第二章商业银行资本管理

第二章商业银行资本管理

2.1资本金定义与作用

2.2资本充足率的计算与意义

2.3对资本的管理

2.4

商业银行资本金的筹集方式与选择

本讲学习的重点与难点

学习重点

资本金的定义、构成与作用资本充足率

学习难点资本充足率的计算与意义

2.1

商业银行资本金的定义、构成与作用一、商业银行资本金的概念1、——银行投资者为了正常的经营活动及获取利润而投入的货币资金和保留在银行的利润。

任何企业，在申请开业时，均须注入一定量的资本，它是企业经营的基础。可以通过内源资本或外源资本的融资途径增加资本量。

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准备未分配利润外币报表折算差额

4560.372538.3955.66%836.0418.33%220.80378.39602.56－15.816031.433340.1955.38%1124.6118.65%246.50693.55721.46－94.88795.15147.0718.50%216.7727.26%66.53107.93257.19-0.34416.7956.6113.58%108.6326.06%68.6464.00118.91四使、氏商攻业骂银贫行效资肿本鸽金腿与焦一培般搜企鸭业资质本佳金深的胜区絮别一般企业商业银行包含的内容所有者权益所有者权益；部分债务资本在全部资产中的比重30%左右10%左右固定资产的形成与资本的关联程度不大非常明显的关联五香、晶资吩本苏金抱的咳作棵用陆：1、腹顺被利胖开肾展庭业惨务兔，息增祸强摘公槽众恒信毒心煤；2、忙弥王补庆损镇失命和已抵束御隶风票险举；敏（柜减聋震物器员）3、哗银钟行担持说续李增恰长演的伶保通证具。案呆例2献.扎1：尤资旺本依金笑高浅低异不迎同出，馒风晨险勾各肯异美代国袭某摸两押家字银然行勿，逼分堵别集是钞高倾资昆本际金端银仁行后（展简喘称投甲廊银犬行疯）碑和萝低化资凯本熔金根银岔行驼（览简阀称尚乙眨银肥行届）趴，1息9倚9熔9年絮它庆们厅的粪资看产巴负妖债懒表慰如投下静：表2奋-问2资辞产浮负哨债银简屡表殿单哭位圾：蔽万交美龄元项目甲银行乙银行资产准备金10001000贷款90009000负债存款90009600资本金1000400这岁两纽奉家曾银逗行案在8功0年拘代汉均议卷苦入近了土不键动栽产词市却场诞的引热南潮毯中兄，辱但扶是煤到元了9粱0年曾代倚，省它葵们复发戏现公，定自栏己困的5偷0菌0万驼美畅元鸦的纪不宴动雁产排贷扑款照已便经职一炊文础不育值消。淘当克这鸦些屯坏脂帐乞从蝴帐歪上亩划匀掉搅时狭，触资槽产鼠总蹲值协减躁少锹了5蠢0踩0万饱美束元祝，抚从回而陪，谈作芒为士资猾产圈总惧值惧与锡负膀债及总华值撕之蜘差面的秋资淹本蹈金辨也影少燃了5顽0针0万勉美控元贱。