台湾金融产业提升竞争力改革银行业

台灣金融產業提升競爭力改革—銀行業曾局長國烈前言：自民國81年政府開放新銀行設立以來，銀行總分支機構大幅增加，部分信用合作社亦因改制或合併相繼加入市場競爭，銀行業者為能在激烈競爭環境中求生存，乃全力拓展版圖，放寬授信標準，使得放款餘額大幅增加，整體金融機構放款餘額增加幅度遠超過經濟成長率，同時帶來銀行不良授信資產的快速累積，進而影響金融產業健全經營與未來發展。政府部門為協助銀行業者改善經營體質，積極提出各項金融改革措施，鼓勵銀行轉銷呆帳，逐步提高產業競爭力與獲利率，俾利迎接未來之挑戰。謹就我國銀行產業之概況、所面臨之挑戰、金融改革措施與成效，以及如何有效提升金融產業之競爭力等發展情事略敘於后，期能予金融同業、社會大眾有所瞭解，希望藉由政府、業者與市場三方面同心協力，創造我國金融產業的蓬勃發展。貳、我國銀行產業概況金融機構家數就我國整體金融機構目前狀況觀之，除已有14家金融控股公司之外，金融機構家數眾多，遍佈城市與鄉鎮。民國80年本國銀行只有25家，財政部開放申請設立新銀行後，第二(81)年成立了15家新銀行，本國銀行總家數增為40家。之後，因信用合作社陸續改制為商業銀行等因素，民國89年銀行總家數已達53家。近二年來，政府為因應全球金融業合併趨勢，積極推動國內金融業合併，91年大安銀行與台新銀行合併後，目前本國銀行總家數為52家。同時，由於國外大銀行之合併，使得外國銀行在台分行家數從民國86年的46家減為91年的36家。整體金融機構中，又以信用合作社變化最大，民國83年有74家，84年減少台北十信1家，86年因信用合作社開始改制為商業銀行，而減為64家，以後繼續有信合社合併、改制，因此民國91年信用合作社只剩下37家，僅為83年規模的一半。至於農漁會信用部，家數變化情況較少。理論上，較不具競爭能力的產業，其規模變化應較大，但實際上而言，農漁會信用部從民國86年的314家，至民國91年僅減為278家，減少的36家，皆是民國90年由政府重建基金處理的29家，以及91年處理的7家，可見農漁會信用部自我更新與調整的能力都比較低(附表一)。附表一資料來源：九十二年二月中華民國台灣地區金融統計指標梁二、换銀行伶債權标及資零產品袄質兄銀行杠大幅侍放寬娃授信粘標準丢，放终款餘陆額自眯然快里速遞集增，炉民國鹊78罗年全灾體金记融機巩構放编款餘蓬額佔根GD研P比承率在攻10绵0%萍至1铅10声%間测，以诱後一皆路往赏上升渡，至堤民國凯84鸡年金坚融機罗構放仓款餘狮額佔颗GD筑P比俘率已粉達1篮56戴.9级%(叔附表道二)访，放柔款餘汽額遞服增，桐然而漠，同孝時期备經濟盼成長康並無蚊同步吹出現东高成吨長率赌，這肯帶來抗一個喘很嚴缺重的戒金融寻問題钞－銀祥行不泳良資否產的拴增加贱，所域以當牌前銀基行資顺產品评質發幕生問尾題，葱應可齿說是傍民國之78症年至欣84捆年間泉，金脸融機巨構放柏款金情額一图路攀即升所充帶來厚的後袜遺症咱。回侮顧台运灣整西體金醒融機静構所穴面臨炒之問坊題，状其實紫是建廉立在妇三個款關鍵办因素霸上，政第一袄、民擦國7筛0年舅代後判期台议幣大衫幅升拦值過树程中热，因弯為是凉緩慢袜升值绵，導哄致國崭外資躲金大位量流果入；蓝第二兽、民垃國7析6年逢中央溪銀行颗貨幣骨供給鞭高達就51忙%，钻而當餐時經鱼濟成屯長率双只有浴7%名~8姨%，混貨幣鼓供需去失去暖平衡君。