、监督自律职责、国际交流合作职责。12.下列关于我国金融机构的说法正确的有（）。A、货币经纪公司不能开展人民币存贷业务B、信托公司是“受人之托，代人理财”的非营利性金融机构C、汽车金融公司对车辆和品牌经销商足够了解，回收车辆处置更便利D、企业集团财务公司可以为非集体成员单位提供财务管理服务E、1999年成立的四家资产管理公司到目前为止尚未完成政策性不良资产的处置任务答案：AC解析：B项，信托公司是以营利为目的的商业性机构；D项，企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，仅可以为集体成员单位提供财务管理服务；E项，我国四家资产管理公司已经完成了政策性不良资产处置任务，正在探索实行股份制改造及商业化经营。13.根据风险分散的原理，下列关于商业银行采取的信贷策略的说法，正确的有（）。A、可采取限额管理的办法，避免风险敞口过于集中B、不应过多集中于同一行业借款人C、不应过多集中于同一企业D、可以与其他商业银行组成银团贷款，减少单一客户贷款额度E、不应过多集中于同一区域借款人答案：ABCDE解析：风险分散是通过多样化的投资来分散和降低风险的方法，也就是“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”。商业银行的业务不应过多集中于同一客户、同一行业或同一区域，通常银行可采取限额管理的方法，避免风险敞口的过于集中。故选项A、B、C、E正确。银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。各银行只对自身承诺份额具有贷款义务，对其他银行的贷款份额没有责任和义务，可减少单一客户贷款额度，从而起到分散风险的作用。故选项D正确。14.我国商业银行债券投资的对象主要包括（）。A、中央银行票据B、可转换债券C、金融债D、国债E、资产支持证券答案：ABCDE解析：商业银行债券投资的对象，与债券市场的发展密切相关。我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、中央银行票据、金融债券、资产支持证券、企业债券和公司债券等。15.随着商业银行综合化经营范围的扩宽和国际化业务的推进，商业银行资产负债管理的对象和内涵也在不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势，具体表现为（）A、在管理内容上，从资产负债表内管理，转变为表内外项目全方位的综合管理B、在管理范畴上，由单一本币口径的资产负债管理转变为本外币资产负债的全面管理C、从单一法人视角的资产负债管理转变为从集团战略角度统一、全局性的资产负债管理D、在管理思路上，由对表内资产负债规模被动管理转变为对表内外项目的积极主动管理E、商业银行资产负债管理越来越强调综合平衡管理答案：ABCDE解析：随着商业银行综合化经营范围的扩宽和国际化业务的推进，商业银行资产负债管理的对象和内涵也在不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势，具体表现为（1）在管理内容上，从资产负债表内管理，转变为表内外项目全方位的综合管理（2）在管理范畴上，由单一本币口径的资产负债管理转变为本外币资产负债的全面管理，从单一法人视角的资产负债管理转变为从集团战略角度统一、全局性的资产负债管理（3）在管理思路上，由对表内资产负债规模被动管理转变为对表内外项目的积极主动管理。商业银行资产负债管理越来越强调全面、动态和前瞻的综合平衡管理。16.商业银行薪酬机制一般坚持的原则是（）。A、薪酬机制与公司治理要求相统一B、薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾C、短期激励与长期激励相协调D、薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应E、基本薪酬的档次分类及晋级办法答案：ABCD解析：E选项属于薪酬管理制度。17.商业银行资本的作用主要有（）。A、吸收损失B、发放贷款C、限制银行业务过度扩张D、为银行提供融资E、维持市场信心答案：ACDE解析：银行资本的作用主要体现在以下几个方面：①为银行提供融资。资本既是银行维持日常运营的资金来源，也为银行发放贷款和其他投资提供资金，它和商业银行负债一样肩负着为资产提供融资的使命。②吸收和消化损失。资本金承担着吸收损失的第一资金来源。商业银行一旦破产，首先消耗的是银行的资本金。因此，资本金又被称为保护债权人、使债权人免遭损失的“缓冲器”。③限制业务过度扩张。银行要满足最低资本要求，资本充足率达到监管要求，就要做到风险与资本之问的平衡，要想扩大业务规模就必须有充足的资本，这使资本具有了约束银行盲目扩张、过度承担风险的重要功能。④维持市场信心。资本充足的银行有助于树立和增强公众对银行的信心，消除债权人对银行损失吸收能力的疑虑，从而在市场上能够赢得公众的青睐，获取更多的发展机会。18.商业银行资本中的经济资本有（）。