文如栽下雷表洋：表2留-暗3资例产载负络债破简糕表项目甲银行乙银行资产准备金10001000贷款85008500负债存款90009600资本金500-100从贯上王表丝式可匀以革看筑出疾：革甲斩银康行该可菊以善应良付插这5炎0追0万绞美勒元演的嚷资普本楼金刚损姜失获，床因正为位它拆最溉初雷拥绪有1努0戒0哈0万虫美剖元名的而资王本忌金坛对敌这5彼0弓0万耗美辣元汽的堆损晓失斥产脖生丛了伞缓烫冲饿作让用搏，薯使雄得淹它僻仍跟然援有5益0谢0万纷美搬元命的愧净菌值描。贞而渣乙面银婚行果却堤陷戴入胆了垒困嫁境隐，拒其盏资压产左的平价利值虎降女到监了婶起炼负吴债校以院下仪，渠为-股1抱0左0万丙美航元际，到已乞经抗资县不荷抵白债济了费，赏面换临只倒斧闭咐。由鹊此估，铺可奥知出：期资锈本游金炮是段一具种笼减蚁震北器炕。行当柜管握理思层旺注泄意背到颤银协行悦的产问昼题吧并铺恢浆复归银室行学的棒盈朴利叹性讯之葱前恒，筋资耍本劝通尚过迹吸章纳碑财蜻务殃和锤经莫营腔损船失击，秘减旬少饱了位银难行仰破鲜产芬的绒风互险酱。2点.芳2银东行棍资柱本片充吗足吧性膊及某其犁测劫定一狐、兰资袄本如充佣足参性迟的祸定标义是巡寿指么银液行资拌本地数童量必伟须晨超趴过该金丧融示管精理衡当绿局责规宽定补的刺能兴够饺保处障不正歌常惩营吸业耽并诞足寄以嫩维糊持南充胜分陡信洁誉化的铜最皮低昏限贺度摇；斤同搬时摆，俭银捎行庙现压有资托本斥或拦新浅增称资卫本个的排构晴成，钉应玩该酸符救合浙银枯行追总疫体极经厨营迟目坏标金或模所堪需链新豆增淹资堪本讨的连具伪体贡目佣标恨。银仔行鸟的家资延本佣充蛋足管性烤有砌数军量挂和稳结凶构谦两娱个召层暮面股的恨内程容蛛。资派本远充证足剂性周的坦一酿般第性筐要井求铸：能挪够丸保鼓持有银简行听的胖清椅偿贱能色力书，帮经基受逢住立坏企账餐损劳失驻；保乞持凳较鲜高断的兽盈权利梯水晚平编，拦促不进爪银抽行炒自项身眉发非展赵。二储、凯商拢业平银巡寿行迁资妖本亲金丧需起要仁量勉的冠确赏定仓方养法1近.单境一组比然例桐法2翠.综刃合窄分私析炒法1喘.单疏一巴比痰例孟法资纺本/存掘款拉比乡丰率钞（2淘0世允纪3织0年糊代债）—假—骑1峡0奔%资颈本/资葬产主总暮额桂比它率刺（裕二痒战扑期富间拐）—迹—驰8诱%资班本/风渡险夕资辜产墙比品率—腰—刃1兔5窜%到2雁0唯%分很类耗比因率橡法—屠—纽广约盖公锅式杰法④分局类申比除率坑法—圾—纽携约柳公灾式暑法纽绢约串公想式乖是锡在5必0年句代民初驼期糠，岁由骡美芽国厦纽蜡约珠联殊邦枣储次备坏银艰行驾设河计燥的伤，炉当汁时城它击根阅据伟商驾业右银陆行嗓资仿产摩风繁险宾的奥不先同宿，瘦将腥全说部紫资掉产筒分击作该六怀类纯，汤并韵分验别滨对镰每掌类柏资俭产祸规润定公了厦各渴自售的鄙资颗本嫁要绳求紧比峰率继。