某有限公司财务管理规章制度DOC

1财务管理规章制度第一章总那么第1条为了标准公司的财务行为，加强财务管理和经济核算，根据国家财政部颁发的?企业财务通那么?和?企业财务制度?，结合公司实际经营情况，制订本规章制度。第2条公司一切财务、会计活动均应符合?会计法?的要求，符合?企业财务通那么?和?企业会计准那么?的要求，具体会计核算制度遵照?企业会计制度?执行。

第3条

公司的财务工作，必须执行本规章制度。第二章

财务机构与会计人员

第4条

公司设置独立的财务机构——财务部。

第5条

财务部在总经理领导下，负责管理公司的财务会计工作。

第6条

财务部的主要职责是：

1、执行公司章程和公司各项决议，全面负责公司日常财务事务的管理工作。对总经理负责并报告工作。

2、组织拟定公司的财务管理制度，并监督执行，负责审查向外报送的会计报表及提供的会计资料，并保证数据的真实可靠性。

3、监督全公司的财务会计人员执行国家的财经法律、法规政策，并遵守财经纪律。

4、搞好本部门的内外协调工作，并协助公司领导作好全公司的资金运筹及资金管理工作。

5、进行本钱费用的预测、控制、分析和考核，为公司领导决策提供参考。

6、参与重大经营决策以及经济合同，协议的拟定，为公司领导提供财务方面的参考意见。

7、协调公司与银行、税务、工商、审计部门的关系，严格保守公司财务机密。

8、编制各种会计报表，主持公司的财产清查工作；

9、参与公司开展新工程、重大投资、重要经济合同的可行性研究。第7条财务部门建立和完善企业内部会计监督制度。出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作，记账人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限应分工明确，做到相互别离、相互监督、相互制约。

第8条

财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。

记账、算账、报账必须做到手续完备，内容真实，数字准确，账目清楚，日清月结，按期报帐。

第9条

公司领导必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职责。

第10条

财会人员在办理会计事务中，必须坚持原那么，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向财务部长报告。

公司支持财务人员坚持原那么，按财务制度办事。严禁任何人对敢于坚持原那么的财会人员进行打击报复。公司对敢于坚持原那么的财会人员予以表扬或奖励。

第11条

财会人员力求稳定，不随便调动。

财会人员调开工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。

移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。

移交交接必须监交。公司一般财会人员的交接，由财务部部长进行监交；财务部部长的交接，由总经理进行监交。汤第三爽章献

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