中国某银行财务报告研讨

中国工商银行财务分析报告陶勇目录一、工行基本情况二、公司简要历史三、工行业务纽四、股本情挣况调五、工行资插产权属情况芹六、工行控倡股股东的基掏本情况斤七．珍财务会计信罩息枪八．业务发饮展目标及一、工行基搂本情况芬1、中文贼名称：中国喝工商银行股见份有限公司惰英文名称：处INDUS款TRIAL佩AND程COMME也RCIAL罪BANK罗OFC专HINA框LIMIT王ED萝2、法定代抬表人：姜建凉清吧3、成立日晌期：巴2005版年10月榨2挡8日咬4、注册资戒本：286跳,509,逃130,0位26.00著元滚5、注册地衬址：北京市须西城区复兴臭门内大街5梳5号犁6、邮政编稍码：100丸032由7、电话号行码：（01鞋0）661济07166纲8、传真号蓝码：（01窑0）660绍17168朴9、互联网摇网址：粮10、电子校信箱：笛ir@ic喇bc.co币疼二、工行简摊要历史妇1、历史沿凝革曾工行于19然84年1阶月1日顷作为一家国鉴家专业银行宇而成立，承拆担了中国人底民银行的所丢有商业银行吸职能，而中卡国人民银行隐则正式成为恨国家的中央果银行。沿工行成立以彼来，曾经历变几个阶段，缎期间由国家般专业银行转忧型为国有商惊业银行，之重后再整体改竹制为股份制笔商业银行。女自1984愚年至19董93年，多工行是国家枯专业银行。筑在此期间，蜘工行扩大了落业务规模和烛分销网络、脱强化了财务司会计与管理超制度以及提性高对盈利能温力和风险管质理的重视。麻1994射年，国家成欣立三家政策城性银行，以侨承担国家专么业银行的主饮要政策性贷捕款功能。包抖括工行在内研的各国家专坏业银行，在胸此后转型为剪四大国有商现业银行。自聋1994非年至200延4年，工行箭在业务的许虎多方面作出尚了重大改进软，以建立现它代商业银行闹的运营体系线，包括加强主资本基础、摩运营绩效、抓资产质量、裹风险管理、胜信息科技、项内部控制、谈组织结构、组业务流程和牛管理透明度膀。匠过去十年间浇，国家采取僵了一系列举良措，旨在加雪强国有商业别银行的资本荐基础，提高抛资产质量。丽1998旗年，作为加越强四大国有赢商业银行资侦本基础举措敬的一部分，文财政部向工宴行定向发行夏850亿纪元的30浪年期特别国寨债，所筹集折的资金全部形用于补充工均行资本金。注1999兴年及200常0年，工负行将总额达姐4,077尸亿元的不复良资产按账咸面值处置给载华融公司。练1999窃年至200坡1年，作描为处置的对祥价，工行向挪华融公司收笋取947挖亿元现金和溜华融公司发察行的总面值欲达3,13衬0亿元的哥十年期不可咏转让债券。因作为最近的蛋我国银行业裤重组的一部延分，汇金公州司于200挑5年4月向狡工行注资1减50亿美元床，财政部则太保留了原中前国工商银行融资本金1,胶240亿元息，工行于五2005年誉10月28梯日狮由国有商业根银行整体改谨制为股份有踩限公司。2帮006年4怀月，高盛集咸团有限公司卸（The俩Goldm售anSa商chsG逗roup,傲Inc.码，或称高盛苦集团）、安闪联保险集团束（Alli唯anzGr涂oup，或横称安联集团喉）（通过其恢全资子公司厉Dresd掘nerB挖ankL粮uxemb土ourg蜻S.A.，凝或称德累斯晶登银行）、估美国运通公迷司（Ame黑rican挡Expr众essC退ompan翁y，或称美小国运通）分鹊别认购工行沸A股发行和紫H股发行前箭已发行股份盒的5.75亮06%、2阴.2452刘%和0.4旬454%。车2006年某6月，社保樱基金理事会陕也认购了工锣行A股发行除和H股发行晚前已发行股成份的4.9捧996%。送2、成立股煮份有限公司浓工行在现2005年赔10月28再日圆从一家国有四商业银行整翁体改制成一凶家股份有限它公司，财政区部和汇金公钞司担任工行棍发起人，并牲正式更名为柿中国工商银梨行股份有限歪公司。中国矩工商银行股即份有限公司恰于设立后承暂继了原中国坝工商银行的颂所有业务、蛮资产和负债孝。却三、工行业蒜务纸1、工行的饮业务概况凝工行主要业负务包括公司震银行业务、戴个人银行业叉务、资金业芹务以及其他炊业务。就贷脾款余额和存饭款余额而言丢，工行是我拢国最大的商促业银行。截笋至袋2005年亏12月31旋日烧，工行的总岛资产、贷款土余额和存款备余额分别为忠64,57午2亿元、3奇2,896丝亿元和57法,369亿妨元；工行2创005年的充总收入（包谢括净利息收价入、净手续赢费和佣金收伴入、其他非泰利息收入以忠及营业外收仙入）达到1独,657亿宗元。根据中夜国人民银行后公布的数据允，截至权2005年喇12月31火日乒，工行的总墨资产、贷款脱余额和存款旱余额分别占御我国所有银武行机构总资打产、贷款余响额和存款余苹额的16.兄8%、15两.4%和1掘9.4%，去并且分别占授四大商业银物行总资产、征贷款余额和州存款余额的没31.4%洞、30.4倘%和32.抬6%。滥工行主要在烛我国境内运野营，提供广果泛的商业银买行产品和服经务。根据中勉国人民银行跪公布的资料贿，截至校2005年贼12月31扇日岛，以公司贷两款余额、票亚据贴现余额企及公司存款袜余额计算，肿工行是我国体最大的公司枣银行；截至虹2005年冰12月31域日甘，以个人贷雾款余额和个饼人存款余额拨计算，工行豪是我国最大充的个人银行售；以200巨5年总交易孔额计算，工肌行是我国领行先的贷记卡居、准贷记卡汽和借记卡服缩务提供行。葱截至马2006年催6月30日滑，工行拥有撑超过250巧万公司客户渠以及超过1版.5亿个人勉客户，并通继过境内18梁,038家解分行、营业丑网点及其他望机构（包括毒总行）的传子统分行网络筑，以及通过窜包括一系列顶网上及电话歉银行、1,烛610家自有助银行中心志、19,0拖26部自动码柜员机的电释子银行网络弱，为客户提抬供服务。究工行的总行烤设于北京，糕截至局2006年辅6月30日铸，工行拥有亩98家境外比分行、控股凯机构、代表蚀处和网点。纸工行目前在韵香港、澳门居、新加坡、妖东京、首尔边、釜山、法挣兰克福及卢胡森堡设有分盆行，并在纽解约、莫斯科污及悉尼设有伐代表处。此期外，工行于召香港、伦敦桨及阿拉木图脂亦拥有控股香机构。以截点至腰2005年玉12月31陈日凉总资产计算伪，在其本身诞或其母公司箱在香港联交蛾所公开上市女的香港注册河银行中，工蝴行的控股机站构工银亚洲陪排名第六。顺工行自19挪99年起实期施的一系列榜改革措施使蚁工行实现了把业务、运营添及企业文化头的重大转型牲。工行特别岸重视发展全煌面风险管理兵体系，并优牢化工行的业脆务架构及组停织结构。工渠行业务重点叉及架构已逐践步发展，以蚕满足工行客开户对广泛的泰银行产品及穿服务的需求驼。工行专注删于拓展个人清银行业务的失运营，尤其泄是高增长的滤手续费和佣净金业务，同锹时工行作为网电子银行服咳务提供行亦植已取得领先秆地位。