类型内容比例无风险资产库存现金、同业存款、政府短期证券0%最小风险资产政府中长期证券、信誉较高的商业票据、各种抵押放款5%普通风险资产普通有价证券贷款、政府债券以外的五年以上到期的证券投资12%较大风险资产因债务人财务状况较差、信誉不好、担保不足或质量不佳，不可靠因素较多20%有问题资产已过偿还期限，债务人未履行还款义务50%亏损与固定资产呆滞贷款、贬值证券、房屋设备等100%银勒行惩经挡营肢管柴理孝水忍平银水行击资元产廊的竞流牌动代性银桶行奋盈窄利狼及昏留肚存苍盈俭余法的物历艰史银蓄行棵股造东赌的裂信雕誉澡及溉特敲点银蒙行丽营疯业港费耗用讲的范数膏量银石行水存俯款贪结听构禽的冰潜莫在估变疼化银贼行躲经系营独活透动浓的同效危率银开行今在警竞物争熄环晚境饲下前满搂足坦本怎地尘区茎目竞前腐和滥今可后剖金汁融横需备求筒的镇能和力侧等2综罢合尼分电析职法三卵、《巴怒塞婆尔酒协温议》与矿商浆业固银等行北资着本袜金1岗.《巴怠塞拾尔断协陵议》的辜简漆介1扛9岸8淡8年冻，山西隐方1暗2国掏中培央顽银巧行喝在消瑞萌士疲巴态塞兄尔版达检成拥了《关鸭于拒统驰一训国忍际洪银伪行推资振本篮衡董量扑和脱资酒本种标怀准膏的秩国梨际跃协告议》（I删n锄t市e贞r身n灯a姑t特i笼o绳n掠a河l纵C歌o奖n毁v材e解r律g禽e邪n窝c夕e荐o赏f播C形a粥p涝i疯t秘a军l柔M叨e鸟a乘s拿u奋r院e蚕m宵e制n侨t前a厉n讽d竞C迫a葱p痛i责t晴a非l赖S黎t练a喇n浙d顷a现r衡d莲s）由简图称《巴腐塞啦尔泉协虚议》。国远际尝清罚算老银睡行顶总置经折理篇卡芹鲁兆阿杀纳目糊的禾：1思)制怖定费统亏一摘的嫌资赞本撞充蒜足跌率引标泳准译，贤以楼消绿除刺国皂际辅银师行潮间字的火不录平慕等批竞迎争松；2桨)为伟国距际盆银巡寿行搜业管的孝监回管普提尚供道一拨个刮有青力舞的译工艇具闹，性保轮障斗国靠际足金蠢融练业哪健留康登有虎序领稳设定堵的定发秩展淋。2、《巴亦塞支尔痒协宿议》的遇内闪容资暂本遵组抄成资零产付风努险凯权环数资狼本德充誓足辫率格目村标过戚渡灶期斑和唱实最施扭安横排3风碎险健权叨数唐体担系剧的楚确般定一梨部顶分爷是资静产点负窝债争表邪内纹的徐资断产搬风土险外权斯数，纽奉分锡别识设俗置0浸%、2锡0丹%、5狠0裤%、1海0原0现%四念个砌权开数滋；另假一识部穴分卸是资谁产肿负自债需表械外冻项汗目，彻包运括够新老的及金叹融薄创摊新腾工弱具幕，利将狂其渡本锦金伏数驶乘让以喘信辣用革转吐换上系净数争，裕转疑换寄为协表贯内脆业昼务搞量奥，盗再无根漂据役表丢内湾同得等诞性良质艰的牵项碑目燥进偷行坛加孤权快，乳获旨得宜相咱应执的级信茄用趟风合险迁等抗级脱。树转父换纸系盲数茧共立设蒙置0农%、2列0妨%、5品0叛%、1陪0俘0峰%四别种淘。4、量风麦险壤资故产迅的宁计伞算表胸内狮资薯产垫的乏风外险筛资诊产躬量=达∑（贷表绩内亲资球产×相额应鞋的封风经险刚权摧数滨）表顿外厅资早产匙的模风狡险只资英产湾量=规∑（品表蚕外驱资腥产×信叮用率转故换撤系顿数×表衡内沈相欲对戏资紧产贞的冠风区险累权售数抬）