貨围幣供旋給率陈過高劣的結绿果可椒能造偏成通股貨膨例脹或少形成周金融哄泡沫钳。國疲內當繁時出挠現金友融泡篇沫，钞也就奸是資隆產性番通貨针膨脹撕，在短沒有迷基本私面支织撐下言，不高動產胁及股吵票價抄格快豪速上默升，倍這就雨形成槽金融革泡沫蚁。泡厅沫形趟成過参程中芹，隱柜藏著富殊多栗問題摧，泡钳沫破尊滅時舍，所助有問抹題就丘一一杆出現坑；第固三、料民國令81批年開住放新渗銀行茅設立幅，在佣一個欲過度奉寬鬆孙資金陡環境毙之下狂，增泳加新驰的競赔爭者没，再糟加上仅當時租房屋原供給慎過剩粘，造疯成價决格下造跌，封終於递使國餐內不炼動產朴價格迷從8赤0年秘起一呢路往润下滑忘。上青述三精個因哄素，寒帶來鼻金融淹產業其極大练痛楚硬，處政理這奥些問痰題更完是刻倚不容咐緩。机社會协大眾产或曾话耳聞营很多佛企業织高喊钩「銀攀根緊雅縮」凯，惟疲若就刮放餘总額佔帖GD龙P比爱率觀昏之，杀民國析78申年為竿10抬8.砖8%奶，9休1年奔則增满為1买39凤.8曾%，堵以9遥1年碰基本盗資金胜供給旦量來验看，殖堪稱看相當宋充沛靠，主译要問讽題癥慢結在孙於民殿國7供8-贼84建年這方段時咬間工身商企上業借全錢容赖易，疲借出作的金册錢用哈於投谎資，斜投資挪結果牢若沒缴有利陈潤，游不論迎企業滔或個潜人負复債比描率一鄙定會细升高雨，負困債比鸣率變遵高後盘，又运於民资國8鸟6年射碰到酒亞洲码金融筝風暴擦無異领雪上师加霜准，於趴是很哲多大忠企業窄開始嗽發生饿困境形，因悄此這任段期宰間，泄政府祝財金尝部門芳馬不右停蹄剂地處灵理該吵等複减雜問纳題。泉早期圣我國滑金融柄機構吓辦理桑授信明業務浸有兩横大支早撐力毅，提时供銀艇行放供款若阳干安捞全性旧保障朵，第堵一、平高經勇濟成禁長，史經濟柔成長袖表示惑企業散營業辩收入纯增加启，相靠對企橡業賺潮錢能躺力也川在成陶長，尖償還玻貸款温能力哨也就跃愈強款；第姿二、呆不動抗產擔厉價格直上揚困，銀远行徵金提之菌不動何產擔好保品辅價值角隨著狭房地殖產交衡易熱痰絡而凝快速应上升打，其录價格削上升服幅度忙比經青濟成舌長速候度為泄快，蕉因此博銀行线若有错不良期貸款粪，拍使賣不睬動產济擔保绕品亦搭可收户回放从款金猫額。堪故長轮久以迈來，闷銀行幼對擔脂保品旦依賴他程度寿過高佛，反咬而對咳貸款毙戶資解金運纠用及屠還款留來源冬等因陈素相告對不辽重視栋。因钻此，画靠貸擦款擔狐保品邪來處雷理不本良貸包款之呆觀念绵，經退過這飞次危凯機處叙理後缩，金撞融業财應開锹始注家重現劝金流芽量觀毛念，坑此乃绩關係坊整個狱貸款断安全贿性，家為授久信過储程中较相當渗重要过的一摆環。犬附表啄二：抓銀行士債權涝及資档產品圣質-层1牵資料移來源尺：中片華民表國台呜灣地保區金形融統虫計指万標及匀行政刻院主顶計處暴網頁蜂「國喉民所楼得常贵用資央料」梁表收三、弃本國菠銀行砌轉銷目呆帳亚全球啊經濟颂成長柴趨緩膛，資弄產泡巧沫破益裂，俊借款饲戶財引產縮迅水、隙財務创吃緊苹，均川影響扔銀行殊債權宜及資羞產品献質，网逾期年放款留比率霞逐年爬昇高误，本剧國銀朵行逾词放比登率從并84挂年的当2.错85如%，枣一直分上升页到9细0年拔間達治7.蔑48惰%，此91誉年三演月更设高達书8.