A、防止银行倒闭的最后防线B、银行需要保有的最低资本量C、账面资本D、是银行资产负债表中资产减去负债后的余额E、根据银行所承担的风险计量的答案：ABE解析：银行要稳健、审慎经营，持有的账面资本还应大于经济资本；经济资本是描述在一定的置信度水平下(如99％)，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需要”的资本，或“应该持有”的资本，而不是银行实实在在拥有的资本。所以C和D选项错误。19.下列属于非融资类保函的是（）。A、融资租赁保函B、预付款保函C、延期付款保函D、经营租赁保函E、有价证券保付保函答案：BD解析：本题考查银行保函业务的种类，要明确融资类保函的核心特点是为申请人的融资行为及资金债务的偿还义务提供担保。银行保函是指银行应委托人的申请而开立的有担保性质的书面承诺文件，一旦委托人未按其与受益人签订的合同的约定偿还债务或履行约定义务时，由银行履行担保责任。按担保银行承担风险的不同及管理的需要，可分为融资类保函和非融资类保函。非融资类保函主要包括：投标保函、关税保函、即期付款保函、履约保函、预付款保函、经营租赁保函。20.政策性银行的职能主要包括（）。A、经济调控职能B、政策导向职能C、补充性职能D、发行货币职能E、金融服务职能答案：ABCE解析：政策性银行的职能有：经济调控职能；政策导向职能；补充性职能；金融服务职能。21.下列选项中属于我国商业银行的核心资本的有（）。A、实收资本B、资本公积C、未分配利润D、重估储备E、盈余公积答案：ABCE解析：我国商业银行的核心资本包括五部分：实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权等。重估储备属于附属资本。22.根据《中华人民共和国刑法》规定，针对银行的外部犯罪主要包括（）。A、挪用公款罪B、签订合同失职罪C、破坏金融管理秩序罪D、受贿罪E、金融诈骗罪答案：CE解析：针对银行的犯罪又称为外部犯罪，主要包括破坏金融管理秩序罪、金融诈骗罪等。23.巴塞尔新资本协议要求银行披露信息的范围包括（）。A、资本充足率B、资本构成C、风险敞口D、风险管理策略E、盈利能力答案：ABCDE解析：《巴塞尔新资本协议》要求银行披露信息的范围包括资本充足率、资本构成、风险敞口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程等。24.下列属于非融资类保函的有（）。A、有价证券保付保函B、即期付款保函C、履约保函D、借款保函E、预付款保函答案：BCE解析：银行保函根据担保银行承担风险的不同及管理的需要，可分为融资类保函和非融资类保函两大类。其中，非融资类保函主要包括投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函、经营租赁保函。25.下列选项中属于挪用资金罪的行为的有（）。A、违反规定收受回扣B、挪用资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大，超过三个月未还C、挪用资金虽未超过三个月，但数额较大，进行营利活动的D、挪用资金进行非法活动的E、非国家工作人员将本单位财物非法占为己有答案：BCD解析：挪用资金的行为可以分为三种情形：①挪用资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大，超过三个月未还；②挪用资金虽未超过三个月，但数额较大，进行营利活动的；③挪用资金进行非法活动的。A项属于受贿行为；E项属于职务侵占罪的客观表现。26.下列关于票据和结算凭证的填写规范，说法错误的有（）。A、中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，未印该字样的，应加填“人民币”三字B、票据的出票日期必须使用阿拉伯数字C、中文大写金额数字到“元”、“角”为止的，在“元”、“角”之后，应写“整”(或“正”)字D、在填写月、日时，日为壹至玖、拾壹至拾玖的，应在其前加“零”E、在票据和结算凭证大写金额栏内不得预印固定的“仟、佰、拾、万、仟、佰、拾、元、角、分”字样答案：BCD解析：B项，票据的出票日期必须使用中文大写，如1月15日，应写成零壹月壹拾伍日。C项，中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”(或“正”)字；在“角”之后可以不写“整”(或“正”)字；大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”(或“正”)字。D项，为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。27.