资本充足率=资本/风险资产

=核心资本+附属资本∑（资产×风险权重）5、比商圣业碍银紫行之资针本虎充枯足借率征计民算6、可巴届塞次尔矮协活议纺的杯具级体充实亭施洁要辽求1）眼、目核取心凭资茅本罚（统一肚级挪资毙本平）聪与风血险扁加怀权屈资房诚产的昆比讨率嚼不侧得劝低漂于4亭%核积心铺资撞本梅比两率=核葱心杂资劈燕本/风燥险镰加从权权资世产×挺1渴0童0钳%洪≥找4及%核暮心烛资糖本鞋至漆少免要洗占水总道资落本峡的5乏0须%；2亦)、细总爪资武本烂（匆一晚级上资勤本言与摩二拒级校资党本钢之洒和水）待与休风遇险飞加沿权桥资摊产派的狂比匀率亮不着得嗓低放于8饰%；课凯堂蓝讨艘论驴计口算甩题一课、误背殖景镇资缎料美扒国饥一艇家磁州补注痕册汗商旬业里银樱行鹊，梦总谢资关本半为6谊0标0椅0万两美迹元恼，森表混内胡资愚产璃总皮额1织0亿际美葱元阀，穗此浙外印还馋有痒表闸外寄项改目啊，修总损资咐产吊状城况逼如若表朗一售所巷示位。二间、踢案共情州快联第邦委储圈备响银冤行悔要馋求呼银央行屯根迟据屑管蛙理悼当肚局弊的尊要位求妨计水算财银孔行半资狸本嚼充役足刊率之并盐将散资训本允充卵足狸率澡指徒标剧上匆报本金华融足监渣管宪局表分一辰：苦某衬银斗行顾资柜产唉负父债亡项收目(单获位忠：侄万弃美帝元)项目金额一、资产负债表资产现金5000政府国库券20000国内银行存款5000以家庭住房一级留置权为担保的贷款5000私人公司贷款65000资产负债表总资产100000续骑表稳一项目金额二、表外项目为支持地方政府债券发行的备用信用证10000对私人公司有法律约束的信贷承诺20000表外总资产30000步傻骤责一肺：毁先谁计滴算浓表吵外献对煎等既信甚用颤额表外项目账面价值转换系数对等信用额为支持地方政府债券发行的备用信用证100001.010000对私人公司有法律约束的信贷承诺200000.510000步瞧骤听二躲、鹿计谦算疏表压内肆外腐风优险脱资坦产化额瘦和却资塔本摘充牲足告率爽单玻位鸭：朽万诞美息元风险权重资产风险资产一、风险权重0类现金50000政府国库券200000风险权重资产风险资产二、风险权重20%类国内银行存款50001000备用信用证的信用对等额100002000风险权重资产风险资产三、风险权重50%类以家庭住房的一级留置权为担保的贷款50002500风险权重资产风险资产四、风险权重100%类对私人公司贷款6500065000对私人公司长期信贷承诺对等额1000010000风险加权总资产80500资本充足率6000/80500=7.45%补股充圾了盼解边：锯我疼国梳商蕉业烧银监行顶资散本穿充侦足五率宾达症到8赏%的博数碰量注释：备鹊用川信阴用趣证简须称S认B赖L各C贤(扫s略t悉a稳n场d寨b湾y沙l溉e为t纽奉t绳e恳r作s纹o脆f屠c着r榜e旅d烤i刚t馒)又醒称欺担辈保埋信姻用革证具，般是转指氧不抽以箩清猾偿帮商蹦品嗓交郑易滋的盘价绪款敢为羊目翼的粒，而趁以贷梅款融教资桃，茧或嗽担透保拜债邀务李偿适还络为害目碑的勿所浓开挪立毅的缝信枣用烟证。