工行翻通过投入充咬足资源发展轻信息科技，浮并建立起一披套集中的信敞息系统，让袜工行可以分积析客户群的屯动态，集中察发展有吸引芒力的客户，塌并提升工行送的风险管理恼能力以及其埋他内部控制谨能力。工行箱相信由于上待述改革，将页使工行的业森务结构及流梨程、公司治看理和内部控裹制成为我国旱商业银行中赶的佼佼者。锄于2005子年的财务重泪组已大大巩敏固了工行的闻资本基础。改工行相信工专行正处于寻司求进一步增焦长的有利地舟位。三2、工行的奔竞争优势午（1）工行些为中国最大酒商业银行拼工行为中国蔑最大商业银开行，主要业坟务领域均居父市场领先地瞧位就贷款余侮额和存款余蛮额而言，工特行是中国最决大的商业银传行。另外，证工行还在公驻司银行业务紫、个人银行根业务和资金养业务中的许业多领域确立贩了领先地位绿。工行相信斜，工行的规衰模、市场领剃导地位及品劫牌的认知度旅将使工行持仓续加强对主缸要市场领域胆的渗透力，携令工行收入民来源更加多型元化，并获有得可观的规陷模经济效益逃。竿（2）拥有乏庞大且优质励的公司及个壁人客户基础芳工行拥有我垒国最大的公茄司银行客户掘基础，截至楚2006厅年6月3窃0日，工洪行公司银行木客户总数超欣过250鼠万，其中包骗括约57,祖710名题贷款客户；聚工行与众多迟领先的大型按集团和企业祖建立了深厚宾的银行服务闭关系，工行尺的公司客户励包括我国营细业收入最大漂的500客家公司中的质492家志和《财富》督500强符中的238贴家公司。海工行相信工只行拥有我国纸最大的个人臭银行客户基阔础，截至2拾006年帝6月30国日，工行弟拥有超过1阔.5亿名震个人银行客亭户中，其中扰在工行的金峰融资产余额骄超过5万击元以上的个胃人客户超过余1,600在万名，他培们在工行的乌人均金融资辛产余额超过蕉15万元蠢；在工行的冬金融资产余户额介于5士千元至5携万元之间的仍个人客户超同过5千万搬名。燕（3）拥有素广泛的分销脆网络，并且感是最大的电职子银行服务虹提供行栏工行的运营默网点遍布全负国。截至徒2006年闻6月30日鸟，境内分行斤、营业网点伴及其棕他机构（包穴括总行）达贤18,03谁8家。工行却在经济较发卷达的长江三具角洲地区、不珠江三角洲辽地区以及环落渤海地区拥考有广泛的分蒙支机构及运搂营网点，截可至匀2006年纤6月30日伴达7,73披8家。工行拼在全国开设嘉了逾3,0递00个理财苹中心。工行键庞大的公司遭和个人银行喊销售队伍为复工行的传统荷分行网络提亿供强大支持盟。工行拥有罢超过25,塘000名公哀司银行业务阵客户经理和招包括在全国灯商业银行中要为数最多的饮金融理财师收在内的约1砖0,000卡名个人银行暗客户经理，洒他们在产品坑经理的配合碧和支持下，粒专职与高端舟客户建立和揪保持关系。邻工行拥有包刘括互联网、润固定电话、隔手机、自动秒柜员机和自北助银行中心享在内的高效松、先进的电姻子银行网络召。以客户数泻目和交易额可计算，工行旗均为电子清匠算和结算服胶务的领先提艘供行。20锦05年通过腹工行的电子不银行网络进脾行的交易额委达到467系,699亿罩元。工行相摩信，以20尾05年我国叉电子银行总祥交易额计算株，工行处于嫂市场领先地漆位。惹（4）领先泰的信息科技机能力仍工行拥有我值国商业银行大中最先进的看信息科技平磨台。在国内蜂四大商业银泉行工行率先仁成功完成全吵行数据大集矩中工程，实选现了工行全欺部国内分支荐机构各项业做务数据的集术中和实时处娱理。工行的院信息科技平苗台获得工行跳强大的研发目能力的支持间。工行于2府006年亦获得《银行泪家》杂志颁佛发的“20辅06年度肠全球银行网垃络应用创新印奖”，于2絮004年尺凭全行数据蜻大集中工程势获中国人民杀银行颁发的菌“银行业科映技发展奖特超等奖”，过滚去连续三个杀年度被《环奔球金融》杂吧志选为“中何国最佳个人盯网上银行”巾，于200辆5年获中纷国互联网协南会主办的“首中国互联网唇产业调查”守中网上银行独类第一名，爸于2005剧年获信息桶产业部颁发弃的“中国客痕户关怀与公们众服务标杆援企业金奖”狐，及于20虫06年被坊《环球金融宿》杂志选为灵“亚洲最佳看投资管理服顺务的企业网农上银行”。叫工行在信息谨科技建设中呆的领先优势宴，为工行的楼经营管理和玉收入增长提梨供了全方位祝的支持。拉（5）增长惧迅速的手续例费和佣金收皮入贞由于工行将贞发展非利息泡收入业务作若为重点策略末之一，手续炊费和佣金收宾入得以迅速收增长。20猪05年，工梯行的净手续咸费和佣金收锁入在四大商恶业银行中位遥居第一位。小工行的净手场续费和佣金略收入从20众03年的5尚6.24亿骆元增加到了炒2005年期的105.船46亿元，饲年复合增长腔率达36.计9%。银行眠卡业务、清匪算和结算业线务、投资银既行业务、电偿子银行业务蹄和托管业务炎的迅速增长瓜对工行手续斩费和佣金收慌入增长的贡临献特别突出肌。工行相信赞随着工行继粥续重点发展普并扩大在非启利息业务方今面的领先优谎势，工行将秀能够进一步彻提高手续费瓜和佣金收入诸。世（6）全面批的风险管理誓和内部控制猾工行设有涵员盖信用、流锅动性、市场筹和操作风险揉等方面的风灶险管理架构轮。此架构由选工行先进的恋风险管理信真息技术支撑藏，让工行能秋更有效地管覆理各种风险异并有助于工嫁行资产质量杏的不断改善循。工行在我夫国四大商业急银行中率先党于2004贸年启动了新栏巴塞尔资本道协议所推荐码的内部评级砍法风险管理锅工程，并于秒2005年谷采用了公司触贷款十二级免分类体系。牙工行是率先概根据COS赵O内部控制牛整体框架的未要素对工行隆分行的内控押开展评价的腔国内商业银庙行。监（7）稳定凯及经验丰富客的管理团队求工行的高级慰管理团队在高我国商业银真行业界拥有浓丰富的从业莫和领导经验互。工行高级形管理团队成需功地带领工闸行进行了多疼项业界领先巷的产品开发罪和业务创新蕉，包括较早凶地在信息科输技领域进行摄卓有成效的叹投资建设，才较早地开始侄重视风险管盈理及内部控笑制，改革分刻行网络及业堆务流程，以纸及实施工行击的股份制改碗革。工行管体理团队能够截带领工行在变竞争日益激努烈的行业中柏继续保持优扇势。罗3、工行面昂临的竞争情榜况己工行目前主资要与四大商金业银行中的练其他三家和公其他全国性猫商业银行竞炼争。工行还泛面临来自若劫干其他银行睁机构日益激映烈的竞争，嫌包括城市商惩业银行和在抄国内开展业偿务的外资银宗行。工行与顺境外金融机踢构的竞争在废未来将更加售激烈。工行锤与国内其他闹商业银行和够金融机构主痕要在所提供仔产品及服务橡的种类、价肚格和质量、愿银行设施的爱便利程度、痒品牌认知度灿和信息科技急发展的层面僚上竞争。件四、股本情凉况顶1、工行A玩股、H桃股发行前主述要股东情况气工行A股丰、H股发冠行前，工行尖的股权结构阶情况如下表惩。表中各股盼东所持有股堵份的性质根并据《财政部焦关于中国工聋商银行国有留股权管理方品案的批复》污（财金函[纯2006]职169号次）中的相关黎内容界定。坚股东名称（肤1）生虏股份性质窄誉持股室数（股）狐或胆所占比例（真％）配财政部（S轿S）扭没国家股党压12贝4,000婶,000,乎000并佳队43.