初级经济师《金融》模拟试卷二（含答案）

初级经济师《金融》模拟试卷二（含答案）[单选题]1.在弗里德曼的货币需求函数中，如恒久性收入增加，则货币需求()。A.增加（江南博哥）B.减少C.不变D.先增后减参考答案：A参考解析：本题考查弗里德曼的货币需求理论。在弗里德曼的货币需求函数式中，恒久性收入与货币需求呈正相关关系。掌握“弗里德曼的货币需求理论”知识点。[单选题]2.如果其他情况不变，中央银行减少其黄金、外汇储备，货币供应量将()。A.增加B.减少C.不变D.无影响参考答案：B参考解析：本题考查决定货币供给的因素。如果其他情况不变，中央银行减少其黄金、外汇储备，货币供应量将减少。掌握“货币供给的影响因素”知识点。[单选题]4.在费雪方程式MV＝PT中，短期内基本不变的变量是()。A.M和VB.PC.VD.P和T参考答案：C参考解析：本题考查费雪方程式。V、T短期内视为常数。掌握“费雪的货币需求理论、剑桥学派的货币需求理论”知识点。[单选题]5.在我国实行现金管理的条件下，现金投放的主要渠道是()。A.工资及对个人的其他支出B.采购支出C.财政信贷支出D.行政管理费支出参考答案：A参考解析：本题考查现金投放的主要渠道。在我国当前实行现金管理的条件下，工资及对个人的其他支出是现金投放的主要渠道。掌握“货币流通的概念、现金流通”知识点。[单选题]6.下列货币形态中，属于代用货币的是()。A.贝壳B.金币C.交子D.人民币参考答案：C参考解析：本题考查代用货币。代用货币最早出现在我国北宋年间，用树皮纸做成的货币，即“交子”。掌握“商品货币、代用货币”知识点。[单选题]7.实行全面物价管制时，货币供应量过多将导致货币流通速度()。A.不变B.加快C.减慢D.不确定参考答案：C参考解析：本题考查通货膨胀。在物价受人为全面或部分抑制的条件下，实行严格的全面物价管制，货币供应量一旦过多，不能马上通过物价上涨表现出来。过多的货币供应量不能通过物价反映出来的部分必然导致货币流通速度减慢。掌握“通货膨胀”知识点。[单选题]8.假定6月20日某工业企业活期存款的累计计息积数为500000，月利率为1.5‰，则本季度银行应付给该工业企业的利息是()元。A.45B.37.5C.25D.12.5参考答案：C参考解析：本题考查储蓄存款利息的计算方法。计息积数是每次存款余额与其实际存期（日数）的乘积，每次存款的计息积数相加之和再乘以日利息率即得利息。500000*1.5‰/30＝25。掌握“储蓄存款利息的计算”知识点。[单选题]9.根据《人民币单位存款管理办法》的规定，单位定期存款可以全部或部分提前支取，能提前支取的次数为()。A.1次B.2次C.3次D.只要账户上有钱就可以随便支取参考答案：A参考解析：本题考查单位存款利息的计算。单位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次。掌握“单位存款利息的计算”知识点。[单选题]10.认为利息是人们在特定时期内放弃货币周转灵活性的报酬的理论是()。A.利息报酬论B.资本生产力论C.灵活偏好论D.利息时差论参考答案：C参考解析：本题考查利息的性质。灵活偏好论又称流动偏好论，这种理论认为利息是人们在特定时期内放弃货币周转灵活性的报酬。掌握“利息的性质”知识点。[单选题]11.()是一种由出租人提供维修、保养、管理服务、可撤销的、不完全支付的短期租赁形式。A.金融租赁B.经营租赁C.承包租赁D.杠杆租赁参考答案：B参考解析：本题考查租赁信用。经营租赁是一种由出租人提供维修、保养、管理服务、可撤销的、不完全支付的短期租赁形式。掌握“消费信用、国际信用、租赁信用”知识点。[单选题]12.某银行2018年3月25日向工厂发放临时贷款10万元，贷款期限为3个月（假设月利率为9‰）。该厂于2018年6月25日向银行按期还贷，应计收利息为()。A.27000元B.2700元C.2000元D.7000元参考答案：B参考解析：本题考查贷款利息的计算。贷款利息有两种计息方式：定期结息计息和利随本清计息。本题中属于利随本清计息方式。利随本清是借款人偿还银行贷款时，银行按偿还金额逐笔计收利息。利息＝本金×月数×月利率＝10×3×9‰＝0.27（万元），即2700元。掌握“贷款利息的计算”知识点。[单选题]13.某客户在某年6月20日购买2000元两年期凭证式国债，年利率为4.32%，在两年后的6月20日办理兑付时，其应得的利息是()元。A.22.65B.86C.132D.172.80参考答案：D参考解析：本题考查计算利息的基本方法。2000*4.32%*2＝172.8。掌握“计算利息的基本方法”知识点。[单选题]14.