2023年自考类法律自考金融法历年高频考题带答案难题附详解

2023年自考类法律自考金融法历年高频考题带答案难题附详解（图片大小可自由调整）第1卷一.历年考点试题黑钻版(共50题)1.简述基金管理人募集基金应提交的文件。2.某上市公司决定通过发行新股募集资金，用以扩大生产规模。在董事会草拟的方案中有以下主要内容：本次发行面值人民币7000万元的新股，全部向社会募集；委托某证券公司独家代销，代销期为96天；为保证发行工作能够得以顺利开展，准备向证券管理机构、证券交易所的有关人员每人送1000股；同时该公司考虑到受股本扩张的影响，因此预期股票利率比同期银行利率低0.2个百分点。

请指出该方案的错误之处。3.某证券公司承诺给客户保底收益，这种行为属于______A.内幕交易B.操纵市场C.欺诈客户D.虚假陈述4.申请公司债券上市交易，应向______报送上市申请书、董事会决议等文件。A.证券交易所B.证监会C.中国人民银行D.国务院5.试述客户对银行的义务。6.资本充足率是指______A.银行资本与流动性资产之比B.银行资本与净资产之比C.银行资本与经过风险加权后的资产之比D.银行资本与固定资产之比7.我国金融法的调整对象是国内的金融交易关系和______A.融资关系B.金融管理法律关系C.融资法律关系D.金融管理关系8.银行在接到有权机关协助冻结、扣划存款通知书后______A.不得向被查询、冻结、扣划单位或个人通风报信B.立即通知被查询、冻结、扣划单位或个人C.先扣划被冻结款项的利息D.根据情况可以在营业场所张贴告示9.在期货交易中，我国现行的最低保证金比率为交易金额的______A.1%B.3%C.5%D.10%10.目前，我国ATM每日累计取款上限是人民币______A.1000元B.5000元C.10000元D.20000元11.中国股票市场竞价成交的原则是______A.价格优先B.价格优先和时间优先C.时间优先D.自由竞价12.我国现行《刑法》规定，对出售、购买伪造的货币或明知是伪造的货币而运输的，数额巨大的，最高可并处罚金______A.5万元B.10万元C.20万元D.50万元13.试述我国银行经营分业限制的原因。14.某公民于1999年7月8日到银行办理存折挂失申请，他最快能获得补发的存折日期是______A.7月18日B.7月23日C.7月15日D.7月13日15.远期汇率16.对次级类贷款的贷款损失准备金的计提比例为______A.1%B.2%C.25%D.50%17.每日无负债结算制度18.试述商业银行对存款人的保证支付责任。19.根据《中国人民银行法》的规定，中国人民银行总行行长由______决定。A.国家主席B.全国人大C.国务院总理D.主管金融的国务院副总理20.投资者通过证券交易所的证券交易，持有一个上市公司已发行的股份达到______时，应当在该事实发生之日起______日内，向中国证监会、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予公告。A.3%；1B.3%；3C.5%；1D.5%；321.金融期货的主要品种不包括______A.利率期货B.大豆期货C.货币期货D.股票指数期货22.恶意透支23.实际利率的计算公式为______