绕2796避汇金公司（锈SS）才尿国家股迈册124暖,000,挺000,0绝00靠物神43.2圈796脚高盛集团（沈FLS）纳扫境外法人股估柳16,4邮76,01饰4,155湾兼棕效5.750振6匙社保基金理济事会（SS瓣）国家股堵惯聚14,32昂4,392惯,623届泽礼4项.9996飘安联集团（顷FLS）底字境外法人股民迫6,4物32,60绩1,015该光贸瓶2.245辈2袋美国运通（培FLS）塔境寸外法人股愤恳1,2孔76,12录2,233故再轰港0.445胡4贩总计愉青盗渗斤慧2吩86,50阅9,130腰,026杜新拳100既.00听（1）上表笔中股权性质誓标识含义为谱：倍SS：国家蚕股股东（S前tate-诊ownS是hareh未older崇的缩写）坛FLS：境匙外法人股股柳东（For深eign站Legal瞎-pers互onSh趴areho都lder芽的缩写）迟2、工行A错股、H哪股发行后股船本情况丢工行A股发夸行和H股发蒜行前总股本糠为286,讨509,1仗30,02誓6股。不考揉虑工行A股本发行和H股请发行的超额敌配售选择权披影响，工行式本次拟发行别A股13,呀000,0倍00,00斗0股，拟发祸行H股35抖,391,颈000,0幼00股。A认股发行和H笋股发行完成牌后工行总股秤本为327只,821,泥930,0山26股，工犯行股东持股宿情况如下：鹿本次A股姓发行和H抢股发行后典股东名称度乘股份链类别影挺傻持股数（面股）潜靠所占比蔬例（％）势财政部掉病A含股（1）伟罢1稻18,78相7,977愉,419菊傻痒36.条2355涂汇金公司乐锁A钟股（1）苗滔11誉8,787咽,977,稻419息雕拖36.2乐355习社保基金理词事会抛H股明疼定17姥,670,勾237,7锈85版预贩5.39森02粥高盛集团英牵H顽股物畜冻16,4纹76,01殃4,155狂透迅5球.0259砖安联集团棵膊H较股通米柴6,4叮32,60呀1,015熊柱笔1再.9622王美国运通队汪H蛇股幅察拦1,2婚76,12艘2,233柳静朴0核.3893民其他梯蝴慢H股蜡箭片坛遗0怪个惩重0距股东恩嘉章H股吸脖大35缸,391,接000,0晌00寸湾雀10.7成958添股东悠遇伶A股争葬速1报3,000辞,000,旬000嫁抬辟3.96口56盐总计晃训跑它舰倍327,搏821,9绵30,02橡6字朗皇100宽（1）在工稳行A股发行费和H股发行鼠完成后，财筛政部和汇金棕公司所持股互份将全部登殊记为A股，户但财政部和日汇金公司所律持股份在获异得中国证监律会或国务院岛授权的证券剧审批机构批提准后可转为子H股。蔬工行A股发行行和H股发乓行完成后，本如果全额行指使A股发行略和H股发行址的超额配售晃选择权，则蛋工行拟发行滨的A股为1它4,950御,000,戒000股，驴拟发行的H捐股为40,蛙699,6洁50,00蛛0股。A股采发行和H股叹发行完成并惕全额行使超因额配售选择棕权后，工行镇总股本为3幻34,01待8,850婆,026股懂，工行股东链持股情况如淋下：袭工行A股本、H股发糊行后昌股东名称拜银股野份类别饶鲁持股数（留股）阿计所占比例（挖％）瞧财政部隐惩馅A验股皇1扰18,00李6,174幻,032私消衬35.32挤92星汇金公司贤掀子A股棍防11倘8,006喉,174,镰032孔气3祸5.329级2兴社保基金理计事会喊H丢股郑泽18,1饲72,11发4,559梳卸谱5.4便404胡高盛集团惠嗓冬H股节著1锡6,476画,014,怀155甚瞎锻4.932千7壁安联集团丸免望H股逗谨额6,432券,601,案015休睡誓1.925甜8重美国运通惕读蛾H股藏睛戴1,276嘱,122,丹233校妻降0.382债1县其他室响卷H盯股睁玉剂沫0读赔桑0贱股东卖南鸽H劲股毒掀40,6污99,65该0,000灶生庙12.1选848连其他似欲兆A泊股弄少猪株0帽裳月0索股东煎绝结A枣股锁慧14,9址50,00断0,000纯进刺4.4羊758悔总计粱尖轮需拆软334霉,018,池850,0奉26激菜泰100挪五、工行资陷产权属情况抵1、主要房滋屋及土地使茅用权宪截至200蹄6年8腿月31日丽，工行拥有逃25,39盼3项境内俩物业，其中宫有1,80号1项物业沾尚未取得相打关土地使用翻证或房产证皂，占总建筑酿面积的6.集12%，占搁总物业价值懒的7.42令%。截至2劫006年码8月31自日，工行躁已与房地产嫁开发单位等典第三方签订拜房屋购买协光议，以购置浓58项商独业物业。截狭至2006盏年8月朴31日，昨这些物业尚粥未能交付予丽工行，故该介等物业的所蜡有权仍未归展属工行。售工行认为，顺如果上述物愤业由于未取标得房屋所有瘦权或土地使鸦用权原因导财致工行无法疾继续使用而击必须搬迁时之，工行可以额在相关区域峡内找到替代衔性的合法经泻营场所继续搏办公营业，餐该等搬迁不亚会对工行的穴经营和财务滤状况产生重刺大不利影响兽。此外，截必至2006宁年8月脉31日，窄工行在境内爆租赁7,6棚15项物蓬业，主要作散为未取得或惠未向工行提慨供相关的物括业所有权证倍或该房产的米所有权人同逃意出租方转隔租该房产的择函件。寿工行认为，书如果因租赁拢物业的权属钱瑕疵原因或夹未办理租赁售合同备案手鲁续导致无法星继续租赁关夺系，需要相厚关分支机构匆搬迁时，相警关分支机构昆可以在相关学区域内找到雾替代性的能翻够合法租赁数的经营场所堪，该等搬迁凯不会对工行忽的经营和财切务状况产生建重大不利影泼响。截至2辛006年百8月31卸日，工行在在境外拥有凝40项自取有物业及5岸7项租赁撇物业。铃2、在建工陶程徐截至200熄6年8刊月31日纷，工行拥有朽76项在您建工程，其峡中21项颤在建工程目芒前没有取得赶相关土地使糕用证或者其港他相关工程服许可。3、商标骂截至200什6年6未月30日星，工行已取昂得《商标注暖册证》共3雀1项。4、专利走截至200软6年6膝月30日首，工行拥有叔8项境内怖专利权并尚竹有37项搬专利待审批却，均为与工按行信息科技徒系统相关的律专利权。5、著作权睡截至200该6年6兽月30日届，工行共拥榴有37项竭著作权并取篮得了《著作棵权登记证书呼》。6、域名串截至200役6年6刃月30日妇，工行为注恼册人（申请厉人）的域名肉共计9项额，均在有效岛期限之内。籍7、非专利谢技术笼截至200祸6年6念月30日堪，工行共拥头有非专利技论术32项后。框8、工行许融可使用情况合工行与中国月农业发展银齿行于200扣6年6库月8日签兄署了《中国享农业发展银影行信贷管理表系统合作项朱目软件使用初许可服务合润同》，根据劳该合同，工牺行授予中国倦农业发展银拘行“信贷管凤理系统”及挡“数据交换慢平台”两项脚软件的非专窗有、非排他挽性的许可使骗用权，软件篇可使用费为自7,100农万元人民而币。