灵农畜牧发展有限公司良种奶牛场可行性论证报告

PAGEPAGE58第一章总论一、项目提要项目名称：项目承担单位：##灵农畜牧发展有限公司建设地点：##回族自治区灵武农场主管单位：##回族自治区农垦局二、项目建设内容与规模该项目主要建设内容为奶牛养殖场牛舍改扩建12000平方米、秸秆加工处理设施32000立方米。品种改良、疫病防治及料搅拌机、青贮饲料切碎机、秸秆揉碎机、鱼骨式挤奶台、人工授精器具、液氮罐、超净工作台、电子天平、酸碱度测定仪、显微镜、立式高压灭菌器、低温冷藏柜、医用电冰箱、工业排气扇相关仪器设备的购置等。三、产品方案项目达产后##灵农畜牧发展有限公司可实现饲养荷斯坦成母牛1400头，每年可向灌区养殖场、农户提供荷斯坦育成母牛500头,公牛犊700头、淘汰奶牛等200头；同时向市场提供鲜奶10000吨、牛粪200吨。四、建设投资与资金筹措（一）建设投资依据本项目的建设内容见表7-8，本项目建设总投资估算为632万元，见表9。项目总投资包括三部分：固定投资（含无形资产和递延资产）、铺底流动资金和建设期利息。详见项目总投资估算表（附表1）。固定资产投资507.7万元，其中：建筑工程费用315.8万元、设备购置费191.万元、工程预备费用19万元，无形资产10万元，递延资产投资为20万元等，见表9。（二）资金筹措资金筹措来源三个渠道，其中一是申请国家财政资金200万元，占项目总投资31.6%；二是申请地方政府配套60万元，占项目总投资9.5%；三是建设单位自筹资金372万元，占项目总投资58.9%。自筹资金中，银行短期借款200万元、企业自有资金172万元。五、效益预测在经济效益计算期内，项目生产期销售总收入年平均1758万元，项目生产费用697万元，总成本费用年平均为1138万元，利润总额为480万元。项目建成后，每年向市场提供350头优质基础母牛,加上农户利用基础母牛自繁,在5年内可使周围地区良种母牛数量新增6480头；按每头奶牛带动2.5亩牧草种植或秸秆利用计，可使周围地区新增牧草种植和秸秆利用面积16000亩；按每亩牧草增收300元计，可为牧草种植户增收480万元。六、建设单位概况##灵农畜牧发展有限公司2001年注册成立。注册资本金为人民币935万元。公司占地550亩，经营范围主要包括奶牛和生猪养殖以及饲料生产销售。该公司现有奶牛950头，职工260名。2004年末公司固定资产原值2420万元，销售收入4446万元，存款余额235万元。2005年1-9月份实现销售收入3660万元，该公司为##自治区产业化龙头企业，是自治区重要的优质奶源基地。银行信用等级为A+级，经营水平高，资金筹措和偿贷能力强。七、效益预测（一）经济效益本项目建设总投资632万元，正常年份新增销售收入1166.3万元，项目生产费用491万元，总成本费用年平均为886万元，利润总额为216万元。上缴营业税64.1万元。该项目全部投资税后（前）内部收益率为34.8%，财务净现值为745万元（基准收益率＝12％），全部投资所得税后（前）静态投资回收期为4年（含建设期），全部投资所得税后（前）动态投资回收期为3.1年（含建设期）。（二）社会效益奶业和清真牛羊肉产业为##自治区的四大产业中的两项。本项目建成后，每年向市场提供500头优质育成母牛,从而奶业和清真牛羊肉产业的发展，不仅可促进##各族人民的增收，为农村经济的繁荣和社会稳定做出贡献；而且符合回族人民的宗教信仰。因此，该项目的实施有助于促进民族团结，是以人为本科学发展观的具体体现。养牛业的发展，可使周围地区新增牧草种植和秸秆利用面积，带动“三元”种植结构的发展和秸秆的充分利用。（三）资源环境效益良好发展秸杆养畜可有效地促进秸秆利用和过腹还田，形成种植业和养殖业生产的闭环系统，不但可节约饲料粮，还可减少因大量焚烧秸杆而造成的环境污染，对发展循环经济，建设节约型社会将产生重要作用。

第二章建设背景与必要性第一节背景一、党和国家高度重视畜牧业的发展2001年国务院办公厅以国办发〔2001〕76号文转发的农业部《关于加快畜牧业发展的意见》指出，加快发展畜牧业是农业发展新阶段的战略任务。大力发展畜牧业，有效地转化粮食和其他副产品，可以带动种植业和相关产业发展，实现农产品多次增值，促进农业向深度和广度进军，是推进农业结构战略性调整的重要措施。尽快把畜牧业发展成一个大产业。畜牧业的发展水平是一个国家农业发达程度的重要标志。力争用五到十年的时间，实现我国畜牧业由粗放经营向集约经营的根本性转变，综合生产能力明显提高，畜牧业产值占农业总产值的比重明显提高，畜牧业收入占农民收入的比重明显提高，畜产品出口竞争力明显提高。《关于加快畜牧业发展意见的通知》中明确提出:畜牧业结构调整重点要把研究、开发和推广畜禽优良品种、提高畜产品质量作为调整畜牧业结构的重点。努力增加名特优新畜产品，实现品种结构多样化，满足不同消费层次需求。稳定发展生猪和禽蛋生产，加快发展肉牛、肉羊和肉禽生产，突出发展奶牛和优质细毛羊生产。党和国家领导人对我国奶业发展一直非常重视，中共中央总书记、国家主席胡锦涛在2003年1月到蒙牛集团视察时强调：“牛奶本身就是温饱之后小康来临时的健康食品，不仅老人和小孩喝，而且最重要的是让中小学生都要喝上奶，提高整个中华民族的身体素质。”中共中央政治局常委、全国人大常委会委员长吴邦国等中央领导都曾到三鹿集团视察工作。近日，国务院副总理回良玉专门对奶业做出指示：“奶牛是饲料回报率高而粮食消耗少的家畜，牛奶是能量转化效率高而蛋白质含量颇丰的产品，目前我国奶业发展滞后，但成长空间广阔，发展奶业包括发展奶水牛业应与时俱进地提出和完善发展纲要、规划、措施和政策支持”。在党和国家各级政府的领导和在农业部《关于加快畜牧业发展的意见》指导下，2001年以来，我国畜牧业业得到了持续快速发展。详见表1和表2。表12001年—2004年全国肉奶产品产量增减情况表项目单位2000年2001年2002年2003年一、出栏肉猪万头52,673.354,936.756,684.059,200.5二、出栏肉牛万头3,964.84,118.44,401.14,703.0三、出栏肉羊万只20,472.721,722.523,280.825,958.3四、出栏家禽万只809,857.1808,834.8832,894.1888,587.8五、肉类总产量万吨6,125.46,333.96,586.56,932.9其中：猪肉万吨4,031.44,184.54,326.64,518.6牛肉万吨532.8548.8584.6630.4羊肉万吨274.0292.7316.7357.2六、牛奶产量万吨827.41,025.51,299.81,746.3资料来源：根据农业部全国农业统计提要数据计算整理。表22000-2004年全国畜禽养殖情况表大牲畜猪年末羊年末肉类产量其中奶类产量年份年末存栏存栏存栏猪肉牛肉羊肉禽肉(万头)(万头)(万头)(万吨)(万吨)(万吨)(万吨)(万吨)(万吨)200015,15244,68229,0326,1254,0315332741,208919200114,99645,74329,8266,3344,1845492931,2101,123200215,18946,29231,6556,5874,3275853171,2501,400200315,5006,60234,0546,9334,5196313571,3121,8492004东部地区4,20216,9548,7322,9081,758234103759645中部地区5,39016,14712,2722,5331,684267136419784西部地区5,90813,50113,0501,4931,076130118135419资料来源：根据农业部2004年中国农业发展报告数据计算整理。