集团财务解决方案

透析财务绩效创造核心价值

---集团企业战略财务管理解决方案演讲人：胡建

集团战略财务管理面临的问题

集团财务管理信息化需求分析泛普软件集团战略财务管理方案泛普软件与您共享成功

提纲

集团战略财务管理面临的问题管理者的困惑问题的原因是什么？

集团财务管理信息化需求分析

泛普软件集团战略财务管理方案

泛普软件与您共享成功提纲CEO来自CEO的声音无懈可击的战略为什么没有预料之中的结果??集团财务状况,对于我来说是个“黑盒”吗??CFO我可以向CEO提供快速准确的战略财务信息吗??我的财务管理手段,可以有效帮助CEO实现股东价值最大化吗??来自CFO的声音问题内外环境多变，如何把握正确的经营方向？企业内部业务流程多样，如何监控以保证步调一致？机构错综复杂，如何清晰披露经营业绩？企业规模不断增长，如何保障会计信息的及时、准确？企业经营范围不断扩张，如何有效整和现有资源？集团战略财务管理面临的问题问题的原因是什么？-财务与业务的分离传统的财务信息化解决方案存在问题重财务，轻业务（部门视角，财务业务未一体化）重事后，轻事前、事中（重核算，预算、资金控制）重数据，轻信息（过分强调数据集中，忽视可操作性和对业务系统造成的困难、大孤岛）重报告，轻分析问题的原因是什么？-缺乏高效管理手段没有解决好集团财务管理的核心业务缺乏集团财务的集中管理缺乏有效的资金管理全面预算管理尚待完善财务报告编制体系的建立与完善决策分析体系的构建与完善－－据权威机构统计，90%成长性企业的失败是缺乏战略执行能力。财务缺乏战略的思维财务目标与战略目标脱节企业战略财务管理市场问题的原因是什么？-缺乏与战略的结合没有注重财务管理与企业战略执行的有效结合

集团战略财务管理面临的困惑集团战略财务管理信息化需求分析集团财务管理信息化需求分析关键成功要素

泛普软件集团战略财务管理方案泛普软件与您共享成功提纲需要集成化的财务管理信息系统重财务，轻业务（部门视角，财务业务未一体化）重事后，轻事前、事中（重核算，预算、资金控制）重数据，轻信息（过分强调数据集中，忽视可操作性和对业务系统造成的困难、大孤岛）重报告，轻分析集成化的财务管理系统传统的会计信息系统会计核算层面（要能实现与业务集成，实现财务业务一体化）企业控制层面（要能实现与预算控制、资金管理的集成，进行有效的监控）决策支持层面（要能为管理者提供动态的在线决策支持与分析）

通过财务管理信息化手段：

构建统一的财务集中管理平台，实现财务的集中管理建立集团内部结算中心，实现资金管理集中建立全面预算体系，完善内部控制完善财务报告编制系统，为管理者提供足够的财务资讯构建决策支持系统，为决策分析提供依据需要高效的战略集团财务管理手段需要高效的战略集团财务管理手段需要与企业战略目标的有效结合制定目标和衡量标准计划和执行进一步依据业绩目标，制定计划并付诸实施指导和奖励将实际行动与业绩期望相结合，分析并实施指导和奖励。监督和评价通过监督和评价，控制和监督达到业绩期望的进程决策将方向转化为业绩期望指明方向业务绩效管理准确及时的信息报告系统为决策支持分析提供依据与企业战略目标的有效结合建立集团财务的集中管理集团战略财务管理关键成功要素集团财务管理建立全面的预算管理体系实现资金的管理集中