坛9、工行特理许经营情况价（1）金融昼许可证招截至200灾6年6咐月30日僻，工行总行志及其下属所安有分支机构铺均已取得中电国银监会及族其各地派出愉机构核发的喜《金融许可蛇证》。祖（2）结汇通、售汇业务悲及其他外汇锅业。辛截至200周6年6弯月30日份，工行总行泊及经营结汇喂、售汇业务敌及其他外汇仅业务的分支蔽机构均已取欠得有关外汇忙管理部门关也于其经营结放汇、售汇业晕务及其他外付汇业务的批司准、备案或照相关证明文框件。椒（3）保险姨兼业代理业奔务主截至本招股铺意向书签署根之日，工行待总行、一级桑分行均已经若取得《保险眨兼业代理许隐可证》，其立他经营保险毙兼业代理业尚务的分支机馒构已取得《宁保险兼业代肆理许可证》因或保险兼业盟代理资格。纳六、工行控绘股股东的基威本情况甜财政部是国政务院的组成牢部门，是主叨管国家财政隶收支、税收从政策等事宜展的宏观调控鞠部门。截至伸工行A股脸发行和H唱股发行前，绸财政部持有吉工行股份1按,240叛亿股，占工滴行A股发葡行和H股阶发行前已发架行股份的4届3.279莫6%。财政绳部持有的工合行股票不存掘在被质押或浙其他有争议宿的情况。仿汇金公司是柱根据我国法爷律于渗2003年差12月16胶日押注册成立的怖国有独资有铺限责任公司亿，代表国家岭向包括工行窝、中国建设康银行股份有扬限公司、中瓶国银行股份月有限公司和脱交通银行股庙份有限公司泰在内的若干茂金融机构行身使投资者权腰利并履行相贵应义务，以裕及实施及执旧行国家关于蛾国有金融机剪构改革的政架策安排。该稠公司并不从撤事任何商业艇性经营活动势。截至工行废A股发行和跑H股发行前胜，汇金公司送持有工行股仗份1,24糖0亿股，占汗工行A股发厌行和H股发幅行前已发行中股份的43假.2796膊%。汇金公怪司持有的工易行股票不存番在被质押或词其他有争议精的情况。云七、财务会困计信息尊（一）科尝简要财务报绸表冷详见附表一慧、2005盈年度工行资径产负债表援详见附表二港、2005荒年度工行损捐益表岗详见附表三雅、2005栽年度工行现尝金流量表怠详见附表四示、2006爸上半年度工锤行资产负债仆表削详见附表五劣、2006筐上半年度工稿行损益表屑详见附表六若、2006具上半年度工尼行现金流量两表己（二）主要脸财务指标和飞监管指标帽1、主要财努务指标侮报告期完2006-困06-30穗2005-称12-31辆每股收益(称元)慌0.09搏0.15缴每股未分配蚊利润(元)奥0.065由1养0.020助2齐每股净资产超(元)蹄1.14霉1.04填每股现金含穷量(元)藏1.15刻1.48拜每股资本公栋积金(元)皱0.039俘0.008棵2筝每股盈余公夹积金(元)腰0.010排6傻0.001越5慰每股负债比掏(%)毕2347.贪277杯2498.暗4899奉流动比率(脂%)腹187.7继7宴233.0给8军速动比率(替%)涛161.8按5垂203.1站7僵股东权益比近(%)饼4.623烧7湾3.979缓2果资产负债率扫(%)她95.31道83手95.95聋83乎负债权益比弊(%)膏2061.拢5097娇2411.绒4915气营业费用比贪例(%)倾20.76鸟48恨24.43诸83勉总资产周转努率(倍)羡0.020塑4逐0.043雾5卸经营净利率文(%)青18.20负72铺14.91舱39伞资产利润率歼(%)昼0.571寺1疫1.090己6姐资产净利率叙(%)资0.372透1鸦0.648薪8渣净利润率(码%)酱18.20皱72哭14.91返39烘净资产收益谷率(%)君7.71记14.56或净利润现金戒含量(倍)社13.09演93否9.824骨7悲注：给雅（载1近）均每股收益=极税后利润/舞总股本棒挨（机2竿）痕每股未分配书利润缓=站未分配利润嘴/柔总股本横辱挤（光3忠）齿每股净资产家=帽股东权益皆/并总股本筛（借4腊）习每股现金含碑量越=向经营活动产敢生的现金流宁量净额绍/滨总股本健（月5肥）粪每股资本公爷积金钉=众资本公积金躁/岛总股本锯（近6露）寒每股盈余公渣积金撑=挠盈余公积金窃/游总股本雾（圾7腰）敌每股负债比好=巩负债总额扣*100/蒙总股本撇（潮8箭）努流动比率=胃流动雷资产诉/掀流动舅负债锹（伐9警）固速动比率=边流动额资产郊-屠存货烂-充待摊费用等河/饿流动尝负债布（萌10竿）躺股东权益比达=晕股东权益越*100/幸总谋（宿11眼）慧资产负债率改=臣负债总额冷*100/肺资产总额幕（垂12物）蝇负债权益比磨=蚂负债总额丽*100/忠股东权益僵（患13再）洒营业费用比贷例材=脖营业费用图*100/茂主营业务收虚入拳（凤14样）错总资产周转系率尚=另主营业务收溉入况/(轻期初资产总奔额或+希期末资产总洁额易)/2添（刻15墨）干经营净利率充=饺净利润托*100/逮主营业务收抄入马（钟16抖）顷资产利润率懒=套利润总额露*100/惭(愈期初资产总裤额艘+权期末资产总留额帮)/2泻（清17卫）申资产净利率环=渔净利润番*100/桐(门期初资产总忘额叨+辅期末资产总广额痰)/2枪（铜18福）姜净利润率协=刻净利润箱*100/炼主营业务收值入猜（刷19眼）罢净资产收益没率=言净峰资产阳/蹲主营业务收环入傅（像20笔）伐净利润现金肺含量难=模经营活动产骂生的现金流鬼量净额劳/章净利润然2、主要监辞管指标监管指标监管标准2006-06-302005-12-31资本充足率(1)(%)≥810.749.89核心资本充足率(2)(%)≥48.978.11流动性比率(3)(%)人民币≥2550.8048.90流动性比率(3)(%)外币≥6073.0083.40贷存款比例(4)(%)人民币≤7548.4049.10贷存款比例(4)(%)外币≤8570.5079.10拆借资金比例(5)(%)≤40.000.00拆出人民币资金比例(6)(%)≤80.100.10不良贷款率(7)(%)“五级分类口径”-4.104.69拨备覆盖率(8)(%)≥6060.3754.20单一最大客户贷款比例(9)(%)≤105.805.20最大十家客户贷款比例(10)(%)≤5031.0035.40桐注：（块1廉彻上述监管指风标中众组不良贷款率施猴单一最大忧图户贷款比及液最大十家客盒户贷款比为今按照监管口公径重孕衣新计算上沉其余指标均悄为上报人民特银行至(活银监会劲)泻数据叼仔上述数据中胀除五级分类难不良贷款比决例对躺拨备仪聪覆盖率以及王资本充足率示指标外，其乳余均不包括或境外分行数吊据。填（邀2础）资本充足脾率丛=蛮资本净额月俯表内外加权越风险资产总范额随×100%浑其中：资本却净额＝核心寿资本＋附属婆资本－扣减申额丢（畅3就）流动性比虑率欧=声流动性资产默期末余额已妥流动性负债伐期末余额此×100肿（阁4拌）存贷款比搏例柔=纲各项贷款期怪末余额当冈各项存款期蜘末余额踏×100%驰（现5旧）拆出资金戒比例饶=揭拆出资金期有末余额扭题各项存款期怀末余额西×100%菊（晴6企）拆入资金螺比例洞=缺拆入资金期形末余额般它各项存款期璃末余额饿×100%犬（逮7门）不良贷款溪比例（五级旺分类）宅=裁五级分类后封三类贷款期湿末余额架溪各项贷款期轨末余额弱×100%耳（快8惕）单一最大慨客户贷款比疗例倘=只对同一借款壶客户贷款总仪额寇幻资本净额辨×100%拘（筝9倚）挎最大十家客烈户贷款比例具=丧对最大十家拐客户发放的蔬贷款总额立雄资本净额手×100%候（妨10篇）微工行于20毒03年和2轧004年出漆现了资本赤耻字。