二、农牧结合是畜牧业可持续发展的必然趋势虽然我国的畜牧业得到了迅猛发展，不仅有力地促进了我国农村经济的发展，丰富了市场供应，增加了农民收入，稳定了物价，而且带动了饲料、兽药、食品、屠宰加工、皮革、制药、冷藏贮运、毛纺等相关产业的快速发展。但尽管这样，我们与西方国家相比，仍有很大的差距。尤其是伴随着我国畜牧业的发展，出现了饲料原料不足、草原过牧退化等一系列制约我国畜牧业持续发展的问题。针对我国畜牧业可持续发展存在的问题及障碍，走农牧结合畜牧业发展之路，改变传统的粮经"二元"结构的种植制度，建立粮经饲"三元"结构的种植制度，同时加大饲料资源的开发力度，运用秸秆养畜等是我国畜牧业可持续发展的必然趋势。第二节必要性一、是发挥地方比较优势调整产业结构的需要##自治区现有3665万亩可利用的天然草场，灌区有大量的粮食和农作物秸秆可以提供丰富的饲草、饲料资源，发展畜牧业条件优越，是全国十大牧场之一，也是奶牛生产的优势产区之一。为了加快畜牧业发展，2003年##自治区区委、自治区政府制订了《优势特色农产品区域布局发展规划》，确立了奶产业、清真牛羊肉产业、枸杞产业和马铃薯产业为四大战略性支柱产业；优质牧草及饲料产业是区域性优势特色产业。2004年全区牛、羊饲养量分别为100万头、1000万只。奶牛存栏18.6万头，奶产量46.9万吨，人均牛奶占有量是全国人均水平的6倍。生猪存栏117.6万头，家禽存栏1130.6万只。肉类总产25万吨，禽蛋产量7.8万吨。全区完成农业总产值125.5亿元，种植业产值占农业总产值的56.8%、畜牧业占32.8%、渔业占2.9%、服务业占2.6%。以上数据表明，奶产业、清真牛羊肉产业现已成为##自治区的支柱产业。根据##《优势特色农产品区域布局发展规划》，奶产业、清真牛羊肉产业发展带为盐(池)一灵(武)一同(心)一海(原)一线，发展重点区域为吴忠核心区、银川发展区和引黄灌区。该区域自然环境最适宜优质牛羊生长，这里产出的牛羊肉以其色泽鲜红、肉质鲜嫩、多汁、味道鲜美、脂肪适中、营养丰富、无膻味、无污染而闻名于世，在国内独树一帜，已被国内外消费者所认同。在该地区大力发展奶产业和清真牛羊肉产业，将有效地推动全自治区农业结构的战略性调整，为畜产品加工业培育基地、提供原料，以农养牧、以牧促农，实现农村经济发展的良性循环。发展农区畜牧业的重要意义不仅在于解决农民增收，化解种植风险，更重要的是通过对畜产品的深加工，实现农村经济发展的良性循环，即形成“为牧而农、为工而牧、为农牧而工”的产业化良性循环格局，彻底转变农牧业增长方式。实现农村经济发展的良性循环。二、是带动农民致富的需要我国多年来利用秸杆养畜取得了可喜的成效，实践证明利用秸杆养畜可以化解单一农业种植风险，解决长期以来困扰农业生产“靠天吃饭”的问题，保证农民在大灾之年也能有稳定的收入。据自治区农牧厅对养殖数量超过5头的规模养殖户抽样调查，平均每头良种奶牛的年产奶量达到6吨，按每公斤鲜奶1.85元的价格计，平均每头良种奶牛可为农民实现总收入1.1万元。肉牛短期育肥，一般每头平均获利350-500元。通过本项目建设每年可为周边地区奶牛养殖户提供500头良种奶牛，按每户饲养奶牛3头计，每年可带动近170户农民增收并逐步致富。项目所在地位于《优势特色农产品区域布局发展规划》奶产业、清真牛羊肉产业发展带。##灵武市灵农畜牧发展有限公司奶牛养殖场是名列全自治区前三位的奶牛场。自治区选择该单位作为良种畜繁育基地和秸杆高效利用养畜推广单位，对推进该地区的奶产业、清真牛羊肉产业的发展具有很强的示范作用。以农养牧、以牧促农将在全自治区畜牧业发展中发挥越来越重要的作用。三、是发展循环经济，建设节约型社会的需要##农业资源条件优越，特别是引黄灌区，与成都平原、关中平原、河西走廊和伊犁河谷并称为西部地区的“五大粮仓”，更是西北地区重要的商品粮基地，单产水平在全国名列前茅（水稻平均亩产超过600公斤，麦套玉米亩产1000公斤），被中外经济学家誉为“大有发展潜力的灌区”、“发展农业不可多得的地区”。2003年全区可饲用秸秆产量为27亿吨。发展秸杆养畜可有效地促进秸秆利用和过腹还田，形成种植业和养殖业生产的闭环系统，不但可节约饲料粮，还可减少因大量焚烧秸杆而造成的环境污染，对发展循环经济，建设节约型社会将产生重要作用。四、是促进民族团结的需要##回族自治区580多万人口，清真食品目前发展呈现出方兴未艾的好势头。有国家产业政策的支持，现全自治区从事清真食品经营的企业和个体工商户就有11987家，其中从事生产加工的企业和个体工商户2796家，从事销售的企业和个体工商户4116家，从事餐饮业的5075家。年实现清真食品工业产值18．8亿元，占全部食品工业产值的72％；占总人口34％的回族人口主导着全##的食品消费市场，使得清真餐饮业占社会全部餐饮业比重高达80％以上。清真食品的生产具有很强的区位优势。近年来“清真”品牌的开发日益显示出广阔的市场前景，有望建成全国“清真食品配送中心”，向全国各大中城市开发“清真牛羊肉快通车”。奶业和清真清真牛羊肉产业的发展不仅可促进##各族人民的增收，而且符合回族人民的宗教信仰。因此，该项目的实施有助于促进民族团结，是以人为本科学发展观的具体体现。

第三章市场供求分析与产品定位第一节国内外奶业发展概况牛奶营养丰富，容易消化吸收，物美价廉，食用方便，是最“接近完美的食品”、最理想的天然食品，人称“白色血液”。一、国外奶业发展概况（一）奶业是现代农业的重要组成部分，各国普遍重视发展奶业发达国家把奶业的发展水平作为现代农业特别是畜牧业发展水平的重要标志，畜牧业发达的国家都有发达的奶业，目前世界奶业产值占农业总产值的平均比重约为20%，中国还只有3%。欧美及大洋洲各国奶业产值一般都占畜牧业总产值的1／3左右，奶业在国民经济中占有重要地位，如法国汽车制造业产值占国民经济总产值的6%，而乳品工业的产值占8%。2001年美国、丹麦、德国等发达国家的奶类产量在畜牧业主要产品(肉、蛋、奶)总产量中占60%以上，美国奶类总产量占其畜牧业主要产品总产量的64.4%，法国则最高达到77.7%，加拿大达到64.1%。发展中国家特别是亚洲国家近年来也把发展奶业作为提高国民营养水平和民族素质、促进经济发展的重要措施来抓。埃及在制定农业发展战略和各个五年计划中，都把奶业发展放在第一位。印度从1970年起就在全国开展“洪流行动”，大力发展奶业生产。尽管人口增长很快，但印度人均牛奶占有量从20世纪70年代初期的14.2公斤增加到1998年的71.9（二）欧美国家主导奶业市场，发展中国家奶业发展加快世界奶产量排名前10位的国家除印度外都是欧美国家。这些国家无论是奶业生产还是乳制品的加工水平都处于世界领先地位。2000年世界牛奶总产量为4.85亿吨，欧洲为2.07亿吨(占42.6%)，美国761万吨(占15.7%)。从人均占有量看，世界各地区差异较大，人均产量最高的国家是新西兰(2000年人均牛奶占有量为3180公斤)，其次为澳大利亚(584公斤)、北美洲(312公斤)和欧洲(284据联合国粮农组织的报告，到2010年，全球牛奶产量将达到6.54亿吨。