A．名义利率+通货膨胀率

B．名义利率-通货膨胀率

C．通货膨胀率-名义利率

D．(名义利率-通货膨胀率)24.在期货交易中，对客户某一合约单边持仓实行绝对数额限仓，持仓限额为______。A.100张B.200张C.300张D.600张25.试论公司债券上市交易的条件、上市程序及上市交易规则。26.试述对信托公司的主要监管措施。27.非公开发行的股份自发行结束之日起，______不得转让。A.1个月内B.6个月内C.12个月内D.24个月内28.简述可转换公司债券的发行条件。29.未到期的定期储蓄存款，部分提前支取的，提前支取部分按______利率计算。A.定期储蓄存款B.活期储蓄存款C.整存整取存款D.整存零取存款30.甲公司欠贷本息共计150万元，到期需还贷付息。乙公司获悉后，愿帮助还贷，作为报偿，乙要求甲以外汇还款。双方达成协议后，甲通过乙驻外机构购进大批先进设备，并通过高报进口货价、费用、佣金等办法多报外汇50万美元。甲偿付乙的借款后，将余额存入国外银行备用。不久事发，双方受到起诉。试分析甲乙行为的性质是否违法，如违法应如何处理?31.拟设分行的外国银行提出设立申请前1年年末总资产不少于______亿美元。A.100B.200C.300D.50032.根据2003年修改后的《商业银行法》，可以对商业银行实行接管的机构是______A.中国人民银行B.国务院银行业监督管理机构C.国务院D.财政部33.下列选项中不可以成为金融期货合约标的物的是______A.证券B.石油C.汇率D.利率34.简述保证期间的规定。35.下列银行不属于政策性银行的是______A.农业发展银行B.中国建设银行C.中国进出口银行D.国家开发银行36.外汇担保人为贸易型内资企业的，其净资产与总资产的比例原则上不得低于______A.30%B.20%C.15%D.10%37.以建筑物抵押的，该建筑物占用范围内的建设用地使用权______A.不得设定抵押B.一并抵押C.由当事人约定D.由政府根据经济发展状况决定38.2006年5月上市的红光实业公司，募股资金4亿多元，该公司在招股说明书中明确指出，募集资金全部用于扩建彩色显像管生产项目，并表示要严格按照招股说明书载明的投资方向使用募股资金。然而事实上，红光实业募集资金除16%用于招股说明书承诺项目外，其他84%都已改变投向，其中小部分用作银行存款与补充流动资金，绝大部分用于偿还贷款。

试分析红光实业公司的行为是否违法，应如何处理?39.在具备股票发行条件后，发行人要按法律规定和中国证监会的要求进行信息披露，主要是制作并公布______A.法律意见书B.承销协议C.招股说明书D.财务报告40.公司债券交易实行整数交易，以______面值作为一交易单位，简称“一手”。A.100元B.500元C.10000元D.1000元41.下列有关《贷款通则》对贷款人规定的限制中，说法正确的是______A.贷款人发放自营贷款不得收取利息和其他任何费用B.贷款人发放特定贷款，除按中国人民银行规定计收利息之外，不得收取其他任何费用C.贷款人发放委托贷款，除收取手续费之外，还可以收取其他相关费用D.贷款人可以任意为委托人垫付资金42.简述金融机构有权确定的利率种类。43.股份有限公司申请股票上市，需向证券交易所提供依法经______审计的公司财务会计报告。A.会计师事务所B.审计师事务所C.律师事务所D.公证处44.金融租赁45.简述限仓制度及其内容。46.为证券集中交易提供交易场所及设施的是______A.证监会B.证券交易所C.证券公司D.证券登记结算机构47.下列关于贷款与民间借贷说法不正确的是______A.贷款是金融机构对自然人、法人和其他组织贷款B.民间贷款是自然人之间的借贷活动C.民间借贷不需要中国人民银行和银监会的监管D.民间借贷允许企业之间借贷48.证券投资基金49.基金管理人的高级管理人员应当具有______年以上与其所任职务相关的工作经历。A.1B.3C.2D.450.信托公司应当每年从税后利润中提取______作为信托赔偿准备金。A.8%B.6%C.3%D.5%第1卷参考答案一.历年考点试题黑钻版1.参考答案：(1)申请报告；

(2)基金合同草案；

(3)基金托管协议草案；

(4)招募说明书草案；

(5)基金管理人和基金托管人的资格证明文件；

(6)经会计师事务所审计的基金管理人和基金托管人最近3年或者成立以来的财务会计报告；

(7)律师事务所出具的法律意见书；

(8)国务院证券监督管理机构规定提交的其他文件。2.参考答案：该方案有以下四个方面的错误：

(1)根据《证券法》的规定，向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。因此，委托某证券公司独家代销是错误的。

(2)《证券法》规定，证券的承销期限最长不得超过90日，故承销期为96天也是违背法律规定的。

(3)《证券法》规定，证券交易所、证券管理机构的工作人员，在任期或法定期限内不得直接收受赠送的股票。所以，打算向证券管理机构、证券交易所的有关人员每人赠送1000股是违法的。