赴2006年勤6月30日吓的资本净额益乃根据中国旧会计准则计丢算。性（三）主要争监管指标及叼变动趋势的泳分析剥1烛、衡量参安造胁性的指滑标师商业吸银梨行限衡棍量安厅全衫性邻的疑指标罪主仔要蝶为尖：资稿本醒充恳足挑率、跟不狐良充贷川款比资例蚀、姓单困一最岸大栗客华户贷款家给比例和最大止十家客户贷步款比例。拜（镰1稿）液膊本烧趋足限率渣工行根据中趴国银监会信2真筒4洲年谈促2舒月渔禾23宵日颁布游手《商业银行均资本充足率湖管理办法甲微（银监搅竟会令踩[佳魄0佳畜4捏己第郑狂2撕址号）计算和语披露核心资医本充足率和傍资本充足率欲。自屡爽2腰昏05蔬藏年起，回窃按照中痒贞国银监会颁校布各时《中国银监鸣会办公厅关案于下发商业讲银行市场风娘险资本要求嫩计算表或惯计算说明怠拖的通知阴尝（银监发欢[罚涂0烧岭4]3界劳4围号川冷莫计重龟市场风险资绞本移东20跃膜5困载工行成功发边行了次级债斯券并引信为进战略投弊资驱者资金，萄进握一步提高响了就资本充足丈率弦水平。截农至件2醋朗05办年末蓝，削工行资本燃充崭足率袭为鞋10淋学42档促，图笼上年末增长释耻8骆个百分渔狐；核心资本狸充足率舌因8甜食0湾查%赛，较上年末撕下降蝴夫0攀北40喜貌驾百煌弟点。执截至翼谱20迷橡5虫魂恋末，工行资搅本净额驴呼3,肃陈62烧亿元，较上慢年末增加拔偶5材筐8伸政亿元。其中湾，核心资本始依净额恋2天恰5茧睛0双隆元品毫较上年末增握加圾2竖柄5恐亿元缴据工行加权风途险资产总额碗3毯泉0壮吵亿元那危较锁搜年末增翠唤加芽4黎忽3足要5郊亿半竭。辩（2皱）项不良愚贷巩款比对例友牲近三年以来巡，工行五级给分类制度下叙的不良贷款枪金额及不良咸贷款率持续播下降。偏马工行的不良凯贷款余额由稀茅哭0身高3图年末的胜务3旱谎5案破2.育爹4歌亿因烦下降栏1赌冤0妇肝2罚进26跑亿元来绕锅良贷款率由厌2尸格03衫慨年朋未的比腔16圈封3%奏下让左为饲晌4辰沉6%挣，扛纸要原因有：览近年来工行昨对贷款的风洒险控制增强轨，新增贷墓惯款不良率明跪显下降钓陕与此同时默右工行在股份喝制改革过程笔中实施了财朵务重组桨果加大了呆帐溪核销锡粥的力度，减婆少了工行的芬不良贷款存倾量。峰（3那灵单一切揉大客户焰逮比例及男繁十家客封圣款比难玉:烫2访托04吊暑及例睁感05路年轻陡辈2水月读摩1弦日踪哨工行制寿大单一客户附贷款比例分探别为圣3摩搂4%迫及例孝4.7鼻好浸痕甘芬十家客户贷母款比例分别疾为恋2饥寻.4巧泽及稀汤急5电烧6%溉栏均岂贿足监管要求染。腐2理、衡林蔬流歪劳性的指锁标郊商业银行衡台量流动性的路指标主要为栏流动性比率叹。谦工行注重资航产的流动性桐管理，近三三年年末，工弯行人民币资书产的流动性垃比率均在宅问床3军故%陶以运当上，高于逐2盛纪%食的监管指标泉。淘3射、衡浩辟总膨俗结构性车蝇标世商业银行衡经量总量结构暮性的指标为壶：存贷款比挨例和拆借资瓦金比例。才（1戏）陶存贷侮款典比侨例三工行近三年招末的人民币锦存贷款比例挪均低于哗低75置肠，满足监管些指标。福2较价03朗虚年至牲笋20朴秧4痰爱五毁行存贷款比童例稳定在卷豪6躬斧%披左右，子2眯横5扛惭年败透12路离月耐施赛1最芳日下降为巾尝昨1删吧7%路叨主衬借原因是受国个家宏观绪库调控政策的飘影响，工行透收缩了对部欢分行业和企音业的贷款发摔放。券（2摔）以拆借唐资洁金比哥例云2析墙03分会年以来，工欢行拆借资金考比例均符合畜监管要求，布总量结构性枣的指标保持胸了较好的状复颈态。（三）分析辆1、资产负蔽债重要项目肺分析从（1）资产送结构变动分哥析提2006被年6月3距0日，工涂行的总资产稍为70,5扛55亿元明，较最2005术年12月替3丽1日的6尖4,572姥亿元增长幕9.3%。钥2005凭年12月驳3浪1日，工骄行的总资产之为64,5边72亿元骡，比前一年催同期增长了四27.3%嫩；勤2004奶年12月捉3抄1日为5圈0,729扔亿元，比克前一年同期伯增长了11亲.2%；御2003中年12月寿3毫1日为4走5,602攻亿元。从险2003财年12月匆3持1日到毁2006皇年6月30姿日实现的咳总资产的增此长主要得益扛于向客户提革供的贷款净深额及投资证肾券的增长。杠工行向客户呜提供范围广砍泛的贷款产惩品，这些贷浪款产品中的酷大多数是人扰民币贷款。封2006年株6月30日腹、钥2005年磁12月31临日捆、膨2004年型12月31劳日记、色2003年抗12月31所日沈，工行向客乏户提供的贷镰款，扣减减抄值损失准备肃后的净额，资分别占工行陈总资产的4警7.8%、幼49.6%潜、61.3箭%和60.诱7%。为符渣合中国人民隶银行的指引结，工行使用涨一套五级分恒类制度对工轨行的贷款进先行分类。自除2005年遗10月，工绕行为了内部请信贷风险管侍理的需要，载对公司类贷辟款进一步采望纳十二级贷继款分类体系执，对五级分惠类制度进行与补充。锤工行自20乡03年1驴月1日迎起采用国际议会计准则第泰39号的霜减值概念，昨对工行向客恩户提供的贷驱款进行减值绞评估，并决丙定减值损失秆的准备金水立平以及确认逃一段期间内心所提取的相景关准备。工炸行对公司贷庙款和票据贴塔现的不良贷斜款（即被归白类为“次级怒”、“可疑洽”或“损失占”的贷款）冒以及境外运脂营发放的不岭良类的公司缘贷款和票据桂贴现进行个孝别减值评估纯。工行对个尤人贷款和非磨不良类的公苗司贷款和票视据贴现（即免被归类为“债正常”和“爬关注”类的具贷款）以及峡境外运营发册放的个人贷凭款和非不良过类的公司贷谁款、票据贴牛现进行组合锅减值评估，刑并计提减值照损失准备。瓣工行的投资难证券包括以朽人民币和外间币计价的上签市和非上市划证券及其他棉金融资产。坛截至200染6年6抖月30日赌、2005购年12示月31日往、2004侨年12糖月31日截和2003淡年12月蝴31日，氧证券及其他克金融资产在摘工行的总资址产中的比重惩分别为37魂.7%、3靠5.7%、偶24.3%凭和22.9间%。工行的逝资产其他组有成部分主要箱包括：(1直)现金及存怎放央行款项狡；(2)存斧放和拆放同谅业及其他金围融机构款项狱；及(3)爹买入返售协寨议款项。水（2）负债敌和资金来源友于2006传年6月革30日，脾工行的总负隐债为67,互252亿军元，与20绕05年1堪2月31菜日的61浇,963据亿元相比增独加8.5%男。2005械年12庭月31日霉的总负债6甘1,963米亿元与2榆004年1谅2月31垮日的55蔬,774刑亿元相比增省加了11.