集团战略财务管理面临的问题

集团企业财务管理信息化需求分析泛普软件集团战略财务管理方案泛普软件产品应用框架泛普软件集团财务解决方案集团解决方案系统部署

泛普软件与您共享成功

提纲

泛普软件整体解决方案

资本市场供应市场协同供应协同计划协同设计[供应链管理]协同服务协同销售[客户关系管理]协同市场投资者关系管理战略目标管理管理驾驶舱[企业绩效管理][财务管理]财务会计管理会计税务会计资金管理计划管理车间管理质量管理设备管理[人力资源管理]人事管理薪酬管理招聘培训绩效管理办公自动化[知识管理]信息门户内容管理采购管理[制造管理][物流管理]仓存管理销售管理分销管理采购管理消费市场知识市场泛普软件整体解决方案基础性的功能性的结构性的全局性的组织软件系统网络环境资金管理核算财务管理监管体系委派制集团战略第一层第二层第三层第四层政策与策略为集团企业构建战略财务管理的框架泛普软件集团财务管理系统解决方案财务集中决策支持集团财务管理解决方案-财务集中实现资金的管理集中为决策支持分析提供依据与企业战略目标的有效结合建立集团财务的集中管理建立全面的预算管理体系集团财务管理绩效管理财务集中资金管理决策支持预算管理合并报表准确及时的信息报告系统困难财务集中管理无法由财务数据追溯到业务数据不能及时准确的获取明细资料集团统一管理与机构多元化经营间的矛盾对资金、预算执行的监控困难各自为政，机构各行其事集团财务集中管理面临的困难财务集中管理解决方案跨越多种障碍使财务集中管理成为现实

统一制定会计科目体系建立不同会计科目之间的关联关系采用数据集中管理模式采用多种技术实现手段利用财务管理与ERP系统的高度集成，实现财务业务一体化2345设置业务抵消对应关系设置抵消组织对应关系自动产生抵消分录生成合并会计报表集团会计报告集团内部关联交易、集团内部股权投资、集团内债权、债务关系定义集团内部经济组织间的控制关系根据上述设置及业务自动抵消分录根据预设的报表格式制动生成合并会计报表财务信息报告、业务报告、例外报告、经济分析报告1将复杂的内部往来业务自动抵消解决了集中与个性的矛盾管理与报表产生随心所欲提供了及时准确会计信息使集团财务核算规范统一价值财务集中管理带给您的价值集团财务管理解决方案–资金管理实现资金的管理集中为决策支持分析提供依据与企业战略目标的有效结合建立集团财务的集中管理建立全面的预算管理体系集团财务管理绩效管理财务集中资金管理决策支持预算管理合并报表准确及时的信息报告系统困难资金管理缺乏资金统一调度、无法有效利用子公司的资金紧张和资金冗余现象并存无法保障资金异地存放的安全性不能迅速掌握集团整体资金的存量、流量、流向集团资金管理面临的困难资金集中控制解决方案资金业务会计核算资金计划债务管理债权管理集团子公司集团结算中心资金集中结算资金计划统一融资统一内部结算网上银行账务处理资金分析集团分析决策商业银行资金决策资金报表资金占有成本统一对外结算现金业务从不同方面实现对资金的集中管理从不同方面实现对资金的集中管理跟踪、检查、完成交易资本结构预算、资本现金流量估计、资本项目评价资本成本估算、融资风险估算、融资策略管理货币资金现金流量分析