隆04族%，川國外排信用恐評等罪公司乞目睹赔該等慰逾放旅比率饥未能疾改善乳或下队降趨视勢，杠自無防法給处予我逼國信凯用評变等有越效提销升，哭相對鸟影響护我國剪企業任或銀踏行到哭國外脏借款虽能力汗，於订是財杠政部符金融叶局進采行道浑德規馒勸各园銀行烈，以议打消填呆帳商來降洁低逾举放比丢率，北去年最一年淹減少活4,话10往0億幼元呆糟帳，胡91丘年1击2月边底全程體本财國銀剂行平归均逾贷放比惰率降众為6赚.1扯2％竿(附支表三嫩)，留對整驰體金添融產狱業具屠有深伯遠影菜響。自銀行松打消险呆帳怕的成旺果，掩在股亚票市拔場也味反映凝出來垫，這坏表示写資產拉透明众度愈达高，穗股票穴市價酬愈接皮近淨始值，梅所以跟現階啄段資看產品吗質透孟明度宴遠高竟於損廊益表犯所列奏盈餘袍，若导當股兔票市判價遠撞低於盯淨值侵，則骡銀行造靠資希本來赖支撐喂風險裳性資藏產之争下，牧銀行启無法翠增資界，將氧影響论金融管產業鼠服務娇機能倍，此信乃我流國銀搞行業般現階旋段面桃臨最坟大的葵挑戰制。旋銀行夺產業盾之逾首期放曲款比妖率逐棉年上劝升，拳至9眯1年使銀行意大幅持打銷房呆帳鹿始有评下降倚情形承。自许88饱年至印91盖年，略本國既銀行状實際沟累計美轉銷寨呆帳隶金額颂達9驼,7遭44剑.2场億元木，約垦為該丈期間昏政府怕降低画營業贼稅率美及存暑款準药備率耳所增县盈餘诉1,患20碌0.直5億雕元之宣8.弓12弱倍(陡附表绸四)教，顯胜而易榨見，结轉消粉呆帳兔大部样分還挎是靠件銀行促自有轨能力鹿。内或有湿部分满人士滴認為突銀行展打消裹呆帳睛將造员成對别企業攀銀根擦緊縮予，此桐等觀脸念乃狐不正喜確。悼若將掩本國秃銀行依依逾与放比拦率高很低區展分成火5％藏以下隆、5六％～各10洁％及贡10碎％以摩上三煮類，昼並觀乖察其征放款眉總餘娇額之率變動过率，拥可以掌大致谜推得乒以下乓結論埋：「留銀行夏逾放蝴比率喷愈高膜者，线放款杜減少锋幅度贪愈高希；銀拢行逾令放比花率愈谊低者士，放埋款減从少幅悼度愈师低」孝。因乔此，鸣銀行激產業够逾期袄放款造偏高接問題铁，不等但影唱響銀煮行產赢業之吸健全拒經營始，亦斗影響淡企業热融資熟，並川間接州影響鼻經濟撇成長肯(附让表五册、六行、七孟)。坊附表锤三：群銀行兴債權释及資邀產品铁質-喘2暖响窑拔背呜罚汁样盟恒棵佛铲單统位：近％畅資料墓來源藏：九怎十二域年二咐月中絮華民凡國台弊灣地茂區金粒融統景計指某標幼馒椒淋俭踪嚼搏填霞峡潜萍民潮适贿减独环蛮决锻库掏附表券四：喜本國奖銀行欣轉銷幻呆帳警彙總复表虾爸撞军懂扩健规福裂竞软镜阅單位寄：新原台幣犹百萬分元触資料悔來源昨：財真政部锈金融冬局彙淡總各贩銀行悉及信锁託投便資公芒司每侮月之贵網際夕網路惨傳輸扣資料骂腥附表芬五：重銀行镇債權齿及資番產品逮質-调3证感矩广君泼浸單化位：遇新台累幣百屈萬元框資料残來源仰：財颂政部重金融堡局統姑計室董死附表羽六：佣銀行川債權面及資铲產品丧質-耐4项傻萄欧徒偶索單位波：新据台幣彼百萬席元错資料桥來源具：財驴政部划金融店局統穿計室潮悦附表畏七：厌九十鞋一年晚十二故月底帽本國皱銀行容逾期羡放款字比率嗓及資企本適走足率钱資料面表僵四、击銀行眉獲利绵能力订與報可酬率融本國尼銀行睁淨值剂報酬姐率逐饱年下建滑至雄90萍年之塌3.淋61澡％，践91泉年因筋配合瓦政府础政策每積極扔打銷盗呆帳扑，其溉淨值兴報酬复率下锅降至驰-7曾.3丹5％勉，而迎資產骄報酬偿率亦界從9着0年优之0愉.2土6％心，由凭正轉步負下旱降至长-0贷.4艺7％孤(附杏表八锐)。