新西兰、澳大利亚、阿根廷、巴西、智利和乌拉圭仍将是奶制品的主要出口国。未来十年中，拉美牛奶产量可望增加2200万吨，增幅为38%；拉美牛奶消费量将增加2300万吨，增幅为22%。亚洲牛奶消费量增加比较快；发达国家牛奶消费已接近饱和。二、国内乳业发展概况我国乳业发展已有5000多年的历史了，早在商朝时期，生活在我国北方和南方地区的少数民族就利用黄牛、牦牛挤奶食用。但作为商品生产的乳业只不过100多年。改革开放后，特别是20世纪九十年代以来，我国乳业才逐步走上了快速发展的轨道。我国自19世纪60年代起先后由美国、加拿大、日本、澳大利亚、新西兰、俄罗斯、德国、意大利等国引进的黑白花奶牛进行纯种繁育或与当地黄牛进行级进杂交逐步改良形成黑白花牛奶牛，其成年公牛平均体高150厘米、体重1吨；成年母牛平均年产奶4吨以上，大中城市平均达5吨以上，乳脂率3.4%。我国黑白花奶牛的体型特征和生产性能基本符合国际黑白花奶牛的品种要求，1987年由农业部命名为中国黑白花奶牛，1992年由农业部更名为中国荷斯坦牛。目前，我国的奶牛良种化率约为1/4，##的良种化水平高于这一比例，约为37%。无论是从全国范围还是从##局地来看，奶牛良繁仍具有十分艰巨的任务。据##农技总站预测，未来5年内##良种奶牛的市场需求量平均每年约为8000－10000头。第二节牛奶市场需求分析由第一章表1可以看出，2004年我国牛奶总产量为？万吨，人均牛奶产量？千克，仅及发达国家的1/10左右。根据国家统计局的统计，2004年全国城镇居民平均每人每月折合乳品消费量（包括鲜乳品、酸奶和奶粉）为2.09公斤（奶粉按7折为鲜奶，酸奶按1折算，下同），推算全年乳品消费量为25.3公斤，比去年略有增长。从乳品消费结构看，人均全年消费鲜乳品18.79公斤，奶粉0.51公斤，酸奶2.90公斤，奶粉消费比去年下降7.8%，鲜乳品和酸奶均比去年有小幅增长，其中鲜乳品增长1.2%，酸奶消费增长12.7%。我国牛奶及其制品消费主要集中在大中城市，而且保持逐年增长的势头。我国广大农村的牛奶消费水平仅及城市的1/10。随着农村居民生活水平的提高，特别是科技部等七部委启动的“学生奶计划”的实施，将为我国牛奶生产开辟更广阔的市场空间。作为我国重要牧区的##是我国传统的奶类消费区域，随着西部大开发战略的实施和人民生活水平的持续提高，牛奶等奶类消费将有较快的增长。我国一直是乳品净进口国，2004年我国乳品进口持续增长，出口呈现恢复性增长。全年乳制品进出口总额为50064万美元，比2003年同期增长了27.5%，其中进口金额占进出口总金额的88.8%；乳品进出口总量为407315吨，比2003年同期增长了11.9%，其中进口量占总进出口量的85.2%。预计在今后几年里，随着关税的降低，乳制品的进口数量还有可能继续增大。大力发展奶牛养殖业，对提高国民营养水平以及应对国际市场奶产品冲击都有着重要的现实意义。第三节产品方案设计项目达产后##灵农畜牧发展有限公司可实现饲养荷斯坦成母牛1400头，每年可向灌区养殖场、农户提供荷斯坦育成母牛500头,公牛犊700头、淘汰奶牛等200头；同时向市场提供鲜奶10000吨、牛粪200吨。年利用秸秆1.35万吨。项目达产5年后，带动周边地区新增奶牛养殖4000头，年产鲜奶2.5万吨，年利用秸秆3.40万吨。

第四章建设条件第一节社会经济条件项目所在地区交通便利，经济发展水平较高。灵武市2004年农民人均纯收入达到2540元，在我国西部地区属于中上水平。该地农牧民素有养牛传统和习惯，尤其是近年来养牛业已成为当地农牧民发家致富的主要途径。通过对公司所在地周围18个奶牛专业养殖户初步调查表明，一是该地奶牛养殖户收入达到较高的水平，人均纯收入达到5600元；二是奶牛养殖户对良种奶牛有较强的接受能力。因此，公司发展具有较理想的外部社会经济条件。另外，##自治区、灵武市等各级政府皆把奶业作为主导产业加以推进，制订了各项优惠政策，为奶产业的发展和良种奶牛的推广创造了良好的政策环境。该公司为自治区政府免征企业所得税单位（附件）。第二节区位优势明显##灵农畜牧发展有限公司地处灵武市北郊，银（川市）—灵（武市）—吴（忠市）高速公里旁，距银川市48公里，仅有半个小时的汽车路程；距银川河东机场仅28公里，通过空中交通可快速抵达北京、上海、广州等全国各地。项目区地理位置见附图和附图。第三节资源丰富环境良好公司所在地为##河套灌区，地势平坦，土地肥沃，灌溉农业发达，粮食产量水平高，农作物秸秆资源丰富；人均耕地面积较多，约为全国人均耕地面积的2倍，为发展“三元结构种植”和秸杆高效养畜提供了良好的资源条件，加上近年来冬牧70黑麦草种植的大面积推广，为公司奶牛养殖业发展提供了更为广阔的饲料资源。公司所在地区没有工业污染，水、土、气资源洁净，为该公司绿色奶产品的生产创造了条件。

第五章承担单位基本情况第一节基础设施和设备比较完善##灵农畜牧发展有限公司于2001年由灵武农场畜牧公司改制组建而成，是自治区人民政府指定的畜牧业产业化龙头企业，独立法人，现有职工260人，占地550亩，经营范围主要包括奶牛和生猪养殖以及饲料生产销售。2004年末公司固定资产原值2420万元。公司现有现代化奶牛养殖场一座，是饲养繁育荷斯坦奶牛的专业场，2004年奶牛养殖总量为950头，其中成年亩牛700头，年产奶4900吨，是自治区重要的优质奶源基地。目前，该公司奶牛养殖场占地80亩，牛舍（包括成年母牛舍、青年牛舍、中间育成牛舍、犊牛舍）14栋，青储窖3个、7000立方米，饲料库、牧草基地、挤奶厅及自动挤奶流水线、化验室、兽医室、配种室、储奶间、制冷机房、锅炉房、铡草机等养牛基础设施和必要设备一应俱全。牛场还有各种运输车4部。详见表？。第二节技术力量较强该公司已实现了良种繁育、规模养殖、颗粒饲料制造、预混料配制、实验室快速检疫检验、市场销售一条龙的产业化体系。公司现有职工中，科技人员占15%，所有上岗人员都经过专业技术培训，且具有长期从事饲养业的经验。在39名科技人员中，大学本科学历以上12人、大专学历10人、中专学历17人；管理人员12人，技术人员27人，其中高级畜牧师2名、畜牧师6名、畜牧师6名。从公司领导班子、技术人员到生产骨干，已形成一支年富力强、具有较强的经营管理、专业知识、生产经验丰富、团结战斗的职工队伍。公司以##农科院畜牧兽医研究所为技术依托单位（附件），采用的饲料配方从该技术依托单位引进，其中的饲料添加剂配方属于该所专利。该公司同时以中国农科院为技术依托单位，采用冬牧70黑麦草和苜蓿适量替代精料技术和饲料配方，既可提高奶产量，又可提高奶质量，目前已经获得##科委的技术鉴定，并重点在全区奶牛规模化养殖户中推广应用。第三节经营管理实力雄厚该公司运用现代企业管理理念，经过近几年的快速发展，成长为##自治区的肉奶产业化龙头企业和灵武市较具实力的股份制企业。2005年该公司实现销售收入4446万元，，存款余额235万元。该公司农业银行信用等级为A+级，经营水平高，资金筹措和偿贷能力强。第四节鲜奶销售渠道畅通##自治区内、外有闻名全国的夏进、蒙牛等乳产品加工企业，并于2003年与蒙牛集团签订了长期收供奶合同书，成为##自治区和蒙牛集团的优质奶源基地（见附件），鲜奶销售渠道畅通、稳定。第五节强有力的带动作用随着公司奶牛养殖业的快速发展，对周围农牧民的脱贫致富发挥了强有力的带动作用。在公司成长的同时，周围村庄农户奶牛养殖数量增长了1倍多。通过向农民提供优质育成母牛，利用当地丰富的秸杆资源，推广秸杆高效利用养畜技术，不但可带动当地农民致富，而且对改善环境，加快新农村建设产生重要作用。