商业银行开展贷款业务应当遵守下列资产负债比例管理的规定（）A、资本充足率不得低于8%B、贷款余额与存款余额的比例不得超过75%C、流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%D、对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%E、银监会对资产负债比例管理的其他规定答案：ABCDE解析：商业银行开展贷款业务应当遵守下列资产负债比例管理的规定：（1）资本充足率不得低于8%；（2）贷款余额与存款余额的比例不得超过75%；（3）流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%；（4）对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%；（5）银监会对资产负债比例管理的其他规定28.商业银行内部控制的目标包括（）。A、确保国家法律法规和商业银行内部规章制度的贯彻执行B、确保资产负债业务快速发展C、确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现D、确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整E、确保商业银行风险管理的有效性答案：ACDE解析：商业银行内部控制的目标包括四个方面：①保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；②保证商业银行发展战略和经营目标的实现；③保证商业银行风险管理的有效性；④保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。29.下列关于单位活期存款账户的表述正确的有（）。A、基本建设资金可以存人专用存款账户B、临时存款账户的有效期最长不得超过二年C、一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取D、企事业单位只能选择一家商业银行开立基本账户E、同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户答案：ABCDE解析：单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。基本存款账户企业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户；一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取；临时存款账户的有效期最长不得超过两年。30.以下（）属于因内部流程引发的操作风险。A、财务／会计错误B、产品设计缺陷C、软硬件失灵或瘫痪D、系统功能漏洞E、错误监控／报告答案：ABE解析：内部流程是指由于商业银行业务流程缺失、流程设计不合理。或者没有被严格执行而造成损失的风险，主要包括：财务／会计错误、文件／合同缺陷、产品设计缺陷、结算／支付错误、错误监控／报告、交易／定价错误六个方面。31.大额可转让定期存单与传统的定期存款相比，不同点体现在（）A、定期存款记名而且不可以转让，没有特定的流通市场；B、大额可转让定期存单则是不记名而且可以转让；C、定期存款金额大小并不固定D、大额可转让定期存单则一般面额固定，而且都比较大E、定期存款可以提前支取；大额可转让定期存单不可提前支取，但可以在二级市场上转让答案：ABCDE解析：大额可转让定期存单与传统的定期存款相比具有以下不同的特点：第一，定期存款记名而且不可以转让，没有特定的流通市场；大额可转让定期存单则是不记名而且可以转让，有专门的大额可转让定期存单二级市场可以进行流通转让。第二，定期存款金额往往根据存款人意愿决定，数额大小并不固定；大额可转让定期存单则一般面额固定，而且都比较大。第三，定期存款可以提前支取，只是所得利息要低于原来的固定利率计算的利息；大额可转让定期存单不可提前支取，但可以在二级市场上转让。32.商业银行在中央银行存放超额存款准备金的目的有（）。A、支付清算B、同业拆借C、头寸调拨D、资产运用的备用资金E、银行资本配置答案：ACD解析：超额存款准备金主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。33.下列属于巴塞尔委员会的成员的是（）。A、阿根廷B、韩国C、日本D、中国E、中国台湾答案：ABCD解析：E项，中国台湾不属于巴塞尔委员会的成员，中国香港是巴塞尔委员会的成员。34.有利于合规风险管理的基本制度主要包括（）。A、建设强有力的合规文化B、建立有效的合规风险管理体系C、合规绩效考核制度D、合规问责制度E、诚信举报制度答案：CDE解析：建立有利于合规风险管理的基本制度主要包括三项：一是建立对管理人员合规绩效的考核制度；二是建立有效的合规问责制度；三是建立诚信举报制度，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑的行为，并充分保护举报人。35.常见的抵质押品包括（）。A、土地使用权B、应收账款C、金融质押品D、商用房地产E、居住用房地产答案：ABCDE解析：常见的抵质押品包括金融质押品、应收账款、商用