管理人员离职审计规定

管理人员离职审计规定管理人员离职审计规定制度名称管理人员离职审计规定编号3.3.9受控状态执行部门人力资源部监视部门审计监视中心考证部门第第11章总那么第1条目的为标准公司管理，健全对管理人员的监视制约机制，保障公司的安康有序开展，根据国家相关法规和公司实际情况，特制订本规定。第2条适用范围本规定适用于公司管理人员的离任审计管理事项。第3条含义界定1.公司管理人员离职审计是指管理人员因辞职或其他情况离开其工作岗位时，公司对其任职期间履行职责的情况进行全面审计，对其任期进行评价，并确认其业绩和应承当的责任；2.本规定所称管理人员是指公司及各分（子）公司中层正职（含负责全面工作的副职及工程负责人）以上的管理人员。第4条工作原那么离任审计是公司管理人员离任时的必须程序，实行先审计后离职。第5条责权划分管理人员审计工作由公司审计监视中心组织实施，参与审计的人员要忠于职守、客观公正、保守秘密。第第22章离任审计范围与权限第6条对管理人员的离任审计主要包括以下八项内容。1.任期取得的主要成绩；2.贯彻执行公司有关规章制度的情况；3.对重大事项的决策情况，以及因决策失误，造成的重大经济损失或不良后果；4.个人履行管理职责的情况，以及因监管不力造成的重大损失；5.个人廉洁自律情况，以及由于本人违反廉洁自律有关规定给公司造成的重大损失；6.重大问题反映报告情况，对职责范围内的报表数据及有关重大问题的报告失实、延误应负的责任；7.对用人失察、失控造成的不良后果应负的责任；8.其他需审计的事项。第7条审计监视中心进行离任审计时，可以查阅审计对象所在公司或部门的有关文件、记录、账表、凭证等资料，审计对象及所在公司应向审计人员如实反映情况，提供真实的数据和资料。第第33章离任审计程序第8条提出审计申请管理人员离任前由所在公司人力资源部向公司总经理提出申请，并提交《离任审计建议书》，经总经理批准后由审计监视中心立项，组成审计组实施审计。第9条发送审计通知审计监视中心一审计组接到总经理签署的审计任务后，应向审计对象所在公司发出《离任审计通知书》。审计通知书的内容包括审计内容、审计期限、审计时间和审计组成员及所要求提供的有关材料等。第10条实施审计审计监视中心查阅有关文件、各种记录、账表、凭证等资料，并向有关部门和人员调查取证，核实有关情况。第11条确认审计内容审计监视中心综合审计情况，提出审计报告初稿，并向审计对象通报审计情况，而审计对象应以书面形式反应审计意见。假设有特殊情况，经公司总经理批准，审计报告初稿可不通报审计对象。第12条编写审计报告审计监视中心向公司总经理提交审计报告，其内容包括以下三项。1.审计对象履行职责的根本情况；2.审计中发现的问题及审计对象应承当的责任；3.处理意见及建议。第第44章责任追究第13条审计对象及所在公司或部门人员提供虚假资料、成心隐瞒事实的，给予审计对象及有关责任人相应处分。第14条对干扰、阻挠审计工作，打击报复审计人员的，由审计监视中心责令改正，并给予相应处分；情节严重的，移交司法机关处理。第第55章附那么