第六章项目技术体系和工艺流程第一节技术体系与本项目有关的技术体系主要由秸杆饲料加工处理技术、全价饲料配制技术、优质基础母牛繁育技术．奶牛饲养管理技术、棚舍建设技术、养殖环境控制技术、疾病防治技术七个方面组成。一、秸杆饲料加工处理技术（一）秸杆青贮技术1．秸杆青贮的内涵秸秆青贮技术是以青饲玉米和粮饲兼用玉米的秸秆等为原料，经过机械加工处理后，利用青贮窖、塑料袋等，对其进行密封贮藏，供牛、羊等反刍动物长期食用。2．秸杆青贮的特点青贮秸秆作为粗饲料来源，是发展草食畜牧业的主要支撑，具有广阔的推广应用前景。大力推广秸秆青贮技术，是实现奶业和肉牛养殖业优质化、规模化生产的必要条件。秸杆青贮技术的特点具体表现在：一是青贮秸秆气味酸香，柔软多汁，颜色黄绿，适口性好，是草食畜四季特别是冬季的优良饲料，对提高秸秆的采食量和采食率都有明显作用。二是秸秆青贮能有效地保存其蛋白质和维生素等营养成分，同时还增加了一定数量的乳酸和菌体蛋白质，以之喂牛营养丰富，消化率高。在青贮的过程中原料的营养成分一般只损失5%-10%左右。而干草的蛋白质和其他干物质养分的损失率高达30%-40%，甚至更多，尤其是维生素几乎全部被破坏。青贮过程中由于乳酸菌的作用使菌体蛋白含量增加20%-30%，营养提高30%-35%。三是秸秆久存不霉，安全可靠，是保证青绿饲料常年均衡供应的有效措施。四是秸秆青贮制作技术简单易行、省功省时，经济实惠。3．秸杆青贮的比较效益秸杆青贮既解决了冬季牲畜饲料缺乏等问题，又节省了饲料粮，具有重要的经济意义。以秸杆养奶牛为例，饲用青贮玉米秸杆比饲喂干玉米秸秆消化率可提高12.4%，泌乳量增加7.5%，每头奶牛每天可节约精饲料15%，可减少饲料日投入成本1.0元。建成的1万立方米的青贮池可以青贮6000吨秸杆，满足1000头奶牛一年的青绿饲料，可增加产奶量1000万吨，节约饲料粮成本35万元。4．秸杆青贮的方式青贮主要针对玉米、高粱和黍类作物秸秆。秸杆青贮的方式主要有三种：一是秸杆窖装青贮，既适用于规模化养殖，也适用于农户分散养殖。二是秸杆袋装青贮，主要适用于农户分散养殖。三是秸杆打包青贮。受打包机价格较高的制约，该技术主要适用于规模化养殖。5．秸杆青贮的技术要点──排除空气。乳酸菌是厌氧菌，只有在没有空气的条件下才能繁殖。如不排除空气不仅乳酸菌不能存活，而且好氧的霉菌、腐败菌会乘机滋生，导致青贮失败。因此在青贮的过程中原料切的越短，踩得越实，密封的越严越好。──温度调空。原料温度在25-35度，乳酸菌会大量繁殖，很快占主导优势，致使其它一切杂菌无法活动。反之，若原料温度在50度以上时，丁酸菌就会生长繁殖，使青贮料出现臭味，以致腐败。因此要尽量踩实排除空气，并缩短铡草装料过程。──控制水分。适宜于乳酸菌繁殖的含水量在70%左右，过干不易踩实，温度易升高；过湿酸度大，牲畜不爱吃。70%的含水量，相当于玉米植株下边有3-5片干叶；如全株青绿，砍后需晾半天。青黄叶比例各半，只要设法踏实，不加水分同样可获成功；加适量的水效果更好。据有关资料，将收获果穗后得青玉米秸切成2厘米长，加水10%-──原料选择。乳酸菌发酵需要一定的糖分。青贮原料中含糖量不宜少于1.0%-1.5%，否则影响乳酸菌的正常繁殖，影响青贮饲料的品质。原料含糖多的易贮存，如玉米秧，瓜秧等；含糖少的难贮存，如花生秧，大豆秸等。对于含糖少的原料可以和含糖多的原料混合青贮，也可添加3%-5%的玉米面或麦麸单独青贮。──时间确定。利用农作物秸秆青贮，要掌握好时机。过早会影响粮食生产，过迟会影响青贮品质。玉米秸秆的收贮时间，一看籽实的成熟程度，乳熟早，枯熟迟，蜡熟正适时：二看青黄叶比例，黄叶差，青叶好，各占一半就嫌老：三看生长天数，一般中熟品种110天就基本成熟。（二）秸秆微贮技术1．秸秆微贮的内涵秸秆微生物发酵处理贮藏技术（简称秸秆微贮技术）是利用微生物的发酵分解功能，采用生物发酵技术，在经过机械加工处理后的各类农作物秸秆中加入纤维分解菌、酵母菌、有机酸发酵菌等高效复合微生物后,在厌氧环境中,通过微生物的发酵分解作用使大量纤维素、木质素转化为糖类,糖类又经酵母菌、有机酸发酵菌转化为乳酸和脂肪酸的一种优质饲料加工处理方式。2．秸秆微贮的特点及饲喂效果经过微贮的秸秆,含有较高的菌体蛋白和生物消化酶类,适口性好,易消化吸收。实验表明，每吨秸秆制成微贮饲料只需发酵菌种费20元左右,仅为秸秆氨化饲料成本的20%左右；采食速度可提高40%,采食量可增加20%～30%；长期饲喂不仅无毒副作用,安全可靠,而且对秸秆的消化率可提高20%,有机酸的消化率可提高30%以上；4公斤秸秆微贮饲料相当于1公斤大米的营养价值，可替代大量精饲料直接饲喂奶牛和育肥牛。麦类、稻谷、玉米、豆类、油料等作物的秸秆都可以用作微贮饲料的原料。秸秆微贮的气温在3．秸秆袋装微贮袋装微贮是秸秆微贮的方式之一。秸秆袋装微贮是集秸秆揉碎、接种打包和袋装青贮于一体的饲用秸秆加工处理技术，在发达国家得到较广泛的应用。秸秆袋装微贮突破了青贮窖藏的传统模式，十分适应于我国的分散户养，日渐成为我国秸秆转化过程中成功的项目。经农业部饲料检测中心和国家动植物检验检疫局多次检测，袋装微贮的玉米秸秆粗蛋白平均值在10%－12%左右，粗纤维8%－12%左右，同时还产生大量维生素、氨基酸等生理活性物质，达到了优质牧草的标准。秸秆袋装微贮具有显著的养殖效益，表现为产奶、出肉率高，节约精料，节约饲养管理成本，节约建青贮窖、坑的费用等。根据农业部两年多的实际测算，实施秸秆袋装微贮项目，项目区农民直接增加收入130元左右。秸秆袋装微贮符合国家产业政策和农业结构调整的大环境，是富民工程和环保工程，具有良好的社会效益。另外，秸秆秆袋装微贮打破了几千年秸秆自给自足的封闭模式，使秸秆区域流通、远距离调运成为可能，“秸秆草业”将作为一个新兴的产业为我国草业和草食畜牧业的发展壮大做出突出的贡献。4．秸秆微贮的技术要点──秸秆的选择。用作微贮饲料的农作物秸秆，应以当年生产的为主，上年的秸秆如果未发霉也可适当利用。需要特别注意的是，秸秆必须是牲畜能吃的无毒秸秆。──秸秆粉碎。用作微贮饲料的农作物秸秆，收割后必须晒干贮藏，无霉变。微贮发酵前，所有的原料必须粉碎，其粉碎程度因饲养的畜禽种类而不同。──菌剂用量。秸秆粉与混合发酵菌剂的比例为4000：1，即4000公斤秸秆配1公斤菌剂，但由于有的农户饲养规模较小，为避免发酵后的饲料因长时间堆放而发霉不能饲喂，大多采取一次发酵100公斤的量或在3天内能喂完的量发酵为最好。发酵菌剂投放量也不按秸秆比例缩减，应增加1-2倍。例如发酵100公斤秸秆，菌剂投放不是25克，应为50克以上。具体操作方法是：发酵100公斤秸秆粉，取50克左右发酵菌剂与1公斤麸皮或玉米粉混匀，放入5-10公斤清水搅拌均匀，放置30分钟以上，使其充分溶解。秸秆粉用清水泼洒混合均匀，一般用水量是秸秆粉干重的30%-50%。然后再将发酵菌剂水均匀洒上，混拌均匀。有条件的还可以加入0.5──温度控制。堆贮发酵菌体的生长繁殖气温、空气湿度影响较大，气温低于15℃时菌体即处于休眠状态。因此发酵地点，尤其是冬天，最好选择温度稍高的地方和室内。选择平整的水泥地面或砖石地面，先铺一层薄膜在地面上，再将混合好的原料放在薄膜上堆成圆锥状或馒头状，为防止水分蒸发和热量散失，可在原料堆表面覆盖塑料薄膜和干净的麻袋，用砖头将原料堆的边缘薄膜压实。