国家信用是指以国家及其附属机构为()从社会上筹集资金以满足财政需要的一种信用形式。A.负责人B.投资人C.中介人D.债务人参考答案：D参考解析：本题考查国家信用。国家信用是指以国家及其附属机构为债务人从社会上筹集资金以满足财政需要的一种信用形式。掌握“商业信用、银行信用、国家信用”知识点。[单选题]15.我国的财务公司主要是为()提供金融服务。A.企业集团内部B.企业集团之间C.企业集团外部D.社会公众参考答案：A参考解析：本题考查财务公司。在我国，财务公司都是依托于大型企业集团而成立的，主要是为了企业集团成员单位的技术改造、新产品开发和产品销售提供金融服务。掌握“财务公司、信用担保机构、金融租赁公司”知识点。[单选题]16.一般而言，在我国金融体系中处于核心地位的是()。A.政策性银行B.商业银行C.中央银行D.贴现银行参考答案：C参考解析：本题考查金融机构的性质。目前我国金融体系的典型特征是：以中央银行为整个社会金融运行的核心，以商业银行为金融运行主体、各种非银行类金融机构为辅助，不同类型的金融机构分别经营各自范围的金融业务，归属不同监管部门监管。掌握“金融机构的性质与职能”知识点。[单选题]17.商业银行通过吸收存款，然后放款给需求者，发挥()职能。A.支付中介B.信用创造C.金融服务D.信用中介参考答案：D参考解析：本题考查商业银行的职能。商业银行通过吸收存款，动员和集中社会上的闲置货币资金，然后放款给需求者，从而成为借贷双方的中介人，发挥信用中介职能。掌握“商业银行的产生与发展、商业银行的职能”知识点。[单选题]18.商业银行发挥信用中介与支付中介职能作用的基础是()。A.发放贷款B.吸收存款C.投资理财D.办理清算参考答案：B参考解析：本题考查商业银行的职能。商业银行通过吸收存款，动员和集中社会上的闲置货币资金，然后放款给需求者，从而成为借贷双方的中介人，发挥信用中介职能。掌握“商业银行的产生与发展、商业银行的职能”知识点。[单选题]19.票据贴现属于商业银行的()A.资产业务B.负债业务C.中间业务D.表外业务参考答案：A参考解析：本题考查商业银行的业务。一般说来，商业银行的资产包括现金资产、贷款业务、票据贴现和投资业务等方面。掌握“商业银行的业务”知识点。[单选题]20.金融机构在办理具体的信托业务中，充当()的角色。A.委托人B.受益人C.受托人D.担保人参考答案：C参考解析：本题考查信托机构。信托公司是指从事信托业务，充当受托人的金融机构。掌握“信托机构”知识点。[单选题]21.证券公司最本源、最基础的业务是()。A.兼并与收购B.财务顾问C.证券承销D.基金管理参考答案：C参考解析：本题考查证券公司的主要业务。证券承销是证券公司最本源、最基础的业务活动。掌握“证券经营机构、保险公司”知识点。[单选题]22.假定某投资者在某年3月1日以期货方式按每股30元的价格买进1000股A公司股票，交割日为同年6月1日。同年5月12日该股票价格涨到32元，该投资者随即以每股32元的价格卖出该股票1000股的期货合约。若不考虑佣金、契约税等交易成本，从这项交易中该投资者()元。A.亏损2000B.亏损3000C.获利2000D.获利3000参考答案：C参考解析：本题考查金融期货。投资者获利=（32－30）×1000＝2000（元）。掌握“金融期货”知识点。[单选题]23.根据金融商品的交割时间划分，可将金融市场分为()。A.即期市场和远期市场B.一级市场和二级市场C.场内交易市场和场外交易市场D.货币市场和资本市场参考答案：A参考解析：本题考查金融市场的分类。按金融交易的交割时间不同进行划分，可将金融市场分为即期市场和远期市场。掌握“金融市场的分类”知识点。[单选题]24.同业拆借主要是满足()的需求。A.中央银行货币政策调控B.商业银行贷款C.商业银行投资D.商业银行头寸和临时性资金余缺调剂参考答案：D参考解析：本题考查同业拆借市场。同业拆借市场是指具有法人资格的金融机构或经过法人授权的金融分支机构之间进行短期资金头寸调节、融通的市场。掌握“票据市场、同业拆借市场”知识点。[单选题]25.证券回购中，出售方付给买方的利息由()确定。A.被抵押的证券本身的利率B.基准利率C.市场利率D.买卖双方商议参考答案：D参考解析：本题考查证券回购市场。回购协议是指资金融入方在出售证券的同时和证券购买者签订的、在一定期限内按原定价格或约定价格购回所卖证券的协议。证券的卖方以一定数量的证券为抵押进行短期借款，条件是在规定期限内再购回证券，且购回价格高于卖出价格，两者的差额即为借款的利息。掌握“证券回购、大额可转让定期存单、企业短期融资券市场”知识点。[单选题]26.