(4)发行新股其预期利润率不得低于同期银行存款利率，因此，比同期银行利率低0.2个百分点是错误的。3.参考答案：C[解析]欺诈客户是指证券公司、证券登记结算公司及其从业人员在证券发行、交易及相关活动中诱使投资者买卖证券以及其他违背客户真实意愿，损害客户利益的行为。一共包括七个规定。题干中所述属于第七项规定，即：其他违背客户真实意志，损害客户利益的行为，如接受客户全权委托，或者承诺给客户保底收益等。答案为C。4.参考答案：A[解析]申请公司债券上市交易，应当向证券交易所报送市上市申请书、董事会决议、公司章程公司营业执照、公司债券募集办法、保荐文件等。答案为A。5.参考答案：客户对银行的义务包括：(1)还本付息的义务。借款人从银行借到资金后即成为银行的借款客户，借款人在借款到期后必须切实履行还本付息的义务。(2)诚信的义务。银行的客户对其开户银行负有诚实信用的义务，这是《民法通则》和其他有关法律普遍规定的一项原则。具体指客户要以真诚、真实、讲信用、守信誉的态度对待自己的开户银行。(3)谨慎的义务。客户在金融活动中，自己也负有谨慎的义务。如果因客户自己不谨慎，或自己不能妥善保管好自己的有关密码、印章和空白票据，而被他人盗用遭受损失时，客户自己承担责任，银行不承担责任。6.参考答案：C7.参考答案：D[解析]所谓金融法是指调整我国国内金融交易关系和金融管理关系的法律规范的总称。答案为D。8.参考答案：A[考点]本题考查的知识点是银行的协助义务。[解析]银行的协助义务有：(1)银行在协助有权机关办理完毕查询存款手续后，有权机关要求保密的，银行应当保守秘密。(2)银行在接到协助冻结、扣划存款通知书后，不得向被查询、冻结、扣划单位或个人通风报信、帮助隐匿或转移存款。但在办理完毕后可以通知存款单位或个人。(3)银行在接到协助冻结、扣划存款通知书后，不得以相关客户欠银行贷款为由扣划应当协助执行的款项用于收贷收息。9.参考答案：C[解析]交易者在期货市场上缴纳的一定的担保履行期货合约的资金称为期货保证金，我国规定的最低保证金比率为5%。答案为C。10.参考答案：D[解析]银行对银行卡的每日取现会有一些限制，中国人民银行规定ATM每日累计取款上限是人民币2万元。答案为D。11.参考答案：B12.参考答案：D[解析]《刑法》第171条规定，对出售、购买伪造的货币或明知是伪造的货币而运输，数额巨大的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金。答案为D。13.参考答案：我国《商业银行法》规定了银行经营的分业限制，在我国境内，银行只能从事银行业务和向银行投资，即从事储蓄、贷款和转账结算以及其他经营业务。限制银行进行信托投资、证券经营业务和不动产投资业务，有如下原因：

(1)这些业务风险大，适合于长期资金投资，储蓄类短期资金不适合此类投资。

(2)银行储蓄存款人和银行是债权人和债务人的关系，信托投资、股票业务和不动产投资的投资人与信托公司、证券公司和发展商之间是信托关系和产权关系，这两种关系在法律处理方面不同。

(3)信托投资、证券经营业务和不动产投资业务受市场影响大、风险大。信托投资风险由投资者和投资公司合同约定；股票投资风险由投资者承担，房地产投资风险由发展商承担，银行的风险由银行承担，存款人不承担风险。由于风险分担的不同，银行与其他金融业分业经营。