在微贮料中间温度达到30～35──成品保存。保存发酵好的饲料可晾干装袋保存，也可以制作成商品饲料出售，使用时可提前1天加湿，第二天仍有醇香味出现和良好的适口性。（三）秸秆揉搓丝化加工技术我国历史最悠久、应用最广泛的秸秆加工方法是对秸秆进行铡碎，而对秸秆揉搓丝化加工技术应用较少。秸秆揉搓丝化加工技术是将秸秆揉搓成丝条状，用其饲喂牛、羊等反刍家畜，既可提高适口性，又可提高秸秆利用率，是当前秸秆饲用加工中最易于掌握的实用技术。将秸秆直接切短后饲喂牲畜，吃净率只有70%，虽然提高了秸秆的适口性和采食量，但仍有较大程度的浪费。使用揉搓机将秸秆揉搓成条状直接喂牛，吃净率可达到90%以上。秸秆揉搓丝化加工不仅适用于玉米、高粱等柔软程度较差的作物秸秆，而且适用于纤维化程度更高的作物秸秆，有利于开辟饲料源。例如，向日葵秆营养物质很丰富，但由于其纤维化程度较高，很难被牲畜采食，利用率较低，经过揉搓丝化加工后，向日葵秆就变成了受牲畜喜食的优质饲草。秸秆揉搓丝化加工主要针对收获籽实收获后的枯黄秸秆。二．全价混合日粮配制技术全价混合日粮配制技术是根据不同畜种在不同畜龄、不同生育期、不同季节对各种饲料营养的需求，把预处理后的粗饲料、精饲料、多汁饲料、动物性饲料、矿物质饲料、饲料添加剂等，按一定比例配合在一起，经机械或人工搅拌混合均匀后，定量用于牲畜的喂养。就奶牛养殖而言，粗饲料主要包括干草、秸秆、青贮饲料等；精饲料主要有谷实类、糠麸类、饼粕类等；多汁饲料主要有块根类、块茎类、瓜果类、蔬菜类、青草类和糟渣类；动物性饲料如牛奶、奶粉、蚕蛹等；矿物质饲料指可供饲用的天然矿物质，如石粉（碳酸钙、磷酸钙）、磷酸氢钙、食盐、硫酸镁等；饲料添加剂主要有维生素添加剂、微量元素（占体重0.01%以下的元素）添加剂、氨基酸添加剂等。三、优质基础母牛繁育技术包括人工授精技术、精液低温冷冻保存技术、同期发情技术、超数排卵技术等。四、奶牛饲养管理技术（一）分群管理，定位饲养所谓分群管理，就是成母牛按泌乳阶段分别集中管理，后备母牛按月龄分别集中管理。所谓定位饲养，就是无论成母牛还是后备牛都要固定床位饲养。（二）固定饲喂程序，稳定饲料品种无论先粗后精，还是先精后粗，饲喂程序应该固定，不要随意变更。饲料品种要保持稳定，更换饲料时要有一周的过渡期。五．奶牛棚舍建设技术包括牛舍、运动场、凉棚搭建技术等。六、养殖环境控制技术夏季奶牛对高温、高湿和冬季对寒风比较敏感。奶牛生长较适宜的环境温度为5℃至21℃（犊牛为10℃至24℃），最适宜的环境温度为10℃至15℃（犊牛为17℃）。夏季高温高湿天气要注意通风降温，相对湿度应控制在60%－70%左右。冬季温度低时，采取必要措施保持室内温度。七、奶牛疾病防治技术在大家畜中，奶牛是发病较多的家畜，特别是成母牛的乳房疾病、产科病、消化系统疾病等是常见的普通病。由于奶牛的价值较高，对奶牛的保健工作特别重要。对奶牛生产威胁较大的传染疾病，如结核、布氏杆菌病、口蹄疫等要定期采取预防措施。挤奶后要坚持对乳头进行药浴，用3%次氯酸钠或1%碘附浸泡乳头，同时对挤奶器要彻底清洗消毒。患有乳房炎的病牛牛奶要集中消毒后废弃。注射抗菌素的母牛，在注药期间及停药后7天内的牛奶不能上市。牛场内应经常保持无积水，每天要定时清理粪尿。对牛槽、饲喂用具等经常洗刷，保持清洁。牛场及牛舍的环境卫生标准应符合NY/T388的要求。八、技术来源及技术水平本项目采用的技术均为成熟技术，先进、适用、可行，风险性低。饲养技术依托##农科院提供。饲料配方技术从中国农科院饲料所和##农林科学院畜牧兽医所引进。第二节工艺流程一、秸杆饲料加工处理工艺流程（一）秸杆青贮工艺流程秸杆适时收割→运输→粉碎→装窖（或装袋）→（如秸杆过干，喷洒适量水）→踩实（或压实）→密封→15天以后出窖（或开袋）→添加其它成分，混合均匀，配制全价混合日粮→养畜。（二）秸秆微贮工艺流程秸杆适时收割→运输→粉碎→配制发酵菌剂→加入食盐、生石灰添加剂→混合均匀后装袋（或装窖）→适当压实→密封→数天（夏季2-4天，冬季3-7天）以后开袋（或出窖）→添加其它成分，混合均匀，配制全价混合日粮→养畜。（二）秸秆揉搓丝化加工工艺流程秸杆收割→运输→利用机器揉搓丝化秸杆→与其它饲料配合，混合均匀，配制全价混合日粮→养畜。二．全价混合日粮配制工艺流程根据不同畜种在不同畜龄、不同生育期、不同季节对各种饲料营养的需求，制定全价混合日粮饲料配方→粗饲料、精饲料、多汁饲料、动物性饲料、矿物质饲料、饲料添加剂等饲料进行预处理→各种饲料按比例混合，并利用机械或人工搅拌均匀→养畜。三、奶牛繁育工艺流程发情奶牛→高产奶牛冷冻精液→解冻→人工输精→妊娠→怀孕奶牛护理→产犊→公牛犊销售→母牛犊育成奶牛，部分替代淘汰奶牛，部分销售。四、奶牛分群饲养及泌乳阶段饲养工艺流程（一）成年母牛按泌乳阶段分群→干乳期（60天）：低精高粗、安全停奶→围产后期（15天）：围产前期低钙饲养，围产后期低精料饲养，接产和产后护理→泌乳盛期（110天）、泌乳中期（90天）、泌乳后期（90天）：保证干物质进食量，混合精料要保证能量饲料与蛋白质饲料的营养平衡。（二）后备母牛按生理发育阶段分群→哺乳期犊牛（0－3月龄）→断奶期犊牛（3－6月龄）→小育成牛（6－12月龄）→大育成牛（12－18月龄）→妊娠前期青年母牛（18－24月龄）→妊娠后期青年母牛（24－27月龄）。妊娠后期是母牛初产和泌乳的准备时期，是由后备母牛向成年母牛的过渡时期。哺乳期犊牛应注意初乳要早喂，喂足。犊牛出生后在1小时内喂初乳，喂到2公斤；喂奶要定时、定量、定温。奶温掌握在39℃左右。初生犊要单栏隔离饲养。犊牛一周后可训练吃草料，随日龄增长逐渐增加草料喂量。早吃草料可刺激瘤胃发育。

第七章建设内容与布局第一节建设目标项目达产后公司可饲养优良荷斯坦成年母牛1400头，每年可向周边农户提供荷斯坦种子母牛500头，出售公牛犊700、淘汰奶牛200头。年产鲜奶1万吨。年利用秸秆1.35万吨，约为2300亩高产青饲玉米（全株玉米做青贮饲料）的秸秆总产量。带动周边地区“三元结构”种植和秸秆资源化高效利用。项目达产5年后，可带动周边地区新增奶牛养殖4000头，年产鲜奶量达到2.5万吨，年利用秸秆量达到3.40万吨，约为9000亩高产粮饲兼用玉米的秸秆总产量。第二节建设内容一、土建工程工程方案采用利用、改造与新建相结合方式。具体土建工程内容见表5。建设内容建筑结构外围尺寸数量面积建设备注（米）栋（平方米）方案新建成母牛舍框架阳光板60×1084800新建双列牛床青年牛舍框架阳光板60×1021200新建后备牛犊牛舍框架阳光板2×5×302600新建双列牛床产房及牛犊室砖混9×331300新建运动场牛舍之间60×252030000新建含凉棚挤奶厅砖混19.8×101200新建饲草库棚拄，高460×121720新建干草、料饲料库砖混19.8×101200新建青储窖半地下70×11×349240新建立方米黄储窖70×11×312310新建其他新建锅炉房砖混80新建水电路改造1改造供水电管线绿化新建合计利用原有设施建筑结构外围尺寸（米）数量（栋）面积（平方米）牛舍棚舍60×10148400配种间砖混４.2×６125挤奶厅砖混19.8×101200饲草库棚拄，高460×121720饲料库砖混19.8×101200青储窖半地下70×11×336930兽医室、化验室砖混1140库房砖混1300锅炉房砖混150经营办公用房砖混16000表5建筑工程表二、设备购置详见表6。