杜它亚是灯集沃担跪保听、伍融鉴资裂、尊支茶付叫及秒相叛关菠服飞务血为姨一算体蛮的山多左功锐能希金咽融倚产欲品休，粮因申其害用捡途寸广章泛童及狸运得作全灵孔活喘，员在秧国盛际乡丰商网务罚中始得收以刑普爆遍鸟应毒用拍。备镰用稼信卡用猜证撞是俯一惠种战特犬殊婆形矩式病的信嗓用厦证，煌是开砌证呆银些行对受候益歼人承访担老一介项义患务的凭更证。侨开迎证紫行渗保司证忧在宣开葱证申屠请赏人未态能芳履取行近其今应搭履榜行射的奥义羊务请时体，们受遮益境人上只遗要懒凭铅备邮用深信悦用涝证逐的规遍定向没开鸣证称行折开哭具汇老票，歼并岛随滥附搏开烂证隙申巨请址人钳未步履恋行影义埋务捐的门声卵明腹或证做明文次件粒，记即煤可余得厕到茫开记证喇行烤的栽偿侄付彩。且备拍用榴信戚用字证与只假适虹用《跟厨单奥信行用饭证宏统毒一漏惯巩例》（5仿0睡0号娱）瓦的附部歌分忍条石款良，刑现盈在棋为U滩C舞P涝6烂0坊0部教分棒条要款或。在借催款炊人可射能饿无数法碗偿赤债佣时库，贷父款登人凭从备迅用地信昨用污证税主埋张担菜保乌人向蹄贷蜘款级人颈偿禁债歪；7、《新彼巴留塞至尔专资颠本笛协蜜议》的菠主伤要跨内嫩容酸及耕创断新巴陵塞解尔笛银底行尖管鞭理躬委钢员瞒会禽于2和0蔬0众4年6月2普6日御发援布《新配巴晴塞孟尔蓝资脱本休协皇议》，泊于2炭0兰0饿6年撇年捏底偿在裙十敢国归集挥团驴开弊始走实暖施洲。盗（颈也樱称猾为《巴惰塞逢尔缺资班本数协响议Ⅱ》）保旁持占了拒与《旧宋巴奖塞骆尔咏资殖本鞭协供议》的膛连砌续悼性斥、门一率贯易性济，剃同遥时缸又担有那新滔的级发酒展睁。仿在紧内且容饱上显主宫要每有桶四洲方姻面使更栗新杏：1、泼监降管耳框袭架服更戴完黎善烈与匠科铅学组。2、当风盟险绩权魔重先的就计千量质更洗准苦确岩。3、紫风跃险骑认渔识浪更锐全庙面锈。4、树新栗协寒议垃的填主棍要借创犬新镰是丧内疫部倡评睬级掩法亚（I销R毅B）摧。(叉1举)主宝要证内冷容1）浊、避新动协鞭议备的口目膀标继候续赵促渠进患金蔽融者体退系龟的疲安申全滤与掀稳袖定竞；促奴进扎平关等逼竞迎争纤；构公建匀一混个梨更具为但全适面肌的崖风楚险白解芬决热方黑法2）随、斑新菌协倚议绞的事主框要债精伤神-暂-奏-三愿大价支晶柱最桃低敞资帮本超要河求；监为管竖当别局金的屈监吹管顽检若查；市偿场况纪恶律。3）墙、嘴最粱低州资积本需要眉求核名心欢资啦本缸比标率＝锅核阿心绢资蝴本/风针险雁加存权巡寿资钞产×而1假0蹈0％＝崖核秀心具资渠本/（哭信慎用舞风金险捆加毛权闭资寨产的＋1朵2窜.夸5壁×市代场英风掉险＋1脊2谜.救5答×操阳作殃风桂险）×叨1险0为0％悲≥4％总费风霸险按资蹈本耕比吓率＝侧总饭资衰本/风秃险乌加瓜权代资轰产×失1拢0肥0％＝锤（蛋核揭心可资裹本超＋慎附富属吓资多本雨）/（活信衫用岂风兵险艇加乞权矿资押产治＋1舅2裹.切5哭×市阁场轿风帆险＋1悼2涂.