(4)我国也限制银行投资于非金融机构和企业，因为从我国和海外银行历史来看，上述业务和银行传统业务经常会发生交叉。

(5)我国金融机构发展不平衡。国有银行在金融市场上占有巨大份额，如果不限制银行进入其他金融领域，银行可能会垄断整个金融市场，会带来较大的金融风险。14.参考答案：C[解析]本题考查存折挂失的规定。存单、存折或预留印鉴如有遗失，应当及时拿本人的身份证件，向原存款银行挂失止付。经银行核对相符，在存款确未被支取时，由储户填写挂失申请书，办理挂失手续，银行经调查核实，于7天后(自挂失日算起)补发存单、存折或更换印鉴。答案为C。15.参考答案：远期汇率是汇率期货的价格，指在未来特定时日买卖外汇或人民币所使用的兑换价格。16.参考答案：C[解析]根据中国人民银行《银行贷款损失准备计提指引》的规定，对正常、关注、次级、可疑以及损失类贷款的计提比例分别为1%、2%、25%、50%和100%。答案为C。17.参考答案：每日无负债结算制度，也称“逐日盯市制度”，是指交易所在每个交易日结束后，计算、检查保证金账户余额，通过及时发出追加保证金通知，使保证金余额维持在一定水平之上，防止负债现象发生的结算制度。18.参考答案：(1)商业银行保证支付存款人取款是无条件的责任。因为，这是债权人行使债权的行为，不应受到银行作为债务人的条件限制，保证支付同时也是银行信誉的基础。《商业银行法》第33条规定：“商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息。”法律规定的是“不得拖延”，这与“不得无故拖延”是不同的，“不得拖延”是无条件的，“不得无故拖延”是有条件的。银行保证支付存款的提取款项是无条件的。当然，无条件只限于支付本金和利息，不包括办理其他业务，如办理定期转存，办理存本取息等业务。

(2)延期支付应承担相应的法律责任。银行如果延期支付存款人的取款，可能要承担由此产生的后果。客户如果起诉银行拖延支付，要求银行赔偿经济损失时，除了本金、原有的利息外，银行还应支付延期支付的利息，并可能承担包括定金在内的其他经济损失的民事赔偿责任。19.参考答案：B[解析]根据《中国人民银行法》第10条的规定，中国人民银行总行行长由国务院总理提名，由全国人民代表大会决定，由国家主席任免。在全国人民代表大会闭会期间，由全国人大常委会决定。答案为B。20.参考答案：D[解析]根据《证券法》第86条规定，投资者通过证券交易所的证券交易，持有一个上市公司已发行的股份达到5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向中国证监会、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予公告。答案为D。21.参考答案：B[解析]金融期货的主要种类包括利率期货、货币期货以及股票指数期货。答案为B。22.参考答案：恶意透支是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。23.参考答案：B[考点]本题考查的知识点是实际利率。24.参考答案：D[解析]中金所对会员和客户的股指期货合约持仓限额具体规定如下：

(1)对客户某一合约单边持仓实行绝对数额限仓，持仓限额为600张。

(2)对从事自营业务的交易会员某一合约单边持仓实行绝对数额限仓，每一客户号持仓限额为600张。

(3)某一合约单边总持仓量超过10万张的，结算会员该合约单边持仓量不得超过该合约单边总持仓量的25%。25.参考答案：(1)公司债券上市交易的条件。

按照《证券法》第57条的规定，申请上市的公司债券必须符合下列条件：①公司债券的期限为一年以上。②公司债券实际发行额不少于人民币5000万元。③公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行的条件，如股份有限公司净资产不低于3000万元，债券余额不超过净资产的40%等。