表6新增设备购置表序号设备名称规格单位数量一新购置设备1鱼骨式挤奶器2×12台12制冷奶罐8吨台24TMR（全混日粮）搅拌机套12青贮饲料切碎机台63秸秆揉碎机1T／h台25人工授精器具套6液氮罐30L个27液氮罐1OL个28超净工作台朝阳台110酸碱度测定仪台111显微镜台112立式高压灭菌器锦州台113海尔低温冷藏柜台214海尔医用电冰箱200L台215工业排气扇￠300台2016载重汽车2吨台217饲养及饮水器具套18锅炉及供暖设施2吨套119青储打包机台1二利用原有运输设备台21鱼骨式挤奶器2×12台12制冷奶罐8吨台12青贮饲料切碎机台85人工授精器具套6液氮罐30L个27液氮罐1OL个111显微镜台112立式高压灭菌器锦州台113低温冷藏柜台114电冰箱200L台115工业排气扇￠300台10锅炉2吨套1三、技术引进从中国农科院饲料所和##农林科学院畜牧兽医所引进引进全价混合日粮饲料配方和秸杆高效养奶牛等方面的技术。第三节工程建设标准一、青贮池建设按每头成年母牛年需青贮饲料7300公斤、麦类和玉米青贮平均压实密度为700公斤/立方米计算，按每头后备母牛年需青贮饲料3700公斤计算，每头后备母牛需5二、黄贮池建设按后备母牛年需黄贮秸秆1000公斤、压实密度310公斤/立方米计算，每头后备母牛需3.2立方米黄三、饲草库建设按平均每头奶牛0.7平方米饲料库计。青贮池、黄贮池和饲草库布置在场区后部交通方便之处。四、牛舍建设每个牛舍长60ｍ、宽10ｍ。屋屋面材料为阳光板，建筑形式采用双坡式。其优点是可利用面积大，适用性强，造价低。门窗重点以通风换气为主，面积大小适度。牛舍坐北朝南，偏东斜15－16度，以保证室内冬暖夏凉。每个母牛床长2.5米，宽1.6牛舍一般布置在场区中部。牛舍面积按每头成年母牛9平方米、青年牛8平方米、犊牛5平方米测算。五、运动场建设运动场布置与牛舍相连，一般在牛舍南侧，面积约为牛舍面积的两倍。成年母牛20平方米/头，青年年15平方米/头，犊牛10平方米/头。运动场地面要求平坦、干燥；六、挤奶车间建设挤奶车间设置在成年母牛牛舍之间的中心位置。每700-800头奶牛需占用1套2米×12米七、产房及初生犊牛室建设设置在成母牛舍与后备牛舍之间。产房的床位数可按成母牛头数的20%配置（包括干奶牛和围产期母牛的床位）。产房内应设产间及初生犊牛隔离间。犊牛在隔离室饲养7天后转到后备牛舍的犊牛群饲养。第四节工程建设规模一、青贮池和黄贮池建设根据奶牛养殖目标和青贮池、黄贮池建设标准，共需青贮及黄贮池9个、20800立方米，该奶牛养殖场现有青贮池3个、7000立方米，尚需新建6个、13800立方米。该可研设计新建青贮及黄贮池5个、11600立方米，年青贮饲料8000吨，其它1二、饲草库建设根据奶牛养殖目标和饲草库建设标准，共需饲草库1400多平方米，该奶牛养殖场现有1个720平方米的饲草库，尚需新建1个同等规模的饲草库。三、牛舍建设根据奶牛养殖目标和牛舍建设标准，共需牛舍22栋、13200平方米，该奶牛养殖场现有牛舍10栋、6000平方米，尚需新建牛舍12栋、7200平方米。四、运动场建设根据奶牛养殖目标和奶牛活动场建设标准，需新建奶牛活动场3万平方米。五、挤奶车间建设根据奶牛养殖目标和挤奶车间建设标准，需新建1栋占地200平方米的挤奶车间，配备1套2×12鱼骨式挤奶台。六、产房及初生犊牛室建设根据奶牛养殖目标和产房及初生犊牛室建设标准，需新建1栋占地300平方米的产房及初生犊牛室第四节项目布局见附图和附图。

第八章项目组织与管理第一节组织管理为保证该项目得以有效实施，拟成立项目领导小组。领导小组由农垦局农业处、改革与发展部，灵武农场及项目建设单位的有关领导组成，全面负责项目建设领导工作。由建设单位组成项目办公室负责项目建设工作。项目建设期1年，2007年11月投产。第二节建设期限与进度安排一、前期准备工作2006年10月－12月，完成项目可行性研究研究及论证申报工作。2007年1月－2007年3月，完成施工图设计、预算及批复，落实项目建设资金、工程招标、原材料采购调研等准备工作。二、项目建设进度计划土建工程：2007年4月－8月。设备购置：2007年8月－10月。包括安装和调试，招工及上岗培训。技术引进：2007年8月－10月。建成投产：2007年11月。第三节项目运营机制一、实行现代企业法人经营按照我国公司法的要求和现代公司管理的内容和要求，实行生产管理、营销管理、人力资源管理、科技开发管理、财务管理的综合性现代化管理。按照现代公司管理的要求，确立市场第一、用户第一的经营观念。在生产管理中，要把产品质量作为生命线，贯穿在企业管理的全过程。二、提高员工素质培养、引进一批高素质的人才，建立一支能适应市场经济要求的职工队伍。三、建立科学的企业管理制度建立一套责、权、利相结合，激励机制与约束机制相结合的企业管理制度。企业管理制度要同企业产权制度和企业组织制度的建设结合起来。产权清晰和公司法人治理结构是企业管理的前提与保证，这是现代企业制度的基本要求。引进竞争机制。项目建成后，实行董事会领导下的场长负责制。全员实行岗位聘任、竞争上岗；实行岗位责任制和末位淘汰制等。四、组织机构设置办公室：行政管理部门、安全保证、后勤服务。生产科：具体组织、协调奶牛场的日常生产，制定生产计划并组织实施，负责产品质量监督和负责对全场生产生活设备的日常维护及保养。技术科：制定产品生产工艺流程，解决生产中的技术、疫病防治和产品及原材料检验检测问题。财务科：生产经营核算、资金运作与管理、处理债权债务。供销科：负责项产品销售、原材料、饲料供应，负责制定产品营销方案、建立健全营销网络。项目组织机构设置如图2。董事会董事会场长场长供销科财务科技术科生产科办公室供销科财务科技术科生产科办公室图2组织机构设置第四节劳动定员与人员培训本项目新增劳动定员为30人，其中：生产科1人，技术科1人，财务科1人，供销科3人，饲养员24人。新增人员全部进行岗位培训，持证上岗。第五节劳动保护与安全卫生为确保工作人员的身体安全和健康，全面贯彻国务院安全生产责任制并制定相应的安全生产制度，实现安全文明生产。饲养卫生与防疫，是安全生产的重要环节。现代化饲养场对卫生防疫要求是十分严格的，务必按照办公区、生产区划分界限，制定措施，封闭隔离，实行分类管理。认真贯彻预防为主，防治结合的疫病防治方针。整个场区采取砌筑围墙或防疫沟方式与外界隔离。四周修建较高的围墙，防止场外人员和其他动物进入场区。场区大门设消毒池，更衣、脚踏消毒槽、灭菌通道等措施，有效地切断外界污染因素。第九章投资估算与资金筹措第一节投资估算依据本项目主要依据以下几个方面来进行投资估算：本项目的各项工程建设内容和规模；本项目的各项技术参数数据，包括生产设备规格、标准、数量和建设方案、建设标准等；国家发改委、建设部《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）；国家发改委颁布的《投资项目可行性研究指南》（试用版）；农业部编写的《农业项目经济评价实用手册》、《农业建设项目财务估算和经济评价方法》；国家农业综合开发办公室印发的《关于印发国家农业开发分类项目可行性研究报告提纲的通知》；设备生产厂家近期报价资料；##自治区近期建筑安装定额。第二节投资估算参数的确定一、建筑与设备购置建筑与设备购置费，根据项目需求，参照所在地同类设备实际单位造价进行估算。