衡量股票市场行情的指标是()。A.股票总市值B.日成交额C.股票发行量D.股票价格指数参考答案：D参考解析：本题考查股票价格指数。股票价格指数是即期（计算期或报告期）股价与基期股价相比的相对变化数，简称股价指数，是表示多种股票平均价格及其变动趋势，用以衡量股市行情的指标。掌握“资本市场主要指标”知识点。[单选题]27.通过发行股票筹集资金组建起来的，以营利为目的的证券交易所是()证券交易所。A.会员制B.公司制C.连锁制D.单一制参考答案：B参考解析：本题考查证券流通市场。公司制证券交易所是通过发行股票筹集资金组建起来的以营利为目的的证券交易所。掌握“证券发行市场和流通市场”知识点。[单选题]28.证券中介机构是指()。A.证券发行人和投资者B.证券经营机构和证券服务机构C.证券协会D.证券监管机构参考答案：B参考解析：本题考查证券市场的参与者。证券中介机构是指为证券的发行与交易提供服务的各类机构，它是连接证券筹资者和投资者的桥梁，主要包括证券经营机构和证券服务机构。掌握“证券市场概述”知识点。[单选题]29.巴塞尔新资本协议确定的三大支柱是资本充足率、监管部门的监督检查和()。A.全面风险管理B.资产风险权数C.内部评级D.市场纪律参考答案：D参考解析：本题考查巴塞尔新资本协议。巴塞尔新资本协议确定的三大支柱是资本充足率、监管部门的监督检查和市场纪律。掌握“巴塞尔协议”知识点。[单选题]30.商业银行为吸收存款而支付的所有费用，即利息成本与营业成本之和，称为()。A.资本成本B.可用资本成本C.资金成本D.可用资金成本参考答案：C参考解析：本题考查商业银行存款的管理。资金成本指商业银行为吸收存款而支付的所有费用，即利息成本与营业成本之和。掌握“商业银行存款的管理”知识点。[单选题]31.商业银行内部筹集资本的方式是()。A.出售资产B.收益留成C.发行股票D.租赁设备参考答案：B参考解析：本题考查我国商业银行资本管理。商业银行内部筹集资本的方式是收益留成。掌握“我国商业银行资本管理”知识点。[单选题]32.下列不能作为商业银行向中央银行进行再贷款质押凭证的有价证券是()。A.国库券B.金融债券C.银行承兑汇票D.股票参考答案：D参考解析：本题考查向中央银行借款。可作为质押贷款权利凭证的有价证券包括国库券、中国人民银行融资券、中国人民银行特种存款凭证、金融债券和银行承兑汇票。掌握“向中央银行借款”知识点。[单选题]33.我国储蓄存款中，5万元起存的存款种类是()存款。A.整存整取B.定活两便C.个人通知D.存本取息参考答案：C参考解析：本题考查储蓄存款。个人通知存款5万元起存，多存不限。掌握“商业银行存款的意义和种类”知识点。[单选题]34.存款人办理日常转账结算和现金收付的账户是()。A.专用存款账户B.一般存款账户C.基本存款账户D.临时存款账户参考答案：C参考解析：本题考查单位活期存款。基本存款账户是指存款人因办理日常转账结算和现金收付而开立的结算账户，一个单位只能在银行开立一个基本存款账户。存款单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过本账户办理。掌握“商业银行存款的意义和种类”知识点。[单选题]35.提供贷款的银行和非银行金融机构为()。A.借款人B.保证人C.贷款人D.其他关系人参考答案：C参考解析：本题考查贷款关系人及其权利义务。贷款人是指提供贷款的银行和非银行金融机构。掌握“贷款关系人及其权利义务”知识点。[单选题]36.商业银行与客户往来影响银行可用头寸增加的因素是()。A.存款户提现B.本行客户对异地汇出款C.客户交存现金D.本行客户用贷款偿还他行客户债务参考答案：C参考解析：本题考查商业银行的头寸匡算与预测。商业银行在业务经营过程中，由于宏观、微观因素的变化，其存贷款随之发生变化，存款的增加会增加本行可用头寸，贷款及法定存款准备金的增加会使本行可用头寸减少，因此，存贷款的变化影响可用头寸的变化。掌握“商业银行的头寸匡算与预测”知识点。[单选题]37.商业银行为客户承担违约风险，属于其()中间业务。A.担保类B.代理类C.承诺类D.交易类参考答案：A参考解析：本题考查商业银行中间业务的种类。担保类中间业务是指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。掌握“商业银行的中间业务”知识点。[单选题]38.根据贷款五级分类办法，下列属于不良贷款的是()。A.关注、次级、可疑B.次级、可疑、损失C.可疑、呆滞、呆账D.逾期、呆滞、呆账参考答案：B参考解析：本题考查贷款风险分类。