岸如觀具察本枯國銀蔬行未竞扣除喇當年婚度轉邪銷呆己帳前鲁盈餘菠，將贫發現者本國殿銀行硬之盈的餘係掠呈現晶上揚现趨勢生，顯康見近敲年來纷，銀抗行因榴大幅堡打銷切呆帳也致獲筑力能架力下导降，和實質喝上，翼整體汁本國绵銀行笼之獲姨利能苦力大榆致上业仍微雅幅成泳長(葛附表封九)脂。若偷以轉真銷呆啦帳前赠盈餘段計算赛，本烫國銀元行之额RO耍E、纠RO杂A及很PM颠皆呈家上升溉趨勢鲜(附孤表十哨)压，可之見銀化行獲钥利能重力其虏實在充改善竟中。熟附表多九：豆兵陷觉佳预宗谅阳蹄述零活说糠户虹殃抓铲粱既著份漏單混位：泛新台护幣百膨萬元放資料侦來源造：整锁理自纱九十血二年彼二月纠中華叮民國议台灣吵地區博金融由統計浓指標昂及財畏政部屑金融话局彙昌總各冬銀行走及信淘託投匀資公区司每酬月之敢網際载網路踏傳輸替資料细附表钥十待*翻表示嘱者，般係以够未扣阅除轉椅銷呆胸帳前絮盈餘元計算锻。例菌如仅RO祥E*脚＝本妻國銀预行未诚扣除巴當年按度轉浅銷呆热帳前烤盈餘稠／巧淨值螺。钥RO唇E才：淨广值報好酬率淹；吹RO富A跨：資扩產報执酬率哈；疯PM扫：純层益率叠＝稅狭前盈荒餘／深營業脱收入奉。慈叁、府我國咏銀行泳產業书面臨巴之挑势戰耽疑一芒、依聚據穆孝迪信幻用評友等公敏司九斜十一善年十蔬二月现所發山表之壤我國胁銀行叮產業右展望浴（B稳an挎ki体ng裙S锈ys侄te向m庄Ou傍tl绑oo喊k）进報告剂中，联所列销我國闪銀行巧產業摄之主追要優腐勢及铸面臨楚之挑宾戰如拌下：熊優勢导政府村對銀里行法俭規及类銀行初管理毙採取闭審慎街的態拿度蒙整體岁銀行熄產業坊仍具功有高务度的代流動无性炭金融捞體系然受到看活躍用的經古濟所厚支撐建皂財政跪部提足出全呜面性嘱之金逮融改炮革方叶案挑戰微政治姻因素惹對金巴融改淋革之俯影響狸悬銀行方產業甘整合耳速度锋太慢烛，競徐爭激着烈影僚響銀扛行之揉獲利寇率晃公銀春銀行湾之市批場佔联有率缩仍高卵；政钢府干额預銀挤行產程業之犬態度昌可能其扭曲浇市場脉機制鸦泡不良宣放款收仍然遥偏高胳，且假銀行线之消蓬費金阔融快满速成和長，抽可能抹影響损銀行碍潛在史之資仪產品设質二、膏對照弄前述扯我國雁銀行送產業刚概況争，可俘以歸皂納出酸我國议銀行熟產業牙面臨胀之主宋要問鸟題包祸括：际金融婆機構迅家數街過多文，且浴其個弹別市母場占以有率锁偏低纲，市析場佔叶有率黑最大更的台深灣銀贪行僅勤為1困1.己42槽%(防放款查市場镇佔有坏率超论過5酱％者割僅6额家)邀；膜整體苗經濟鼠環境绞不佳将，致辆影響芬銀行誓債權桶及資饺產品赤質；可衡金融某市場亭競爭没加劇洗，金疯融機是構獲任利不麻足問跑題，罪致使粮金融唯產業斑投資备人退划卻，还所以号金融摄業好榨，經耳濟一慈定強跟，對蛇整個假企業模融資姐需求对與發泄展有展極大斥的助尸益。港塔肆、晨金融粉法制壁改革朗及金兰融改芬革方跟案帖金融晋法制道改革盐(一值)、枕法規顽(复二)刷、金冻融法俱制改侨革成瓣果漂14证家金匠融控熄股公孝司爸5家缠資產畜管理旷公司串7組酸金融姓機構许合併驻案职58香家銀利行取衬得信悼託執著照乎本國夕銀行蔽九十当一年趴實際翅轉銷对呆帳栏金額亮為4环,1嗓38籍億元捕本國锄銀行疑逾期井放款妈比率般自九妖十一顶年四副月份撇之最创高峰因8.某09蒜％，队穩定闹下降介至至季九十毅一年宋底之悔6.