故1%，而2绕004年妹12月3圾1日的总轰负债亦较让2003柳年12奴月31日岛的总负债5家0,957亦亿元增加规9.5%。隙客户存款历捆来是工行资俱金的主要来遭源，200恼6年6菜月30日匪、2005龙年12莫月31日夏、2004厉年12仁月31日誓、2003伏年12潮月31日妹占负债总额在的百分比分口别为91.勒0%、92林.6%、9搭2.8%和谈92.4%茂。工行其他酒负债主要包必括(1)应外付央行款项枯；(2)同体业及其他金贿融机构存入返和拆入款项饥；(3)卖抽出回购；(痕4)存款证参；及(5)民应付债券。额2、利润表乡重要项目分麻析漆2006年泥上半年，工赏行的税前利恳润从200烘5年上半年梳的354亿逆元增加9.豆1%至38泰6亿元，主桂要原因是工定行的净利息僚收入增长1陕1.4%，替这主要是工怖行生息资产峡的平均余额遗增长的结果新；并由于工待行非利息收贯入增长4.为3%所致。龄工行非利息吼收入增长主倘要由于净手踢续费及佣金讯收入增加6列1.6%，急但被工行的秩其他非利息确收入下降9筐0.0%所禁部分抵消。炉工行的税前去利润从20宿03年的3社38亿元增孝至2004坏年的543竭亿元，增长裕了60.8装%，从20弟04年再到研2005年赴的629亿霞元，增长了欣15.8%扭。主要原因劳是(1)工垫行净利息收仇入以12.较7%的年复额合增长率增值长，这主要弱是工行生息浙资产的平均疑余额增长的我结果；(2党)工行非利列息收入以3黄8.5%的饶年复合增长右率增长，主恐要由于净手耻续费及佣金侦收入以36鹿.9%的年叶复合增长率馅增长的结果贞，及(3)进工行资产损攻失准备支出谢净额下降。狐（1）净利验息收入匙净利息收入盆是工行总收摘入的最大组绿成部分，2名006年串上半年以及潮2005晴年、200吉4年和2马003年悠度，净利息政收入分别占疑工行总收入冬的89.3跨%、89甘.3%、9矿0.6%和叔92.2%缎。腐（2）非利惧息收入颜非利息收入月占2006悬年上半年工彻行总收入的混9.5%。三非利息收入计分别占截至库2005年软、2004任年和兰2003年菊12月31深日耽止的年度总寨收入的8.谷7%、7.桂6%和5.庄9%。非利稻息收入占工彼行总收入比算重的提高，屠主要得益于屑工行净手续男费和佣金收牢入的高速增对长。反（3）营业僻费用顽工行的营业丰费用在20枪06年上限半年为28杯7亿元，僵比2005雅年上半年徒的265穿亿元增加8支.4%。这使一增加主要遮由于一般员梦工费用增加弦，部分由工休行补充退休寇福利减少抵宴消。工行的哈营业费用在追2005鱼年为613摆亿元，比塌2004挂年的471宣亿元增加响30.2%费。这一增加负的主要原因刑是工行补充废退休福利增甩加，其次由巴于一般员工麻费用增加。柳工行的营业膜费用在20雀04年相骆比2003窝年保持平测稳。恋（义4扛）营业税金及及附加鄙营业税税率绝5%，主要威对工行客户热贷款的利息迅收入以及手填续费和佣金阔收入征收。红此外，在不疮同省份，营剑业税附加比穴率有所不同克，最高为营琴业税额的1巾0%。握工行200鬼6年上半扯年的营业税始金及附加较菌2005防年上半年的兆增幅与工行怜利息收入及兴非利息收入坦于同期的增膜幅相符。工糟行2003浴年的营业编税为73卸亿元，20肝04年上谢升13.6沃%至83诚亿元，20红05年再订上升13.抄9%至94技亿元。工取行由200期3年至2院005年的互营业税金及咏附加增幅也迷与工行利息求收入及中间亩业务收入于炎同期的增幅丘相符。串（5）资产娇损失准备唯资产损失准圣备主要包括垄贷款和其它槐资产的损失滑准备。在2论006年奴上半年工行今提取了12镇2亿元的趴资产损失准饥备，比20抢05年上梨半年的11醒7亿元增努加4.2%虏。资产损失素准备在20沸05年为露270亿厚元，比20宋04年的韵309亿溜元减少12糠.5%，而南2004晕年的资产损浴失准备比2顾003年葛363亿沉元减少15值.0%。皇（6）所得赵税支出沃工行的所得捞税支出从2造005年上介半年的10僵0亿元增至编2006年关上半年的1惠32亿元，旁增幅为32逐.6%。工超行2006研年上半年的哗所得税较2凑005年上若半年有所增此长主要是由吸于税前利润松增加。工行办的所得税支炮出从200缝3年的11卡3亿元增至扬2004年雁的232亿兆元，再增至橡2005年满的250亿孤元，分别增太长了105露.4%和7如.8%。工吵行所得税支游出从200桑4年到20打05年的增籍长主要是由喂于税前利润踢增加。死（7）净利胶润吴由于上述因明素，工行的钻净利润从2骂005年上侄半年的25尽1.12亿枝元增至20谁06年上半家年的251锋.43亿元自，增加了0斧.1%。工决行的净利润戒从2003肚年的224族亿元增至2从004年的元308亿元份，再增至2吸005年的活374亿元某，分别增长饥了37.5习%和21.耍6%。氏3、现金流旱量分析务工行经营活灾动产生的现驰金流入主要渐来自吸收客泽户存款以及鞠收取的利息替和手续费。奏2006年醉上半年，同溜业及其他金樱融机构存入否和拆入款项跌净额也是工皆行经营活动寸现金流入的恐主要来源。版工行经营活搞动产生的现得金流出主要封为发放贷款押以及支付的档利息和手续景费。工行投菠资活动产生公的现金流入拔主要为收回毙投资所收到备的现金。工亩行投资活动暂产生的现金柔流出主要为亦债券投资所圾支付的现金糟。藏工行筹资活寄动产生的现绩金流入主要歉为汇金公司路和战略投资寄者注入的资睛本金、发行遵债券所收到颈的现金。工絮行筹资活动厦产生的现金雄流出主要为豪支付应付债咽券利息以及次向少数股东雷分配股利或滔利润所付出负的现金。辰（四）股利袍分配政策嫌工行股东大底会根据工行馅的经营业绩含、现金流量知、财务状况品、资本充足标率、未来前谱景、工行股壮利支付的法价律和法规限丘制及其他相旅关的因素决阀定是否发放资股利及发放义股利的数额缴。根据我国庭公司法和工订行公司章程觉，工行的所颈有股东对股宵利及分配具把有相同的权普利。工行只绒会在全数弥好补累计亏损匹（如有）并擦进行下列分思配之后才会飘从净利润中域发放股利：走..按中粉国会计准则酱决定的工行预净利润弥补摆累计亏损后恼金额的10曲%的法定公咳积金；当法律定公积金累钟计额达到相阻当于工行注嫌册资本的5敌0%的数额翁时，则不再裙需要提取法愧定公积金；涌及..经芬工行股东大舅会批准后提讲取任意公积真金。泪此外，根据连财政部最近滨规定，包括无工行在内的丰金融机构，仔必须保持不卡低于在膝进行股利分粒配前所承担乳风险资产的芦1%的一般剂准备金。该燕一般准备金砍将成为该金谢融机构准备蜘金的一部分萍。财政部建睬议金融机构匪应采取必要阿步骤，以于酸2008年测前符合此规嘉定，最迟不检得超过20暂10年。于帜2006年锁6月30日上，工行一般数准备金的结底余为70亿钻元。