二、工程预备费主要为基本预备费，根据行业的有关要求，并结合本项目技术、工艺和设备选型比较成熟的实际情况，按固定资产投资额的6%进行估算。三、无形资产投资主要为技术引进费。四、递延资产投资主要包括项目在筹建过程中发生的前期费用，包括人员培训、设备选型、考察调研以及在项目立项过程中的可行性研究、项目的工程设计等费用。五、建设期利息。本项目建设期为一年，建设期银行贷款利息按一年利率计算。六、流动资金依据公司经营业务，本项目流动资金估算采用销售收入资金率法估算。全部流动资金按销售收入16%计算，铺底流动资金按全部流动资金30%计算。第三节投资规模一、项目总投资（一）总投资依据本项目的建设内容见表7-8，估算本项目建设总投资为632万元，见表9。项目总投资包括三部分：固定投资（含无形资产和递延资产）、铺底流动资金和建设期利息。详见项目总投资估算表（附表1）。表7建筑工程投资估算表建设内容建筑结构外围尺寸数量面积建设单方造价建设投资备注（米）栋（平方米）方案（元）(万元)新建成母牛舍框架阳光板60×1084800新建250120双列牛床青年牛舍框架阳光板60×1021200新建25030后备牛犊牛舍框架阳光板2×5×302600新建30018双列牛床产房及牛犊室砖混9×331300新建50015运动场牛舍之间60×252030000新建515含凉棚挤奶厅砖混19.8×101200新建60012饲草库棚拄，高460×121720新建25018干草、料饲料库砖混19.8×101200新建4008青储窖半地下70×11×349240新建1000040立方米黄储窖70×11×312310新建10其他新建锅炉房砖混80新建6004.8水电路改造1改造20000020供水电管线绿化5合计315.8表8新增设备购置投资估算表序号设备名称规格单位数量投资(万元)1鱼骨式挤奶器2×12台1572制冷奶罐8吨台2164TMR（全混日粮）搅拌机套1602青贮饲料切碎机台663秸秆揉碎机1T／h台21.45人工授精器具套0.246液氮罐30L个227液氮罐1OL个20.58超净工作台朝阳台10.7510酸碱度测定仪台10.511显微镜台11.212立式高压灭菌器锦州台11.113海尔低温冷藏柜台20.914海尔医用电冰箱200L台20.715工业排气扇￠300台201.616载重汽车2吨台2817饲养及饮水器具套1018锅炉及供暖设施2吨套1619青储打包机台118合计191.89（二）固定资产投资固定资产投资507.7万元，其中：建筑工程费用315.8万元、设备购置费191.万元、工程预备费用19万元，无形资产10万元，递延资产投资为20万元等，见表9。（三）建设期利息本项目共计申请银行贷款本金200万元，按年利息５.76%计，建设期利息合计为6万元。见表9。（四）铺底流动资金铺底流动资金按全部流动资金总额为56万元（见第十章财务评价第三节财务盈利分析中销售收入估算章节）。项目总投资估算表单位：万元序号估算依据土建工程设备购置其它小计占总值比（％）1固定资产可研方案、定额315.8191.9507.780.372无形资产10101.582.1技术引进估算103递延资产20203.173.1咨询调查估算153.2人员培训估算54预备费6%估算1912232..35.115铺底流动资金测算5656.08.865建设期利息银行现行贷款利率5.860.92总计632100.00第四节资金筹措资金筹措来源三个渠道，其中一是申请国家财政资金200万元，占项目总投资31.6%；二是申请地方政府配套60万元，占项目总投资9.5%；三是建设单位自筹资金372万元，占项目总投资58.9%。自筹资金中，银行短期借款200万元、企业自有资金172万元。为保证项目实施，流动资金由企业向银行借贷解决。第五节资金使用和管理一、资金使用年度计划2006年完成项目前期工作。2007年项目全部建成。二、无偿资金投资方向项目拟申请国家财政资金200万元，地方政府配套60万元。该两项资金全部用于引种和设备购置。三、资金使用管理项目资金严格执行专款专用的原则。为加快项目进度，待项目立项后，企业应自筹资金开展项目建设的前期各项准备工作，以保证在国家资金到位前各项准备工作就绪。专项资金的使用严格按批复文件执行，设立专门账户，专款专用，并建立严格的审批制度和健全的监督机制。项目建成后由审计部门开展专项审计。四、债务资金偿还项目基本投产后8年内可还清投资借款。计划从2009年开始偿还银行借款，至2016底全部还清借款本息。拟采用年均额还款法还款，年均还款28万元。还款从未分配利润、折旧费及摊销费用中偿还。详见附表十二。

第十章财务评价第一节财务评价依据该项目经济评价采用国家计委、建设部《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）、国家发改委颁布的《投资项目可行性研究指南（试用版）和农业部编写的《农业项目经济评价实用手册》所规定的原则与方法进行。在市场分析、生产内容和规模、项目建设方案和产品方案等基础上来进行项目的财务评价。依据项目的特点，财务评价部分主要包括财务估算、财务盈利能力分析、不确定性分析和清偿能力分析，最后给出财务评价的结论。本项目估算按照国家现行的会计制度以及增值税暂行条例和企业所得税暂行条例等有关的法律和法规进行。参考行业标准并结合本项目的实际情况，本项目的基准收益率确定为12%。第二节财务估算期限项目建设期为1年，当年开始部分投产，第2年达到设计生产能力的50%，第3年达到设计生产能力的100%。计算期共计15年，从2006年至2020年。第三节财务盈利分析一、销售收入估算项目达产后##灵农畜牧发展有限公司可实现饲养荷斯坦成母牛1400头，每年可向灌区养殖场、农户提供荷斯坦育成母牛500头,公牛犊700头、淘汰奶牛等200头；同时向市场提供鲜奶10000吨、牛粪200吨。项目产品价格以项目地近２年内的市场价为依据，参照近几年市场价格的变动趋势进行预测的，项目生产期平均年销售收入估算为1166万元。估算流动资金总额为186万元，铺底流动资金为56万元。详见产品总销售收入（附表三）及销售税金估算表(附表五)。二、成本费用估算本项目成本费用的估算采用要素成本估算方法。项目总成本费用主要包括外购原材料、燃料及动力、工资福利费用、折旧费、修理费、利息支出以及其它费用（主要包括销售费用、管理费用）等成本项目。生产期总成本费用年平均为897万元。详见表四。表10新增成年母牛生产费用估算表名称单位数量销售单价（元）销售收入（万元）育成牛头25012000300公牛犊头35035012淘汰牛头100280028奶吨51001600816牛粪吨20005010合计1166表10—1生产费用估算表成本构成单价成年母牛后备牛日耗量金额日耗量金额元元/吨公斤/头元/头/日公斤/头/日元/头/日青储饲料180.0018.03.249.001.62精料1500.009.013.504.506.75苜蓿900.005.04.502.502.25啤酒糟20.008.00.164.000.08大麦芽根700.003.02.101.501.05棉籽1400.001.01.400.500.70稻草200.003.00.603.000.6044.025.5013.05表10—2其他费用表内容单位数量金额（元）年费用（万元）人工人/年301200036兽药头/年1050202.1燃料动力年110000010其他（辅料）年1500005合计53.1三、相关费用的计提标准（一）修理费用包括固定资产的大、中、小修理费用，按固定资产（含预备费）原值的5％提取。