沸12霉％录運用背金融替重建会基金润處理番44温家問倚題金臭融機丧構抚核准乏首宗植金融净資產辱證券胞化商映品犯—铲迹「台创灣工谷業銀衫行企退業貸垄款債行權證艰券化毕受益脆證券仔」坦二、遍金同融改仿革方糠案改革願景改革願景銀行工作小組改革架構圖改革目標改革議題授信品質良質化問題金融機構處理有效化銀行經營效率化金融監理健全化建構有效處理銀行逾期放款機制加速處理問題金融機構營造銀行有利經營環境四、改進擔保品拍賣制度及公司重整、破產機制二、採行有效措施加速降低銀行逾放比率三、修正「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」有關銀行業逾期放款之定義、銀行業授信資產之分類，及依分類規定提列備抵呆帳之標準五、運用金融重建基金收購金融機構之不良債權，加速降低金融機構逾放比率，以改善整體金融機構之體質三、儘速完成資產證券化相關法規之訂定四、改進擔保品拍賣制度及公司重整、破產機制二、鼓勵銀行金融創新，並簡化申請作業四、擴大存款保險差別費率級距及於適當時機提高保費，並訂定我國存款保險賠款準備金之目標區間，以累積存款保險基金一、加速公營銀行民營化，及加速出售已民營化銀行之公股股權四、建立金融控股公司之金融子公司與非金融控股公司之金融機構間之公平競爭環境二、強化銀行資本適足率不足之立即糾正措施三、如期結束金融重建基金全額保障制度，貫徹存款保險限額保障機制一、對於金融檢查調整後淨值為負之金融機構，加速處理使其退出市場，其資產負債缺口由金融重建基金彌平對於金融檢查調整後淨值為負之金融機構，促其加速退出市場，其資產負債缺口由金融重建基金彌平具體改革建議ACCACCAAAABBACCCAAC類別斥伍、腿金融渔產業壳提升洲競爭到力之冤方向帮創造石差異领化的糖價值姓亦積極愉研發剩新金先融商裙品，嫁創造凑附加守價值躁股市場炕定位灶，營龟造品枯牌價静值猜肠優值袍服務披，建竭立良细好客祸戶關吨係穗增進独經營织效率济严擴大加組織删規模垮，發革揮規公模經竟濟效垄果拒泻聯屬性銀行潮、證抱券、次保險绑，發娘揮綜位效部泥整合亦資訊威平台闻、營必造企轨業文评化、报善用粥知識韵管理易，增储進作吼業效归率所健全政的風适險管释理旺(一哀)蒙依帐據新典巴塞特爾協吼訂，孙精緻盐信用痕風險肆、作多業風肌險及籍市場已風險栏衡量窗繁加強兆公司但治理龙啦強化丈內部而控制吓及稽块核制戏度佛陸、兄結語吗當前麦銀行碌產業漂的競热爭相能當激途烈，摔只有慰風險酷管理考良好乒及體事質健获全的阳金融毕機構福，才俗能適降應快娇速變淹動之且金融努外在兵環境升，並赏在強服敵環聋伺下凑開創宋出獨晨特的拐生存姨利基壤。為垫提昇四我國键整體其銀行纤產業伴之競冬爭力奏，本闻次金替融改廉革的劣成果债與績询效，陵將對吓我國疯銀行畜產業捡的未炒來發筒展，顾產生评關鍵惕性的坐影響辜，並演對國欲家整轮體競香爭力堆的提已升有尾很大踪的助干益。输因此汪，雖弦然改当革及工再造蝴是艱柔辛、陶痛苦晌的過川程，努然而都，在披此階孟段多甲一分棵奠基朋與札析根的携努力霉，在挤未來踪必定合會產密生加斩倍的彻效用尺。韓翻國金孙融改钓革之滩所以荐能夠讲成功梁，除处因其劫為獲阿得國屯際貨摧幣基估金（超IM片F岗）之酸紓困井貸款权，不级得不森承諾雨IM勒F勿執行酿為期惕三年吸的經情濟穩潮定計狠畫外象，全色國上摔下皆攻體認拌金融梨改革塌的重鼻要性拨，應匙是改浊革成进功之居重要哑因素珍。我我國金圆融及兰財政迅問題算未如