五级分类方法把贷款分成正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，后三类被归为不良贷款。掌握“贷款风险及其控制”知识点。[单选题]39.质押贷款属于()。A.信用贷款B.贷款便利C.票据贴现D.担保贷款参考答案：D参考解析：本题考查贷款种类。在我国，担保贷款按照担保方式的不同分为保证贷款、抵押贷款、质押贷款三种。掌握“贷款种类”知识点。[单选题]40.关于证券投资风险的说法，错误的是()。A.财务风险可分散或回避B.利率风险属于系统性风险C.多元化证券投资可分散政策风险D.国债、金融债券和公司债券的信用风险依次上升参考答案：C参考解析：本题考查证券投资风险。政策风险属于系统风险，系统风险不能通过多样化投资而分散。掌握“商业银行的证券投资业务”知识点。[单选题]41.属于商业银行资产负债表中负债项目的是()。A.拆入资金B.应收利息C.长期股权投资D.存放中央银行款项参考答案：A参考解析：本题考查商业银行会计核算方法。BCD都是资产项目。掌握“商业银行会计核算方法”知识点。[单选题]42.活期存款业务中，季末月20日结息时的会计分录为()。A.借：库存现金贷：单位活期存款B.借：单位活期存款贷：库存现金C.借：利息支出贷：应付利息D.借：应付利息贷：单位活期存款参考答案：C参考解析：本题考查单位存款业务的会计处理。活期存款业务中，季末月20日结息时的会计分录为：借：利息支出贷：应付利息掌握“单位存款业务及储蓄存款业务的会计处理”知识点。[单选题]43.会计事项的账务处理应当在当期进行，这体现了会计信息质量要求的()。A.谨慎性B.重要性C.及时性D.相关性参考答案：C参考解析：本题考查会计信息质量要求。及时性：企业对于已经发生的交易或者事项，应当及时进行会计确认、计量和报告，不得提前或者延后。掌握“会计核算的基本前提和信息质量要求”知识点。[单选题]44.提示付款期为自票据到期日起10天内的票据是指()。A.支票B.银行本票C.银行汇票D.商业汇票参考答案：D参考解析：本题考查商业汇票。商业汇票的提示付款期限为自汇票到期日起10天内。掌握“商业汇票结算”知识点。[单选题]45.()是指企业过去的交易或者事项形成的、预期会导致经济利益流出企业的现时义务。A.资产B.负债C.费用D.利润参考答案：B参考解析：本题考查会计核算的要素。负债是指企业过去的交易或者事项形成的、预期会导致经济利益流出企业的现时义务。掌握“商业银行会计核算的要素”知识点。[单选题]46.开户单位申请汇兑业务，汇出银行办理汇款时的会计分录为()。A.借记“单位活期存款”科目，贷记“汇出汇款”科目B.借记“汇出汇款”科目，贷记“单位活期存款”科目C.借记“单位活期存款”科目，贷记“清算资金往来”科目D.借记“联行往来”科目，贷记“单位活期存款”科目参考答案：C参考解析：本题考查支付结算业务的会计处理。汇出行办理汇款时的处理：银行受理客户提交的信汇或电汇凭证，经审查无误后办理转账，会计分录为：借：单位活期存款——汇款人户贷：清算资金往来掌握“支付结算业务的会计处理”知识点。[单选题]47.某商业银行没有足够的现金应对客户提取存款要求，被迫以高于正常水平的利率融资，这种风险属于()。A.利率变动风险B.信用风险C.流动性风险D.操作风险参考答案：C参考解析：本题考查流动性风险。当银行融资和用资的到期日不匹配，或者经历了预期外的资金外流，结果被迫以高于正常的利率融资，甚至发现市场上融资完全不可能时，就产生了流动性风险。掌握“金融风险的定义、特征、分类”知识点。[单选题]48.银行无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够的资金，从而影响其盈利水平，这种风险是()。A.信用风险B.利率风险C.流动性风险D.市场风险参考答案：C参考解析：本题考查金融风险的分类。当流动性不足时，银行无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够的资金，从而影响其盈利水平。掌握“金融风险的定义、特征、分类”知识点。[单选题]49.我国《商业银行流动性风险管理办法》规定商业银行的流动性覆盖率应该不低于()。A.50%B.75%C.100%D.200%参考答案：C参考解析：本题考查商业银行流动性风险管理。我国《商业银行流动性风险管理办法》规定商业银行的流动性覆盖率应该不低于100%。掌握“商业银行操作风险及流动性风险管理”知识点。[单选题]50.()金融监管体制是指由中央的一家监管机构集中行使金融监管权。A.集权式B.跨国式C.一元多头式D.二元多头式参考答案：A参考解析：本题考查发达国家的金融监管体制。