固定资产管理流程图

固定资产管理流程图

固定资产购置流程1.1固定资产预算审批流程图各部门和子公司在年初编制本部门年度固定资产购置预算。经过审查后，总经理会重新提交预算。购置预算包括固定资产名称、型号、生产厂家、具体配置、购置的数量、单价和金额。最后，企管部经理办公会会召开并汇总预算。1.2请购审批流程使用单位、企管部和财务部共同留存购置申请单。如果购置预算在预算内，则总经理会审批购置申请单。如果购置预算在预算外，则企管部需要提交预算外资产购置申请报告，并由财务部汇签。如果申请被拒绝，可以重新提出申请。1.3购置流程购置相关信息在公司内部网公开。如果采购金额小于30万元，则由采购人员负责购置。如果采购金额大于等于30万元，则需要公开招标。招标文件备案在财物部门。1.4验收流程采购人员会办理退换、索赔和拒付手续。如果验收通过，则由财务部和使用单位共同验收。如果验收不通过，则需要重新办理报销手续。1.5登记流程验收后一周内，使用单位需要持联合验收单办理固定资产卡片登记手续。财务部会计提折旧，并贴上固定资产标签。企管部、财务部和使用单位需要共同留存固定资产卡片和固定资产台账。固定资产使用流程2.1盘点清查流程由企管部牵头进展盘点清查。发现的盈亏和资产损毁需要查明原因并提出处理意见。总经理审批后，制定处理方案。如果责任人需要追究赔偿责任，则需要对帐外资产做盘赢处理。财务部入账开场。2.2升级及维修流程固定资产在使用过程中需要增加器件或维修。提出申请后，需要审批相关领导。企管部会统一编制费用预算，并办理固定资产卡片和固定资产实物账的变更。组织进展升级或修理，并制定具体承办部门和责任人。2.3内部调拨及借用流程需求部门需要重新提出申请。部门间调剂使用固定资产时，财务部会发出固定资产内部调剂通知单。企管部对账务进行调整，并由签字主管领导审批。对固定资产台账和固定资产管理卡片进行调整后备案。借用固定资产时，需要填写固定资产内部借用通知单，并由借出方资产管理员对借出的固定资产进行登记。借用人和本部门经理需要签字。如果申请被拒绝，可以重新提出申请。固定资产购置流程：1.1、固定资产预算审批流程图在购置固定资产前，需要进行预算审批流程，确定购置资产的预算金额。1.2、请购审批流程在确定购置资产的预算金额后，需要进行请购审批流程，确定具体购置的资产种类和数量。1.3、购置流程购置流程包括采购、送货、验收等环节，确保购置的资产符合要求并能正常使用。1.4、验收流程在购置的资产送到后，需要进行验收流程，确认资产的数量、质量和规格是否符合要求。1.5、登记流程验收完成后，需要进行登记流程，将购置的资产信息记录在固定资产管理台账和卡片上。固定资产使用流程：2.1、盘点清查流程定期进行固定资产盘点清查流程，确保固定资产的数量和质量的准确性。2.2、升级及维修流程对于固定资产需要进行升级或维修时，需要进行相应的流程，确保资产能够正常使用。2.3、内部调拨及借用流程对于需要调拨或借用固定资产的情况，需要按照流程进行申请和审批。固定资产租赁流程：3.1、外部租赁流程对于需要租赁固定资产的情况，需要按照流程进行申请和审批，并办理租赁手续和租赁协议。3.2、融资租赁流程对于需要融资租赁的情况，需要按照流程进行审批，并办理租赁协议和相关手续。3.3、抵押资产租赁处理流程对于需要抵押资产租赁的情况，需要按照流程进行准备和申请，并办理相关手续。固定资产闲置处理流程：4.1、封存及闲置设备处理流程对于连续停顿使用三个月以上