（二）管理费按年销售收入总额的8％提取。（三）销售费用按年销售收入的16％提取。销售费用主要包括运输费、装卸费、包装等费用；销售人员工资、福利费、办公费和差旅费等及产品销售网点的建设和宣传费用等。（四）利息支出包括长期借款利息和流动资金借款利息。银行长期借款率为5.76％(3-5年期)，流动资金借款利率为5.58%（1年期）。详见生产成本和费用估算表（附表十二）。（五）固定资产折旧固定资产折旧采用直线法计算，计算时先扣除残值（取原值的5％）。每年固定资产折旧费估算情况详见固定资产折旧费估算表（附表十）。（六）无形资产与递延资产摊销估算无形资产摊销采用直线法计算，无形资产摊销采用直线法计算。无形资产摊销年限如下：技术投入为10年；递延资产摊销采用直线法计算，递延资产摊销年限为5年。每年无形资产与递延资产摊销估算情况详见附表九。（七）税收等根据《中华人民共和国增值税暂行条例》和财政部、国家税务局《关于调整农业产品增值税税率和若干项目征免增值税的通告》的规定，本项目为养殖业初级农产品，应免征增值税。根据公司提供的资料以及公司现有的财务运行状况，产品免征企业所得税（见相关证明）。营业税按5.5％征收。根据相关规定，法定盈余公积金按10%计提，公益金按盈余公积金按5％计提。四、盈利分析主要指标（一）项目损益分析在经济效益计算期内，项目生产期销售总收入年平均1166万元，项目生产费用491万元，总成本费用年平均为886万元，利润总额为216万元。详见损益表（附表六）。（二）项目财务盈利能力分析由于该项目全部免税，所有指标税前、税后数值是一致的。全部投资税后（前）内部收益率为34.8%，财务净现值为745万元（基准收益率＝12％），全部投资所得税后（前）静态投资回收期为4年（含建设期），全部投资所得税后（前）动态投资回收期为3.1年（含建设期）。详见附表七。本项目的财务内部收益率均大于行业基准收益率，表明盈利能力满足了行业最低要求，财务净现值均大于零，该项目在财务上可行。第四节风险分析一、项目的盈亏平衡分析本项目以生产能力利用率来进行盈亏平衡分析，盈亏平衡点（BEP）的计算公式为：盈亏平衡点（BEP）=年固定成本/(年销售收入－年可变成本－年销售税金及附加)＝163.4/(1166-737.6)=38.1%。计算结果表明，项目只要达到设计能力的38.1％，就可以保本，由此可见，该项目的风险较小。二、主要风险因素主要风险因素有销售价格、捕捞量（销售量）、经营成本、固定资产投资等因素的变化地投资值的影响。三、风险程度分析基本方案的的基本指标，满足了财务基准值的要求，考虑项目实施过程中的一些不确定因素的变化，分别对销售价格、销售量(增减幅度分别为20％、10％、－10％和－20％)、经营成本、固定资产投资进行单因素分析（增减幅度分别为20％、10％、－10％和－20％），销售价格与销售量的变化数值从理论上分析应该是一致的，即单因素变化对内部收益率、投资回收期的影响进行敏感性分析。计算结果表明，本项目的利润稳定性较好，项目的风险较低。详见见表11。表11财务敏感性分析表项目变动幅度内部收益率财务净现值单位%％万元基本方案0%34.8%745销售价格-10%23.8%339-5%41.9%8585%40.0%94810%52.6%1524经营成本-20%56.1%1593-10%45.7%116910%23.2%32120%10.4%103固定资产投资-20%41.9%858-10%38.0%80210%32.0%68920%29.5%633四、防范和降低风险措施该项目具有足够具有较强的抗风险能力，但应密切关注市场、渔业资源的变化，制定适应市场变化与渔场资源变化的经营策略；同时注意控制项目的成本费用，降低经营成本。五、清偿能力分析资金来源和运用表明计算期内各年的资金可以平衡，从开始生产年起第2年便有资金盈余，在项目计算期内按贷款条件偿投资借款后，仍有盈余资金，累计盈余资金达1237万元。详见资金来源和运用表（附表八）。资产负债表反映项目计算期内各年资产、负债的所有者权益的变化情况，从开始生产年起资产负债率为40.5％，以后年份逐渐降低。以上情况表明项目偿债能力较强，从中可以看出项目面临的财务风险较小，有较强的偿付长期借款的能力。详见资产负债表(附表十二)。项目投资中用于建设投资的银行货款为206.8万元（含建设期利息），本项目借款到第11年底（含2年的宽限期）借款本金和利息全部还清。分析结果表明本项目具有较好的偿债能力。第五节财务评价结论本项目的财务内部收益率均大于行业基准收益率，表明盈利能力满足了行业最低要求，财务净现值均大于零；通过盈亏分析和敏感性分析，该项目的风险较低。因此，该项目在财务上是可行的。第十一章结论与建议一、经济效益较好本项目建设总投资632万元，正常年份新增销售收入1166.3万元，项目生产费用491万元，总成本费用年平均为886万元，利润总额为216万元。上缴营业税64.1万元。该项目全部投资税后（前）内部收益率为34.8%，财务净现值为745万元（基准收益率＝12％），全部投资所得税后（前）静态投资回收期为4年（含建设期），全部投资所得税后（前）动态投资回收期为3.1年（含建设期）。经风险性分析，项目财务内部收益率均大于行业基准收益率，表明盈利能力满足了行业最低要求，财务净现值均大于零，该项目在财务上可行。二、社会效益显著奶业和清真牛羊肉产业为##自治区的四大产业中的两项。本项目建成后，每年向市场提供500头优质育成母牛,从而奶业和清真牛羊肉产业的发展，不仅可促进##各族人民的增收，为农村经济的繁荣和社会稳定做出贡献；而且符合回族人民的宗教信仰。因此，该项目的实施有助于促进民族团结，是以人为本科学发展观的具体体现。养牛业的发展，可使周围地区新增牧草种植和秸秆利用面积，带动“三元”种植结构的发展和秸秆的充分利用。三、资源环境效益良好发展秸杆养畜可有效地促进秸秆利用和过腹还田，形成种植业和养殖业生产的闭环系统，不但可节约饲料粮，还可减少因大量焚烧秸杆而造成的环境污染，对发展循环经济，建设节约型社会将产生重要作用。四、建议##是我国少数民族地区，奶业和清真牛羊肉产业是该地区的支柱产业，又是国家鼓励发展的重点产业。鉴于本项目经济效益较好、社会效益显著、产生良好的资源环境效益；建设单位经济、技术和基础设施等具有较好条件等，建议国家农业综合开发办公室、农业部发展计划司和畜牧业司给予支持。目录TOC\o"1-3"\h\z前言 11城市现状 21.1自然状况 21.2社会经济发展现状 51.3城市结构与人口 61.4城市能源供应及消费状况 71.5环境状况 71.6交通条件 82设计依据、设计原则及规范与标准 92.1设计依据 92.2编制原则 92.3编制应遵循的规范、标准 113我国城镇燃气概况与发展燃气政策 123.1我国能源 123.2城镇燃气概况 143.3我国发展城镇燃气政策 194气源确定与气源基本参数 194.1气源条件 194.2CNG与LNG气源选择 224.3CNG供气及供气基本参数 235工程项目范围、供气规模及主要工程量 245.1工程项目建设的必要性 245.2工程项目范围 255.3供气原则 255.4供气对象与供气范围 265.5气化人口与气化率的确定