设计内部现金流流程减少集团内部实际付款流量低成本处理内部付款交易子公司A子公司B子公司C结算中心商业银行子公司在集团结算中心开户集团结算中心在商业银行开户统一账户、资金按“一个漏斗”支出，加强监控，防止违规统一对外结算，掌握资金的流量、流向对结算业务处理的策略–漏斗管理对信贷业务处理的策略-统一投融资子公司分别贷款难度大，利率高，信用度低子公司投资分散，投资不规范，财务风险大总集团子公司A子公司B子公司C集团统一调剂、统一投资，确保重点项目资金集团统一筹资贷款难度小，信用高，利率低商业银行项目3项目2项目1降低财务结算费用3%-5%对资金管理实现跨越时空的全面掌握集团统一筹融资，增强整体信用额度降低了财务风险价值资金管理带给您的价值集团财务管理解决方案-预算管理实现资金的管理集中为决策支持分析提供依据与企业战略目标的有效结合建立集团财务的集中管理建立全面的预算管理体系集团财务管理绩效管理财务集中资金管理决策支持预算管理合并报表准确及时的信息报告系统困难预算管理是否能够有及时的信息反馈怎样进行预算结果的分析和评估如何确保预算编制的规范化及科学化预算执行监控困难财务预算管理面临的困难确立公司年度战略目标确立关键指标建立公司统一的计划模型定义企业统一的业务计算规则和计划流程将战略目标和重要的成功因素和行动相匹配分析历史实际数据监控过去的结果、现在和将来的条件制定多层次的分解目标并向下沟通创建计划反映切实可行的措施检验目标的有效性和可行性输入至下而上的计划数修改和调整审阅、沟通和调整、修改对结果进行分析对行动和措施进行进一步调整对预测数和目标数之间的差距进行分析缩小和消除差距审阅、签字以及沟通报告和发表计划报表分析和反馈正式计划与预算规范化的预算编制过程规范化的预算编制过程长期预算中期预算短期预算年度预算季度预算月度预算可以编制不同期间的财务预算长期、短期、年度、季度预算期间预算内容责任中心销售预算生产预算采购预算资本预算财务预算费用中心成本中心利润中心投资中心将预算具体落实到责任中心成本中心、利润中心、投资中心从多维度建立完善的全面预算体系

资金预算可以根据不同的预算内容编制生产、销售、采购oa办公系统下载/xiazai/oa/将复杂的预算编制工程彻底简化全程监控预算编制过程预算系统可从业务系统直接取数，编制预算预算编制支持从Excel表格引入引出，方便财务人员自由操作提供自定义编制，用户可按照自定义预算表编制预算提供预算编制导航图,全程指导预算编制预算编制过程上下互动预算源头（分公司或总公司）预算计划审核和修改预算模型和业务结合以产定销、以销定产各预算指标间的关联关系利用预算指标间设定公式进行相互取数采用各种科学方法为预算编制提供预测模拟工具弹性预算（系数确定）、滚动预算提供多种灵活而严谨的预算编制手段全面预算控制预警预算信息预警预算信息预警收入费用异常财务指标警报工作流数据仓库预算信息预警资金警报移动电话寻呼机PDA销售财务采购生产电子邮件工作流、电子邮件、手机短信等多方式预警建立了动态的预警体系支持责任中心绩效考核及责任分析报告预算执行结果预算执行进度分析预算执行差异分析与ERP系统完美集成，考核和分析完全基于实际数据，保障了公正与科学；提供责任与绩效报告，为管理者随时掌握预算执行状态，了解差异提供了实现手段。各类预算责任报表通过预算费用控制一般降低10%左右将复杂的编制简单化监控体系的多重保障将战略计划与财务预算的有机结合价值预算管理带给您的价值集团财务管理解决方案-合并报表实现资金的管理集中为决策支持分析提供依据与企业战略目标的有效结合建立集团财务的集中管理建立全面的预算管理体系集团财务管理绩效管理财务集中资金管理决策支持预算管理合并报表准确及时的信息报告系统困难合并报表管理怎样才能清晰的披露各种报告如何将复杂的抵销业务简单化什么样的财务报告才是管理者想要的信息报告合并报表业务面临的困难

合并报表解决方案数据审核调整合并与分析数据采集子公司在线编制报表报前检查异常处理数据调整外币折算个别报表差异调整内部往来数据核对调整内部投资数据核对调整自动生成抵销分录工作底稿合并报表信息披露审核归档自定义报表分析手工编制抵销分录组织架构股权关系币别/汇率报表项目合并方案报表模板勾稽关系分录模板汇总报表基础数据维护报表检查按不同的合并方案合并报表1234满足客户多个层级合并需要超越组织层级的一次性集团合并支持多层级的集团一次性合并并逐级合并按照不同的产业群进行合并满足行业需要多方案合并按不同的角色提供合并报表信息层次及过滤