(2)公司债券上市程序。

申请公司债券上市交易，应当向证券交易所报送上市申请书、董事会决议、公司章程、公司营业执照、公司债券募集办法、保荐文件等。

公司债券上市交易申请经证券交易所审核同意后，公司与交易所签订上市协议，并在规定的期限内公告公司债券上市文件及有关文件，置备于指定场所供公众查阅。

(3)公司债券上市交易规则。

①上市公司债券交易利用证券交易所的股票交易系统进行操作，投资者买卖上市的公司债券，必须凭本人股票账户方可办理。

②公司债券每份面值为100元，交易时以1000元面值(即10份债券)为一交易单位，简称“一手”，实行整数交易。

③公司债券交易实行集中公开竞价，成交时由电脑自动过户。

④公司债券的清算按净额交收的原则进行。26.参考答案：受托人是信托关系中最核心的主体，其行为决定整个信托的目的能否实现。因此法律上对其义务更加关注。受托人的义务主要包括：受托人必须按信托合同对受托事务进行善意的管理，像管理自己的事务一样管理信托事务；受托人不能以任何理由，把信托财产变为自己的固有财产；受托者因自己的原因，管理不当，致使信托财产遭受损失，或违反信托合同处理信托财产时，受托人应在委托人、委托人的继承人或受益人的要求之下，支付补偿金；信托关系结束时，受托人应将信托财产交还委托人或受益人。受托人的权利主要有：占有并经营管理信托财产的权利，从委托人处取得报酬的权利。受托人在经法院批准的情况下，可以中途解除受托的职责。受托人对信托财产所负担的租税、课税和其他费用，以及为了补偿在处理信托事务中不是由于自己的过失所蒙受的损失，可以出售信托财产，并可以优先于其他权利人行使该权利。27.参考答案：C[解析]上市公司非公开发行股票，应当符合下列规定：(1)发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%；(2)非公开发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让；控制股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让；(3)有真实的项目投资资金需求，募集资金使用符合规定；(4)非公开发行将导致上市公司控制权发生变化的，还应当符合中国证监会的其他规定。答案为C。28.参考答案：(1)最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%；(2)本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%；(3)最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息。29.参考答案：B[考点]本题考查的知识点是提前支取。

储户提前支取定期存款，凭存单或存折、本人身份证件办理。留有印章样本，凭印章和身份证件支取。提前支取部分金额时，提前支取部分按活期利率计算，剩余存款仍按原存日期和利率计算。30.参考答案：(1)按照《外汇管理条例》规定，驻外机构使用其在中国境内的人民币为他人支付各项费用，由对方给付外汇的行为是套汇行为。本案中，乙帮助甲还贷，要求甲以外汇还款，其行为属套汇行为。

(2)《外汇管理条例》还规定，境内机构以高报进口货价、费用、佣金等手段多报外汇支出，将隐匿的外汇私自保存或存放境外，数额巨大者为逃汇行为。甲乙采用了同样的手段，并将非法所得外汇私存国外，应属逃汇行为。

(3)从以上分析可见甲乙的行为既有套汇性质又有逃汇性质，均属违法行为。

(4)对甲乙应责令其将外汇限期调回，强制收兑，如已使用，应按规定补还。对双方责任人应依法追究刑事责任，还可并罚甲乙套汇和逃汇罚金。31.参考答案：B[解析]按照《外资银行管理条例》规定，拟设分行的外国银行提出设立申请前1年年末总资产不少于200亿美元。答案为B。32.参考答案：B[解析]我国《商业银行法》第64条规定了银行的接管：“商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行监督管理机构可以对银行实行接管。”答案为B。33.参考答案：B[解析]金融期货是指以金融工具为标的物的期货合约。金融期货作为期货交易的一种，具有期货交易的一般特点，但与商品期货相比较，其合约标的物不是实物商品，而是传统的金融商品，如证券、货币、汇率、利率等。答案为B。34.参考答案：(1)在一般保证中，如果保证合同明确约定了保证期间，按照其约定；如果没有约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起6个月。(2)在连带责任保证中，如果保证合同明确约定了保证期间，按照其约定；如果未约定期限，保证期间为主债务履行届满之日起6个月。(3)约定不明确，保证期间为主债务届满之日开始起2年。(4)保证合同约定的保证期间早于或者等于主债务履行期限的，视为没有约定，保证期间为主债务履行期届满之日起6个月。35.参考答案：B[解析]1994年进行的金融体制改革中，国务院批准成立了三家政策性银行，即国家开发银行、农业发展银行和中国进出口银行。答案为B。36.参考答案：C[解析]目前，只有两类机构有资格对外担保：(1)经批准有权经营外汇担保业务的金融机构。(2)具有外汇收入来源、具备代位清偿能力的非金融企业法人，包括内资企业与外资企业。其中，担保人为贸易型内资企业的，其净资产与总资产的比例原则上不得低于15%，担保人为非贸易型内资企业的，其净资产与总资产的比例原则上不得低于30%。答案为C。37.参考答案：B[解析]由于房屋与房屋所占有的土地不可分，所以《物权法》第182条规定：“以建筑物抵押的，该建筑物占用范围内的建设用地使用权一并抵押。以建设用地使用权抵押的，该土地上的建筑物一并抵押。”答案为B。38.参考答案：红光实业公司的行为属违法行为。按照证券法第15条规定：上市公司对发行的股票所募资金，必须按招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议。擅自改变用途而未作纠正的，或未经股东大会认可的，不得公开发行新股。红光实业公司的行为违反了这一规定，它在招股说明书中所作的是虚假的投资承诺，其目的显然是骗取资金偿还贷款或弥补亏损。按照《证券法》第188条规