集权式金融监管体制是指由中央的一家监管机构集中行使金融监管权。掌握“发达国家的金融监管体制、国际金融监管的最新发展”知识点。[单选题]51.我国信用风险监测指标中的贷款损失准备充足率一般不低于()。A.4%B.15%C.10%D.100%参考答案：D参考解析：本题考查商业银行信用风险管理。贷款损失准备充足率为贷款实际计提损失准备与应提准备之比，一般不低于100%。掌握“商业银行信用风险及市场风险管理”知识点。[单选题]52.我国信用风险检测指标中的不良资产率一般不应高于()。A.2%B.4%C.5%D.8%参考答案：B参考解析：本题考查商业银行信用风险管理。不良资产率为不良资产与资产总额之比，一般不应高于4%。掌握“商业银行信用风险及市场风险管理”知识点。[单选题]53.下列不属于国际储备作用的是()。A.充当信用保证B.调节本币汇率C.充分利用经济资源D.弥补国际收支赤字参考答案：C参考解析：本题考查国际储备的作用。国际储备的作用：弥补国际收支赤字、调节本币汇率、充当信用保证。掌握“国际储备”知识点。[单选题]54.体现微观主体个体的利益，具有自发性和分散性的特点的是()。A.调节性交易B.自主性交易C.弥补性交易D.经常性交易参考答案：B参考解析：本题考查国际收支失衡的判定。自主性交易体现微观主体个体的利益，具有自发性和分散性的特点。掌握“国际收支及其调节”知识点。[单选题]55.世界各国一般都选择本国货币与()之间的汇率作为基础汇率。A.一揽子货币B.欧元C.美元D.英镑参考答案：C参考解析：本题考查汇率的种类。目前各国一般都选择本国货币与美元之间的汇率作为基础汇率。掌握“外汇的概念与类别、汇率及其标价法”知识点。[单选题]56.以外国货币表示的，为各国普通接受的，可用于国际间结算的支付手段指的是()。A.国际储备的静态含义B.国际储备的动态含义C.外汇的静态含义D.外汇的动态含义参考答案：C参考解析：本题考查外汇的含义。静态的外汇是指各国间为清偿债权债务关系而进行的汇兑活动所凭借的手段和工具。掌握“外汇的概念与类别、汇率及其标价法”知识点。[单选题]57.在托收结算方式中，付款人如果拒绝付款或承兑，应向()申明理由。A.委托人B.代收行C.托收行D.提示行参考答案：D参考解析：本题考查托收当事人及其责任。付款人的基本职能是履行贸易合同的付款义务，不得无故延迟付款或拒付。如果拒绝付款或承兑，应向提示行申明理由，并依据托收委托书中的规定履行必要的手续。掌握“托收”知识点。[单选题]58.金本位制度下，两国货币之间的汇率波动范围受制于()。A.黄金储备差额B.外汇储备差额C.黄金输送点D.外汇政策参考答案：C参考解析：本题考查固定汇率制度。金本位制度下，两国货币之间的汇率波动范围受制于黄金输送点。掌握“外汇市场与外汇市场交易、汇率制度”知识点。[单选题]59.在现代商业银行风险管理的实践中，主要采用()的概念。A.会计资本B.经济资本C.监管资本D.注册资本参考答案：C参考解析：由于监管资本计算方法相对简单、明确且可操作性强，在现代商业银行风险管理的实践中，主要采用监管资本的概念。掌握“商业银行资本的概念与功能”知识点。[单选题]60.我国现代商业银行业务经营的三大支柱为()。A.资产业务、负债业务和中间业务B.资产业务、负债业务和表外业务C.资产业务、中间业务和表外业务D.负债业务、中间业务和表外业务参考答案：A参考解析：商业银行中间业务与资产业务、负债业务共同构成了现代商业银行业务经营的三大支柱。掌握“商业银行的中间业务”知识点。[多选题]1.下列中央银行的信贷调控手段中，属于减少流通中货币量的有()。A.减少黄金储备B.降低法定存款准备金率C.增加外汇储备D.卖出有价证券E.提高再贴现率参考答案：ADE参考解析：本题考查决定货币供给的因素。降低法定存款准备金率、增加外汇储备都会增加流通中货币。掌握“货币供给的影响因素”知识点。[多选题]2.现金归行的渠道包括()。A.行政管理费收入B.商品销售收入C.服务事业收入D.财政税收收入E.信用收入参考答案：BCDE参考解析：本题考查现金归行的渠道。现金归行的渠道包括：商品销售收入；服务事业收入；财政税收收入；信用收入。掌握“货币流通的概念、现金流通”知识点。[多选题]3.下列属于短期信用工具的有()。A.国库券B.商业票据C.支票D.股票E.信用证参考答案：ABCE参考解析：本题考查信用工具。股票属于长期信用工具。掌握“信用工具”知识点。[多选题]4.我国目前金融体系的典型特征是()。A.以各种非银行类金融机构为辅助B.以中央银行为整个社会金融运行的核心C.以商业银行为金融运行主体D.不同类型的金融机构分别经营各自范围的金融业务E.