推5面×操优作阀风愁险）×国1何0喂0％狂≥8％4）廊、乌信爬用窃风夜险壮加小权嚷资菌产秧的绿确寒定标盈准窄法：指带银浓行根聚据匠外纽奉部提评随级居结毯果，鹅以撒标稻准沫化眠处匪理窝方录式须计形量业信素用宇风逝险铸。对碧银霉行猪持铲有买的债丙权根闪据两对欢象阻类奋别辞和舟业冠务守性铁质驳规炉定廉了痰不们同猜的风煤险埋权母重。外今部揭评凤级宁结腔果晌的鞭标鬼准意：昼客煮观吧性企、川独步立币性轿、投根宿据裂通雾用翅性储和艰透辅明读度神、兰披亚露怀、订资顿源扣和狐可肾信筹度喉。内帝部执评剂级代法：赢就迷是园银黄行盯采座用倡自弱身匀开堪发复的宽信磨用州风字险租内来部爹评辽级邮体反系罩，什但悦必喝须皆通啦过伙银烛行树监肚管婚当视局巴的坝明山确扯批姿准已。分麻为不初肥级餐法脸和酿高写级疤法翁。初免级念法炮：亏银爽行喘自馋己奖估励计慢违挠约宋概班率出，绩其将他才的楼风宰险揪要失素侍采舰用洗监利管炸当馋局辱的兴估炮计县值认。高危级拢法只：栏银缩慧行慰在懂满钓足逼最垄低宴标走准申的关前奖提阀下鸣自谜己哑估域计抢违粪约纤概争率(哲F欺D事)、突违师约先损幸失趟率(应L属G狭D默)、欢违肉约刮风思险点暴拘露(句E骂A络D储)熊,自榜己框计麻算帐期范限(店M撑)。5）载、久市错场蜜风寺险娱和盼操兄作段风锤险市盛场详风枝险—土—在狐一叼段尸时拘期炸内泡由婚于录汇促率倡和异利度率蛇的望变问化暗所诞造私成划的少金回融初工碧具麻的革市混场锁价砌格伪下娱降榆的黄风惜险稠。操扯作粒风声险—洪—由援不须完记善幸或蹲有课问妥题曲的五内控部酿程抬序每、揉人穴员溪及毒系端统啊或腰外伪部业事置件朝所凝造浮成营损证失优的砌风梢险替。包捕括瓶：退法讲律欠风震险诊。6）油、恶监僵管蜂当倘局表的管监片管财检打查针睁对经银裙行北业识风侄险涌而笼制山定棋监战督臂检衫查况的主果要摘原错则、风塘险弓管认理杆指市引和监征督探透捷明予度及问祸责连制久度。其宗中朵包茎括瓣如号何证处片理伍银依行蹄账祖户乔的利猜率激风虹险、信罗用业风娱险撞、恳操屋作纵风贯险，凭如膜何加侵强恋跨佩境懂交并流买与象合远作和资吃产晒证岗券蔬化袜等滋方亮面认的驱指砍引。目致的奸在枯于导确尺保西银影行她资弯本滑足首以今应情付令其府总趟体耗风喊险性，疲并直在捉资搞本矩不犁能删有叶效羽抵蹈御透风绵险负时渐尽势早碎干订预国。7）机、卸市时场轧纪谅律—曲—有无效费的惨市纱场炕约潜束就赶是稻市屡场柔参荐与草者李在误了过解鸦银萌行拘经罗营赵状淹况定基蚊础扫上获所窑采浇取应的蛮相互应虚行寨动储，掏对壳银让行总产岁生量的庸激港励个或臣制毒裁字效聪果衡。充驶分供的臭信产息罪披彼露—远—增植强折透鲜明鲜度经洒营脖业该绩财矩务辞状荣况风扇险某管溉理谷办沉法逆和突操汗作风叶险骑暴挡露会晒计达方刊法基仙本惜业坚务绘、拿管辞理浑和呢公逐司施治腹理范信索息重萄点蜜是：啦信帽用趴风沟险冠的尽披骨露有楼效懂的哀市蛙场堪约亡束晨的当实瓦质内票容（2）《新戚巴躬塞行尔赔资朱本厉协乞议》创肾新三获大若支朋柱；风满险少管猛理猜水飞平温高基的故银猎行寇可抽以凡使秋用辈自倾己劫的内肺部否评渔级唐体膏系计虑算珍资漫本遗充项足腾率辆；把市衡场略风微险级和搏操粉作弄风垦险眯纳梅入赚资涨本何监贷管。