信息传递信息传递信息性质经营战略业绩评估投资评估风险监控全局性管理性和

控制性全局性战略性决策性业绩评估经营信息业绩评估投资评估风险监控经营管理局部性操作性过程性集团首席执行官及集团总裁层集团中层管理层

公司职能部门、子公司管理层

自动进行股权及盈利合并-投资性内部事项确定权益抵销数据产生自动抵销分录长期股权投资、当期利润组织架构与股权信息维护子公司A孙公司母公司子公司子公司B孙公司100%51%60%60%80%根据等效持股概念，母公司对B孙公司的权益：60%*80%+100%*10%=58%10%借：实收资本资本公积赢余公积期末未分配利润贷：长期股权投资合并价差少数股东权益提供复杂的股权及盈利的抵销并提供完善的外币折算功能轻松解决复杂的抵消业务-往来性内部事项内部往来对账确认并产生自动抵销分录收集内部往数据确定内部往来关系差额调整自动抵销提供用于抵销平衡的参数选择（例如抵销按往来数“取大”、“取小”、“取借方”、“取贷方”、“取平均”、“手工确认”等），满足用户的个性化要求。采购100集团甲公司集团乙公司客户A、产品成本60，销售价格80进货成本80，外销100财务报告系统重大/偶然/非常事项供产销业务报告宏观经济导向分析财务经营信息特殊问题和困难管理层报告风险监控分析计划与预算部门报告企业现状及发展分析控制报告资本运作决策分析融资决策分析管理报告财务信息报告例外事项报告业务报告经济分析报告标准非标准定期非定期经常性非标准非定期标准非标准定期非定期作业管理的基础综合性指导性标准非标准定期非定期泛普软件可以为您提供这样的管理报告OA（/）按不同层级合并，满足不同需要缩短了出报表的时间。一般提前13天提供自动抵消功能，将复杂简单化满足管理者对管理报表的需求价值合并报表带给您的价值集团财务管理解决方案-决策支持系统实现资金的管理集中为决策支持分析提供依据与企业战略目标的有效结合建立集团财务的集中管理建立全面的预算管理体系集团财务管理绩效管理财务集中资金管理决策支持预算管理合并报表准确及时的信息报告系统提供指标查询、图形显示、预警分析查询所有报表（包括自定义）提供指标（自定义）、图形显示、查询N预警分析。指标追溯挖掘功能提供领导批注功能。提供领导发布功能。设置快速、通用查询方案决策分析系统解决你的烦恼集团财务管理解决方案-绩效管理实现资金的管理集中为决策支持分析提供依据与企业战略目标的有效结合建立集团财务的集中管理建立全面的预算管理体系集团财务管理绩效管理财务集中资金管理决策支持预算管理合并报表准确及时的信息报告系统绩效管理（BPM）：通过平衡计分卡（BSC）将企业战略目标分成四个维度财务、客户、内部流程、学习与成长归纳出关键成功要素(CSF)并转化为关键绩效值(KPI)将抽象的战略转化成各项具体指标比如营业收入、销售增长率、市场份额等辅助企业战略的有效执行绩效管理是联系企业战略与执行的桥梁集团财务与BPM的完美结合集团解决方案部署示意图分支机构1商品分销销售管理采购管理仓存管理库存核算物流配送管理本部应收应付资产管理工资管理会计核算项目管理管理会计全面预算管理合并报表财务会计报告EIS决策分析支持BI商业智能分析物流信息会计信息统一政策、策略平台分支机构N集团企业分支机构1(WEB)集团数据仓库机构N数据库本部数据库网上订货合并报表EISBI采购销售仓存核算总账应收应付报表固定资产现金管理管理会计集团控制结算中心分支机构N(WEB)浏览器操作代理商/客户(WEB)集团本部（GUI）集团公司（GUI）集团网络应用模式-集中式应用分支机构N(GUI)分支机构1(GUI)集团数据仓库本部数据库集团本部（GUI）集团公司（GUI）机构1数据库iMTS传输iMTS接收机构N数据库本地存储GUI操作数据定时传输采购销售仓存核算总账应收应付报表固定资产合并报表EISBI管理会计集团控制结算中心现金管理集团网络应用模式-分布式应用办公软件免费下载/xiazai/

集团战略财务管理面临的问题

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财务业务一体化通过财务集中管理与业务系统的一体化，可以实现对业务处