不同类型的金融机构共同归属同一监管部门监管参考答案：ABCD参考解析：本题考查金融机构的性质。我国目前金融体系的典型特征是：以中央银行为整个社会金融运行的核心，以商业银行为金融运行主体、各种非银行类金融机构为辅助；不同类型的金融机构分别经营各自范围的金融业务，归属不同的监管部门监管。掌握“金融机构的性质与职能”知识点。[多选题]5.根据《信托公司管理办法》，我国信托公司可以从事的业务活动有()。A.资金信托B.不动产信托C.贷款证券化D.企业资产重组E.财务顾问参考答案：ABDE参考解析：本题考查我国信托机构概况。2007年1月23日，中国银行业监督管理委员会发布《信托公司管理办法》，该办法规定，我国的信托公司可以从事以下部分或全部业务：①资金信托；②动产信托；③不动产信托；④有价证券信托；⑤其他财产或财产权信托；⑥作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；⑦经营企业资产的重组、并购及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；⑧受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务；⑨办理居间、咨询、资信调查等业务；⑩代保管及保管箱业务。掌握“信托机构”知识点。[多选题]6.下列金融工具中，属于金融衍生工具的有()。A.期货B.存单C.远期D.期权E.互换参考答案：ACDE参考解析：本题考查金融衍生工具。从交易机制上看，金融衍生工具主要有远期、期货、期权、互换等品种。掌握“金融衍生工具概述、金融远期合约”知识点。[多选题]7.证券连续竞价模式下，成交价的确立原则是()。A.可实现最高成交价格B.可实现最大成交量C.最高买入申报与最低卖出申报价格相同，以该价格为成交价D.卖出申报价格低于集中申报簿当时最高买入申报价格时，以集中申报簿当时的最高买入申报价格为成交价E.与该价格相同的买方和卖方至少有一方全部成交参考答案：CD参考解析：本题考查证券交易程序。连续竞价时，成交价的确定原则为：①最高买入申报与最低卖出申报价格相同，以该价格为成交价；②买入申报价格高于集中申报簿当时最低卖出申报价格时，以集中申报簿当时的最低卖出申报价格为成交价；③卖出申报价格低于集中申报簿当时最高买入申报价格时，以集中申报簿当时的最高买入申报价格为成交价。掌握“证券交易程序、证券交易费用”知识点。[多选题]8.《巴塞尔协议》明确将资本分成两类，其中属于核心资本的是()。A.实收股本B.优先股C.可转换债券D.公开储备E.长期次级债务参考答案：AD参考解析：本题考查巴塞尔协议及其发展。巴塞尔协议明确将资本分为两类：①核心资本，又称一级资本。这类资本主要包括实收股本（普通股、非积累优先股）和公开储备（未分配利润、盈余公积、资本公积）等。②附属资本，又称二级资本、补充资本或辅助资本。掌握“巴塞尔协议”知识点。[多选题]9.流动性是商业银行管理的目标之一，因此，商业银行管理现金资产的基本原则包括()。A.适度的存量控制B.适度的流量调节C.适时的存量控制D.适时的流量调节E.注重安全参考答案：ADE参考解析：本题考查商业银行现金资产的管理原则。商业银行现金资产的管理，应遵循总量适度、适时调节和注重安全的原则。掌握“商业银行现金资产的构成、管理原则”知识点。[多选题]10.基本凭证按其性质分为()。A.现金付出传票B.转账借方传票C.现金收入传票D.转账贷方传票E.表内科目收入传票参考答案：ABCD参考解析：本题考查商业银行会计核算方法。基本凭证是由商业银行会计人员根据有关原始凭证或业务事实自行编制、凭以记账的凭证。基本凭证按其性质分为：①现金收入传票；②现金付出传票；③转账借方传票；④转账贷方传票；⑤特种转账借方传票；⑥特种转账贷方传票；⑦货币兑换借方传票；⑧货币兑换贷方传票；⑨表外科目（借方）付出传票；⑩表外科目（贷方）收入传票。掌握“商业银行会计核算方法”知识点。[多选题]11.商业银行资产负债表中负债及所有者权益包括()。A.存放同业款项B.资本公积C.一般准备D.拆入资金E.未分配利润参考答案：BCDE参考解析：本题考查资产负债表。A选项是商业银行的资产。掌握“商业银行盈利能力指标的计算与分析”知识点。[多选题]12.我国“一行三会”阶段的金融监管主体包括()。A.中国银行业监督管理委员会B.商业银行C.中国证券监督管理委员会D.中国保险监督管理委员会E.中国人民银行参考答案：ACDE参考解析：本题考查我国金融监管体制。