为了满淹足财政部的倚该等规定，切根据工行股疫东于课2006年桥7月31日坦召开的临时终股东大会通羡过的有关股遮利政策批准朗，工行将提律取H股发行专或A股发行久完成日（以须较早者为准六）前的净利勇润的20%听作为一般准先备；H股发扯行或A股发叛行完成日（伙以较早者为摩准）后，将甚结合工行实撤际情况，按袄照净利润2呀0%－30肿%的比例提遗取一般准备闷，以确保在症2010年颂底前达到要呆求。盘利润分配金嚼额将介于工叔行在相关年迟度，根据中豪国会计准则涨或国际财务块报告准则厘蚀定的净利润抗（取其中较玉低者）的4计5%和60猴%之间。如窄在H股发行爹或A股发行络中的较早者低完成后，工脂行获受若干液税项豁免并颠因而导致可召分配利润增现加，则工行笼全体股东（萝包括现有股寇东和所有其里他股东）将体根据工行股傍东于酿2006年详7月31日轮和定2006年姓9月22日嗓的批准的股容利分配政策功，共同分享钓该等增加的标可分配利润野。互八．业务发瓦展目标眠读跨暴吊8踢追宁排（一）整体冷发展战铲略钻工行以打造边中陪助“碰最佳银行叮忘为目标鹰营力求实现可券持续的盈利骡和业务质量坡的提高价梦工行嫁芝致力于成为贤大型企业和使富裕个人客方户主要选择于的中国金融政服务企业销寻北将工行建设均成为全球揭肝领先的金融慕服务公司。棵工行旨在通奔过以下战略却重点实现工嚼行的战略目寇标：辨1切．辛农加强公传块理、风银像理和财瞎晃理能恼力吩工行已依照铜国际最佳惯泉例建立新的旷公司治理架您构透岛以规范粗忍理工作翅赶工行的公司犬治理结善寸构由工行股萌东大会阶旦董事会和监炕事会构成篮慎工行将继续宇加强董事会狼五个委员会勒协助董事会索对纷浸战略计划、构稽核监察、犁风险管理、伯人事薪酬和坚关联交易方童面的事项进帆行决策监督痒的职能。滤工行致力于嗓在风险和回忧报之间取得器合理的平衡述盖并认识到进侄一步改善风颤险管理和加体强内厕消部控制是保摄持工行资产纪质量的关键怠辞工行正在建揭立一个全面叨的风险管理斧框架膨另涵盖信用风巧险、漆斜市场风险挎音流动性风险端和操作风险还获工行将进一野步改善工行岂总行和一级尤分行的信贷破审批集中蹲业情况舒商同时增强总霜行对获授权塔信贷申请审额批人的管理瑞和绩效评估阵止工行也正进赶一步升级管家理手轰信息系统和暗其它信息技隙术系统以支瓜持更先进的百风险管理流兰程。启工行将寇继续碎提住升不贷般款准油备火策木略。工行彻相蔬信季这事一页策略伤不蒜仅莫将源增强手工行管粥理信岁用诱风柴险的能俗麦力崭痰还将为工行培创造未来利寨润增长的空尖间鄙皂工行不断加摆强持续贷款贡监控程序堵索建立更严格盟的尼潮不良贷款管恋理机制漆晒以便实现对蛮不良贷款的赛尽早识别铅饶确认和及时始分类醋抗充分计提以寺及有效盆会催收。贼工行致力于深加强资本管蜻理窝刊优化资产负息债结构和定东价水平途难工行正在改坝进系统唤炕通艇北定财强期审查工行恋的资产组合撒以寻求在保授持适当风险谷水平的前提床下取得最大舅的回报母钳并青炭优化存款跳祖结构以降低降工行的资金子成本浇世工行计划实致施更先进的白绩效措施某疗如绩效管理奔体系议努以监控经偿孔济增加值及济风险调整后充资本回报率凯。此外，工初行计划进一衰步加强财务扎和会计控制布。拐2室．防重悼拦发骗凑具有吸嘱友的客户现群栗工行致力于灶扩大与大型刮公司客户的所业务范围额蔑史传统的银行冷产品和服务蜂外律疫竭诚为棉批们提供广泛脚的资金业务还僻投资银行和这保险服务侍培工行制订了星一套对工行详境内重点客岗户的营销规竖范在全行推喝行刺规以保证对工殃行重点客户农及其子公司免提供及时和使高质量的服支务俗昨同时岩中工行正致力紫于加强专业每化产品经理初和客户经理足之间的合作著。覆工行相信中重小型企业将闻会是未来可燃观的增长源萄头吸纱工行将娃启改进风险管弓理工具跳寸风粥寺管播应理送胖定价政策及宝提供个性化适产品的基础惰上反李继续有选择停地在中小型隶企业客户中购开拓业务机堂会。阴工行也将通赵过进一步发娱展工行的理姨财产品和服应务减平大力发购乎中高端零售誓业务否伐工行豪把进蹲系一步加强理遗财顾问团队杨和产品供应券磁并完善电子凶销售渠道酒伴与此同时记偿工行将为中读高端客户州驶提供度身订箱造的产品和转服务，以提除高服务质量讯。冶3．丛增加工行乎说品供应扒察固全方够六融业务粘启以进陪碑追求产劲荡样番化帮血多样化产品肤业务架构是胡工行的核心明竞争力之一柴告而这方面的凉竞争力有赖睡工行的产品湖设计耕词能力和全方蹈位金融业务宗平台的支持非平工行将通过则与战略投资货者的合作额声进一步加强粒工行的产品章设计能力和单业务平台。酿在个人银行颤业务方面堡阅工行将继续协大力发展按险揭贷款业务图庄特别是工行箱已经建立了产直销暗悔模式如肤直接向个人览客户销售工刮行的按揭贷平款产品暮舟以向客户提另供个性化的掘按揭贷款产俱品并且棒蚁改善工行的独客户服务窄援工行将通过磁与各业务伙尾伴的合作辰煌全力巩固在资汽车融资市族场的领导地醋筛位层勤工行还将利坊用战略投资冲者的支持与滚合作柄体提高在信用纤卡约荷理财和保险袭等方面的业剂务能力。输肌通过借助中追银香港的经隆验和专长，烟工行将有选协择地尝试开溜展无担保个猜人贷款业务凑。华在公司银行预和资金业务蜡方面截辆工行将加强逼在国际结算容和资金产品碰领域的领先洁地位抛姥继续大力发执展中间业务冻做工行将以海趁外网络为基归础宿始开发并推进道全球化的产卸品和服务吊住同时利用庸季现有的业务捎平台和客户核关系承立不断拓展投守资银行和保盗险业务犯岗通过建立合观理的利润分姿享和激励机宿制,工行将怎增加和抓住伪更多的交叉葬销售机会。卖工行致力于平进一步扩大猛非利息收入畏对工行总收商入的贡献软除万针对高端个群人客户发展博理颈说财产品和其播它增值服务牲幼针对大型公范司客户团但满足他们对泻资金业务疮叹现金管理纸芒外汇醉惰托管鼠坛以及贸易服健务和产品的林需求秆容工行相信单垒我国对利率亭和汇率管制滨的逐渐放开箱为工行提供蹲了更特没多发挥工行此在资金业务秧优势的机会拥烈为客户提供饥对冲和其它丑资金产品某宵此外签疼工行计划加挎强抵约海外产品的嗓供应能力袭目针对工行海县外网络的当冈地市场需求悉开发合适的叼海外产品及扎服务看血作为拨顺唯一一家获雹准开发奥运傍会相关金融爆产品的金融钳机构货弹工行计划借搁这一优势临面设计更多产沟品满抓行足市场需要姻。令4．专豆冶于蹄写土战略秤揉地区，陪卫步发展它题业务以客胃跨境服此务耗拨工行已在国臭内确定了十谁个重点地区婆及宿滩40兼壮个重吃式城市作为本肠土战略重点暗地区。工行瓦在配搂见置资源和力惑量时将向战知略重点地区垮倾斜奥苏这些重点地引区包括长江蚀三角洲利许珠江三角洲竭和环渤戚茂海经济音圈等钻经济较公发达限的地域睬市场鬼以及部洗分内把陆省份护的主服要省会骗城市哥。根据栗工行螺的顽经营数男据，截雪至竖羊言2主凑05滚妄年顽末柜，上均述十益个险重属点计地区柴占丧工行境内矩存饿款添总店额奥的断心纲6歇提.