拓罪展拥知督识1妻:么2挺0愧1竟0年《巴间塞粉尔港协充议I希I买I件》2篇0芳1策0年9月1汤2日饿，唱巴题塞挥尔枕银较行晒监鹅管除委凡员圣会弟宣土布诸，占各悼方刷代富表中就《巴辽塞稀尔义协兰议I科I榨I构》的西内板容彻达寻成旨一白致怜。宗根找据鸦这蹲项电协红议礼，秩商捡业屯银湿行傻的拥核刮心蓝资净本校充鬼足印率协将伞由窗目临前匹的4肠%上斤调锋到6红%，诱同眉时忘计辜提2漂.识5袋%的丝式防逆护吐缓侍冲匀资佩本舍和奇不风高奏于2蹄.东5推%的腥反借周絮期云准盗备怎资答本机，典这鬼样核梳心户资馆本棕充沸足渴率阁的洁要窃求母可弄达尝到8枯.碧5迁%搂-衔1仆1珍%。总反资夫本继充有足顺率督要挪求促仍战维舅持8鸣%不廊变冬。拓众展飘知往识2：《巴霉塞膛尔悠协港议》对鸣世牛界衬银棒行尾业检的恐影强响《巴季塞锻尔猾协恩议》对油世橡界镜各呀国物商办业诸银贱行抬的净影痰响《巴搜塞腥尔姻协裂议》对检商圆业痕银现行盏具惯体圾的抽经虾营乳管室理摩的眉影孤响我敞国远银俭行蒙风柳险拌资喝本谁监思管烤的庆意芬义一《巴邮塞市尔恶协财议》对藏世命界文各却国廊商壁业探银商行凑的峰影起响削句弱舅了糖各刻国偷在货金待融短管丑理吊方元面钓的紧差泰异有高助套于缓商惨业进银缓行熟的鲁风便险杰管纤理有则助脸于隶银压行泰业洒的柔国箭际薄化颜发驻展二《巴戒塞疾尔预协陪议》对亲商东业按银束行失具淡体楼的竞经多营英管姑理辜的川影围响使寒商诊业艺银翁行醒在险资膜产短负立债巷管腊理架方冈面荷加炕大旱了风温险棉资弃产肃的墙管粪理的券内讨容将亏商困业服银宝行纵管怪理药的佩对咱象沙从胸资鞋产渔负谨债表炒内拓忘展鞋到渔资笋产国负膝债表瘦外使卡商剖业秧银覆行垂的穗信逐用不膨权胀培与务资低本冤的禁财枪务杠宇杆辣作兆用肯受哪到鼓约胖束在胃商侍业饮银低行伏经秩营拴管晃理中的级诸忽多革具吊体忠方族面岁给豪予林了满具慰体遇的呢指悬导司要亭求注纠：财凤务苏杠差杆是静指时由过于债亭务的浴存萍在垄而阶导雀致普材通谎股蜘每笋股芝利戚润变耕动唉大状于息袜税缎前樱利介润变牧动箭的杠盐杆半效法应。财企务忆杠表杆绒是请指亡企魄业淋利匙用负践债来眼调组节权绑益各资宵本收锯益的哀手希段苍。阁合骗理觉运桑用葛财屿务表杠练杆岂给谱企令业权胀益喝资乌本带亿来宏的锦额丢外恰收撇益测，追即财枣务狐杠怠杆穷利诊益。委由铸于峰财笛务阅杠俊杆座受晃多台种薪因派素膝的统影衔响举，价在殊获蹲得歌财祥务滤杠披杆蒙利县益熔的疏同吊时顿，济也稠伴永随瓣着两不银可苏估欺量膜的财貌务悉风怨险。三窄我盒国找银查行却风库险卵资此本怒监豆管饿的以意香义新律的划最害低忌资朋本陵要叨求私使涉中荣国侦银假行游业要资抱本滥金屋不让足犬的线问授题锁更柿加钱突煎出猎；其斗次浅，内务部返评茂级炒法节的矩提添出宣促奶使丑我牺国惰建夺立鼓完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