我国“一行三会”阶段的金融监管主体包括中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会。掌握“我国的金融监管体制、理念”知识点。[多选题]13.下列属于市场风险的衡量指标的有()。A.累计外汇敞口头寸比例B.利率风险敏感度C.贷款拨备率D.拨备覆盖率E.不良资产率参考答案：AB参考解析：本题考查商业银行信用风险管理。市场风险指标衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比例和利率风险敏感度。掌握“商业银行信用风险及市场风险管理”知识点。[多选题]14.国际收支失衡时，一国当局可采取的人为调节机制包括()。A.产业政策B.收入政策C.财政政策和货币政策D.直接管制政策E.汇率政策参考答案：CDE参考解析：本题考查国际收支失衡的调节。人为调节机制主要的宏观政策措施有：财政政策和货币政策、汇率政策、资金融通政策、直接管制政策、供给调节政策。掌握“国际收支及其调节”知识点。[多选题]15.在公布外汇牌价时，通常使用的标价方式有()。A.直接标价法B.国际标准标价法C.一篮子标价法D.美元标价法E.间接标价法参考答案：ADE参考解析：本题考查汇率的标价法。在公布外汇牌价时，通常使用的标价方式有直接标价法、间接标价法、美元标价法。掌握“外汇的概念与类别、汇率及其标价法”知识点。[多选题]16.从理论上讲，在下列各项中，能导致利率降低的因素有()。A.社会平均利润率下降B.借贷期限延长C.借贷风险降低D.借贷资本需求大于供给E.借贷风险提高参考答案：AC参考解析：期限越长，风险越大，利率会提高，需求大于供给，利率也上升，所以BDE错误。掌握“影响利率的因素”知识点。[多选题]17.与普通股相比，关于优先股的说法，正确的有()。A.股息固定B.优先参与公司经营管理C.优先分配公司收益D.优先分配公司剩余财产E.收益保障较差参考答案：ACD参考解析：优先股是股份公司发行的在分配公司收益和剩余财产时比普通股具有优先权的股票，优先股的优点是收益有保障，因为它的股息是固定的，但缺点是不能像普通股一样参与公司的经营管理。掌握“证券市场的交易对象”知识点。[多选题]18.影响商业银行资本需要量的因素有()。A.宏观经济形势B.微观经济形势C.银行信誉D.资产负债状况E.法律制度参考答案：ACDE参考解析：影响商业银行资本需要量的因素有：（1）宏观经济形势（宏观经济处于上升周期，银行资本的需要量相对较低）；（2）银行信誉（信誉较高的商业银行，资本保持量可相对较低）；（3）资产负债状况；（4）法律制度因素。掌握“影响商业银行存款量的因素”知识点。[多选题]19.根据我国贷款通则，提供贷款的机构应该承担的义务有()。A.公布贷款种类B.公布贷款利率C.向借款人提供咨询D.公开发放贷款的条件E.对中长期贷款答复时间不超过9个月参考答案：ABCD参考解析：根据《贷款通则》及相关规定，贷款人的义务主要包括：①公布所经营的贷款种类、期限和利率，并向借款人提供咨询；②公开贷款审查的资信内容和发放贷款的条件；③审议借款人的借款申请并及时答复贷与不贷，除国家另有规定外，短期贷款答复时间不得超过1个月，中期、长期贷款答复时间不得超过6个月；④对借款人的债务、财务、生产经营情况保密，但对依法查询者除外；⑤贷款人发放贷款必须严格执行监管机构规定的监管指标要求；⑥不能向关系人（指商业银行董事、监事、管理人员及其亲属，以及上述人员投资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织）发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件；⑦未经监管机构批准，不得对自然人发放外币币种的贷款；⑧自营贷款和特定贷款按中国人民银行规定计收利息，不得收取其他任何费用；⑨不得对不具备贷款资格和贷款条件的借款人发放贷款。掌握“贷款关系人及其权利义务”知识点。[多选题]20.商业银行证券投资的目标有()。A.获取收益B.保持资本充足率C.增强流动性D.进行风险管理，提高资产安全性E.替代贷款参考答案：ACD参考解析：商业银行证券投资的目标包括：获取收益；进行风险管理，提高资产安全性；增强流动性。掌握“商业银行的证券投资业务”知识点。共享题干题李先生预测甲股票价格将上涨，他于2014年3月1日与刘女士订立甲股票买进合约，合约规定有效期限为六个月，李先生可按10元/股的价格买进3000股甲股票，期权费为0.5元/股。2014年4月1日甲股票价格为12元/股，2014年6月1日甲股票价格为10.5元/股，2014年7月1日甲股票价格为10.1元/股，2014年8月1日甲股票价格为10元/股。