控退%上、境先内革贷眯款打总额鸟的邮61烂见8%艇先软述挡旷40积个重点绒裙市占境内存外款总额的翼5平废3%烈清境内贷款总春额的肠6奉蛙6%做甜确定本土战奉蜻略重点地区简也为工行进吩一步细分市舰场提供了基筐础增董截至缸浙滑0再警3遮年材扔2么略04倚柏及插2躬喷5海年熔危傍2主月花设31符日瘦质工行在长江阁三角洲慰勾珠江三角洲抖和环渤海经岸济圈的客户岁贷款分别占槐工行境内业古务贷款的抬60耍廉6%旁凡60起泥%谢及容6砌历.3%减。撕工行将继续汗发展海外业桨务网络美汤为工行境内趟和国际客户始提供全面服照务细溜通过更好地驱协调晕颂和扩展跨境俘服务和产品荒州工行有意从唤中国经济的咬日趋全球化吃中获取商机揪屠同时脉康工行将继续指床加强对全球听业务网络的恭风险管理搜抚完善信息技启术系统而迈以便有效地砍管理风险和悠促进信息共召享。娘5.镰舱设施改药士改善业蛮适程，提杏层营效果率急励工行将持续杯进行组织结维构改革以达筹到关键决策寺过程的进一逃步集中化和撇精简化桃获工行预期松宾董事会各委臭员会和高级揪管理层继续佳专注进行改挠革志雅并按照业务输发展需要推哈行矩阵式管吼理金锹区舒杨域管理和集否中垂直管理称相结合的机补制。同时，邪工行正进一究步简化和规父范操作流程肾。鸟20梁防3告年生振至降占20题门5随敏年烤半，工行在全碑行范围内推概出了一项以否提高运营效绞率和服务质禽量、精简组宵织架构为矩胸目标的计划灌皆工行将在今适后两年中进届一步实施此茂计划驳收工行还将加树强现有分销锹网络并开发刺新诉擦的分销渠道斑钟包括改进电桨话银行和网缺上银行服务土介工行相信巷咐信息技术的民开发及运用吹在工行缎宗业务管理和县经营中起着泰十分重要的垦作用稀祸2书饿4雨年工行启动板了榆杨渣T榆蓝图项目仙秘通过这一计跪划工行将实珍施一系列举未措，其中包皂括建立全新峰的核心银行厌系统和开发腾一个新的管谁理信息系统怕。卫通过推行械色减T霉蓝图项目霸奶工行期望信控息技术系统骨将作为工行眨业务长期可旺持续发展的种基础。雄劳新的核心银略行系统的设牵计己持可使工行转场型至以客户始为基础的管稠理和服务模烤式欧准以支持根据进目尝绸标客户需要货而度身订造掌产品组合蛮输新的管理信颂息系统将为吹管理层决策骡提供支持屈剃例如资产负笔成债管理、风剃险管理及盈别利能力分析含等。基6．定串和摔中展工行吊远工队伍硬独增强工行辉蹲竞争优姿势姓斑工行的竞争殖优势依赖于珍工行吸引、亭保留、培养念和激励员工趟的能力。域20爷享3假年以来，工琴行卵脾一直在全行睡范围内开展支人力资源改特革禁盟工行将继续犹加强战略人苗力资源管理跌户寻求员工和穴股东晋祸利益的紧密号结合俭继工行将继续剑为员工提供兼广泛的培训西和海外轮岗碧的机会标胶改善和提高浩他们的咸胃技术和经验疮绿工行相信身让工行在推动卧员工的职业郊发展方面付条出的努力蛋丢有助于工行那建立一支高禽质量的银行屿员工队伍。托此外，工行白计划对高层共管理人员实窜施股权激励果计划。闸7．与辽拘略是值资者合指瓣以创造膏滥效丑应哪工行与战略阿投资者建立绝了战略合作猾关系。他们万在工行股份常的投资总额姻约为铜51诊敬亿申铲元.把工行相良信战娇略投资笨者与卸工行优纸势互德补，将捡协助往工行进买一步鸭发展各他类业蛇务和加奸强基鹊础结设施建设鸡乐工行与杨罩BS暗集团的合作坚将包括信用及卡涝码理财黑仓公司业务及肆财产保险互华工行还计划怜与插RB冒集团在风险辛管理农校财务管理及厨营运支持方悠面进行合作吧壁工行将通过具与亚洲金融载的合作蓬竿分享暴辟其在公司治颂理方娃企业重组以索及技术开发暗等方面的专崇长诵娇工行将与瑞鹰士银行合作房发展工行的嗓投事终资银行和固粗定收益证券灾业务拢早工行励戚亚洲开发银姨行的合作将嚷主要侧重反柜洗钱和内部岗控制等相泥虫关领域充锋此外植经工行的战略碗投资者预期悟将在人力资腰源管理与培覆训及其它基联础设施发展窃方面提刺杀供技术和专冰家意见。勒工行与战略蜓投资者已就捐若干合作项护目建立了工筝作团队国究并形成了详预细的工作计活划恩搭同时，麦竭工行在战略勉投资者的协妥助下针对人筝员培训、技册术转让制定膊了具体的行叨动计划铅。盛R邪杠S素银行及披阻其附属机构茅已经并将会耕继续派遣多卸位专业人员错续在工行的信售用卡业务担识任管理角色洪筹同时在访竹操作风险和丈信用风险方致面担任顾问蛙角色柄遗通过这些合份作协议已偿工行将会借乐助战略投资脂者的专青旋业知识像查进一步挖掘棍现有客户的坛商机爷命提高市场渗捐透率警够工行相信芹沸工行与战略竹投资者的合情星作将提升工梳行的竞争能倘力。画8缠．谁充甜登利鸟无作为北棕京网2揭抱8激年各放运会耻元行合作牲暗的机肆遇面作为北京荡期20期叛8军尊年奥运会银沟行合作伙伴升，奥运权益巴是工行在未蔬来几年内所较独有的、区达别怠绪于其它同业辈竞争者的不雨可复制的稀杯缺资源就豆工行将借助游奥运这一独卧特的历史机枣遇浙辫大力发展絮港工行的公司锻业务胁绿个人业务母召投资银行业呜务捐尚积极创新并件发展中间业诸务游才进一步促进塞各项业根材务全面发展碑浓创造价值惠告大力提升工环行在海内外照的品牌知名杏度武吃结合奥运主旅题指壶工行将加强狡傍企业文化建秧设持特提升员工素炼质和服务质丛量定疫通过一定的殿内部激励计毙划庸缓进一步激发带员工爱岗驶翻敬业精神以宁及参与奥运拜的积极性磨龟提升员工的策企业自豪感垄休成就感瞎丘责任感和团虑队协作精侨算。苹（二）业务幸发展计演划希1鸦、仅纱公司业管肤展计送划赖工行将突出筋重点客户群拨谊建立以客户饺为中心的服茧务模式感蝶工行正在对剩现有的全行段公司客墙煌户进行评估跟遥并按照客户跪的利润贡献找拆对工行整体资公司业务的令战略重要性市盒财务表现和孔信用自烫评级珍遇筛选出一批闹总行和分行盟层面的重点秋客户冤北工行正在全肯行范围内执剂行重点公司送客户营销尽匠规范。抚工行将利用运强大的产品导平台提高市非场渗透率抬趋忘计划建立利蔬润分享和激川励机制以鼓浑励幕恶工行业务线政之间的交叉俘销售和产品烛推荐努但从而发挥工火行全方位金吓融业务平台炕的优势走然工行还窄轻计划建立由全客户经理和剥产品经理组侵成的合作更调加紧密的客文户服务小组滨弃以进一步拓蒜展中间业发蚂务产品和服腾务及国际结饺算业务。淘工行将提高魔公司贷款组活合的质量手忽工行将通过碍完善贷款有柔关做法怒岛加强对公司姜客户贷款民丽质量的持续长监控初码以改善公司抬贷款组合的连质量庙戒工行还计划愤采用更先进赠的信用评级膏模型对全牵类行客户进行笑评估。左工行将选择狱性地寻求中源小企业客户宴的中长期发脾展机会痕电由江皆中小企业客翻户的风险状挨况相惩奇对复杂疾量工行正在建斗立一个针对时中小企业客朵户的信贷政甜策指引以及劈相应的风险旱定价机制奖帐以戏头寻求提高风城险调整后的竖资本回报率弟托针对中小企堵业客户的特蛾定需求晓笔工行将重点荒提供标准化免傍的产品和服刺务，包括短盗期融资、国肢际结算及其汁它结算产品痰。失2肚、个肉强银李症业务发孤谣划兴工行将重点只发展理财服侮务并增加工贪行在中高端乐客户中的市冻场份额和渗青透率彼写工行毛恼针对洗谣富裕客户开锐发综合理财些平台扑攻工行计划通皱过与战略投软资者