注：不考虑税金与佣金等因素。根据以上资料，回答下列问题：[不定项选择题]1.李先生所做的交易属于()。A.看涨期权，期权费为1500元B.看跌期权，期权费为1500元C.看涨期权，期权费为15000元D.看跌期权，期权费为15000元参考答案：A参考解析：本题考查金融期权。李先生买进股票3000股，期权费为0.5元/股，因此是看涨期权，期权费＝3000×0.5＝1500（元）。掌握“金融期权”知识点。根据以上资料，回答下列问题：[不定项选择题]2.关于刘女士权利和义务的说法，正确的有()。A.刘女士拥有执行期权的选择权，没有按协议规定执行交易的义务B.刘女士拥有执行期权的选择权，也有按协议规定执行交易的义务C.刘女士没有执行期权的选择权，没有按协议规定执行交易的义务D.刘女士没有执行期权的选择权，但有按协议规定执行交易的义务参考答案：D参考解析：本题考查金融期权。期权的卖方在协议规定的有效期内，无论市场行情如何变化，都有按协议规定执行交易的义务，而没有任何选择的余地。掌握“金融期权”知识点。根据以上资料，回答下列问题：[不定项选择题]3.如果李先生在2014年4月1日执行期权，则李先生获利()元。A.1500B.4500C.6000D.7500参考答案：B参考解析：本题考查金融期权。3000×（12－10）－1500＝4500（元）。掌握“金融期权”知识点。根据以上资料，回答下列问题：[不定项选择题]4.下列4个日期中，如果期权在()时执行，则不会对刘女士造成经济损失。A.2014年4月1日B.2014年6月1日C.2014年7月1日D.2014年8月1日参考答案：BCD参考解析：本题考查金融期权。4月1日行权，刘女士获利＝3000×（10－12）＋1500＝－4500元。6月1日行权时，刘女士获利＝（10－10.5）×3000＋1500＝0（元）。7月1日行权，获利＝（10－10.1）×3000＋1500＝1200（元）。8月1日行权，获利＝（10－10）×3000＋1500＝1500（元）。因此，该期权在6月1日、7月1日、8月1日行权时，不会对刘女士造成经济损失。掌握“金融期权”知识点。截止2017年年末，某城市商业银行对公存款余额为276亿元，储蓄存款余额为229亿元，贷款余额为375亿元。此外，该银行同年年末有关统计报表显示：资产总额为625亿元，加权风险资产为360亿元，一级资本为13.8亿元。中央银行规定的法定存款准备金率为15%。[不定项选择题]5.该银行一级资本充足率是()。A.2.21%B.2.53%C.3.83%D.4.39%参考答案：C参考解析：本题考查资本充足率的计算。13.8/360×100%＝3.83%。掌握“巴塞尔协议”知识点。[不定项选择题]6.商业银行的资本充足率等于()。A.流动资本／风险资产B.最低资本／总资产C.资本／加权风险资产总额D.资产／加权风险资本总额参考答案：C参考解析：本题考查巴塞尔协议。商业银行的资本充足率等于资本／加权风险资产总额。掌握“巴塞尔协议”知识点。[不定项选择题]7.该银行应缴法定存款准备金()亿元。A.75.75B.78.00C.41.40D.34.35参考答案：A参考解析：本题考查法定存款准备金的计算。法定存款准备金＝存款*存款准备金率＝（276＋229）×15%＝75.75。掌握“巴塞尔协议”知识点。[不定项选择题]8.该银行如果要进一步提高资本充足率，可以采取的措施有()。A.收缩高风险资产规模B.扩大贷款规模C.发行优先股D.增加长期次级债务参考答案：ACD参考解析：本题考查资本充足率。资本充足率＝资本/加权风险资产×100%。掌握“巴塞尔协议”知识点。假设一国商业银行某年末的财务数据如下：[不定项选择题]9.该银行的不良贷款率是()。A.2.0%B.1.0%C.0.4%D.0.1%参考答案：B参考解析：本题考查不良贷款率。不良贷款率＝（次级类贷款十可疑类贷款十损失类贷款）÷各类贷款余额×100%＝（60＋30＋10）÷10000×100%＝1%。掌握“商业银行资产质量指标的计算与分析”知识点。[不定项选择题]10.该银行的拨备覆盖率是()。A.150%B.200%C.300%D.330%参考答案：C参考解析：本题考查拨备覆盖率。拨备覆盖率＝贷款损失准备÷（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）×100%＝300÷（60＋30＋10）×100%＝300%。掌握“商业银行资产质量指标的计算与分析”知识点。[不定项选择题]11.该银行的杠杆率是()。A.6.0%B.6.7%C.7.5%D.8.0%参考答案：A参考