武汉市轨道交通6号线一期工程竣工结算文件编制办法（试行）

武汉市轨道交通6号线一期工程竣工结算文件编制办法（试行）第一章总则第一条为统一武汉市轨道交通6号线一期工程竣工结算编制原则，提高竣工结算编制及审核效率，严格审核流程，规范结算管理，提供完整的工程竣工结算文件，特制定本办法。第二条本办法适用于武汉市轨道交通6号线一期土建、安装、装饰装修、园林绿化、轨道、标识标牌、人防、第三方监测、土地开发、代建等工程。第三条工程竣工结算的编制和审核严格执行国家相关法律、法规及规章制度，严格遵从招投标、合同、补充协议的约定,尊重实事求是、公平合理的原则。第四条工程竣工结算文件包括施工合同、补充协议、业主委托书、招投标文件、施工图纸及竣工图纸、竣工结算书及审计报告、工程量计算底稿、现场签证单、工程变更单价呈报表、设计变更、往来函件、专题报告、批复、会议纪要、采购合同、发票等资料，所有资料必须完整真实、签字手续齐全。竣工结算文件一式四份（建设单位、监理单位、审计单位、施工单位各一份）,同时报送相应电子版本及预算软件版本。第五条竣工结算内容严格按照合同工程量清单项目编制，对于清单漏项、工程变更、新增工程、现场签证、价差调整、其它项目按照提供的表格进行编制。竣工结算内容应做到清晰明了、内容完整、数据准确、依据充分。第六条竣工结算文件必须有详尽的编制及审核说明，必须计算主要项目的工程量、造价指标及材料消耗指标。第七条监理单位、跟踪审计单位必须各负其责，对竣工结算进行细致审核，分析工程造价增减原因，各方必须对结算出具明确审核意见，跟踪审计单位在施工单位报送表格的基础上增列审计单位审核一栏。最终以跟踪审计单位出具的工程竣工结算审计报告为准。第八条工程承包方、发包方、监理单位、跟踪审计单位在竣工结算上需加盖单位公章，法定代表人或其授权人需签字或盖章，编制人员及审核人员需由造价员或造价工程师签字盖章。第九条工程竣工结算文件由跟踪审计单位汇总成册后移交给地铁集团计划合约部，并提供所有电子文档，由计划合约部移交给地铁集团档案室存档。第十条施工单位在工程竣工验收后上报竣工结算文件，各相关单位应积极配合，在规定时间内完成结算审核工作。相17年4月28日之前需上报竣工结算文件;2017年6月28日之前完成工程量审核确认表；20程年11月28日之前完成全部结算工作,形成最终结算审计报告。第十一条施工单位、监理单位、跟踪审计单位针对结算工作需制定结算工作计划，安排总负责人及具体实施人员，并对结算工作进度每周汇报。结算过程中对有争议的问题，需会同地铁集团纪监审计室、建设事业总部(土地综合开发事业总部)、计划合约部、跟踪审计单位、监理单位协商解决。第二章竣工结算资料工程竣工结算资料共八个分册，由封面、目录、竣工结算书、详细的工程量计算底稿及有关的结算表格等组成，涵盖建设部分和开发部分的标段的竣工结算书分别成册。仅材料发生变更的项目在原合同工程项目名称中进行修改，不在工程变更中另列项目。.第一分册《竣工结算书》包括以下内容：(1)封面(2)竣工结算编制说明(3)工程造价指标分析表(4)工程结算汇总表(附表1)(5)核算清单(合同清单)工程结算汇总表(附表1-1)(6)增补清单工程结算汇总表(附表1-2)(7)工程变更工程结算汇总表(附表1-3)(8)现场签证工程结算汇总表(附表1-4)(9)甲供、甲控材料调差汇总表(附表『5)(10)其他费用工程结算汇总表(附表—6)(11)其它工程结算汇总表(附表1-7)(12)核算清单(合同清单)工程结算明细表(附表2-1)(13)增补清单工程结算明细表(附表2-2)(14)工程变更工程结算明细表(附表2-3)(15)现场签证工程结算明细表(附表2-4)(16)甲供材料明细及调差表(附表2-5-1)(17)甲控材料明细及调差表(附表2-5-2)(18)其他费用工程结算明细表(附表2-6)(19)其他工程工程结算明细表(附表2-7)(20)甲供材料扣款费用汇总表(附表3).第二分册《工程量计算底稿》包括以下内容：(1)封面(2)工程量计算底稿(附表1)(3)钢材调差数量计算汇总表(附表2-1)(4)防水材料调差数量计算汇总表(附表2-2)(5)钢材调差数量计算明细表(附表3)(6)工程量计算表(附表4)(7)钢筋工程数量计算表(附表5).第三分册《工程现场签证单》包括以下内容：(1)封面(2)目录(3)工程现场签证单(根据签证事项发生时间先后顺序补充编号，编号按QZD001开始编列).第四分册《工程变更单价呈报表》包括以下内容：(1)封面(2)目录(3)工程变更单价呈报表(根据变更单价呈报时间先后顺序补充编号，编号按BGDJ001开始编列).第五分册《施工合同、补充协议、招投标文件》包括以下内容:(1)封面(2)目录(3)施工合同、补充协议、招投标文件.第六分册《设计变更审批表、工程技术联系单、图纸会审等》包括以下内容：(1)封面(2)目录(3)设计变更审批表、工程技术联系单、图纸会审等.第七分册《竣工结算其它相关资料》包括以下内容：(1)封面(2)目录(3)开工、竣工报告、会议纪要等.第八分册《工程量审核确认表》包括以下内容：(1)封面(2)目录(3)工程量审核确认表以上资料分册装订。第三章工程量相关说明第一条工程量应按合同及国家清单计价规范规定的工程量计算规则计算。第二条工程量应按照合同工程量报价清单中计量规则说明和各清单子目工程量计算规则计算。合同约定不明确的参照国家清单计价规中计算规则计算，国家清单计价规范缺项部分参考现行定额计算规则计算。第三条工程量采用的单位采用施工合同约定的计量单位，以“项”、“个”、“环”为计量单位的工程量取整数，以“吨”为计量单位取小数点后三位，其余取小数点后两位。第四条工程量计算依据要注明所使用的图纸图号，按图纸无法计算出工程量需要根据实际情况计算的需提供相关隐蔽记录及现场签证单，计算过程要求清楚、结果准确，对于隐蔽工程、现场签证的工程量要求实事求是。第五条工程量计算底稿需统一表头，表头载明清单编号、项目名称、项目特征、计量单位、工程量、计算规则、依据图号等内容。钢筋工程量计算书按照提供的附表格式或工程量计算软件格式编制。第六条工程量经监理单位、地铁集团建设事业总部（土地事业总部）、跟踪审计单位审核后，需四方签字盖章确认，办理工程量审核确认表。工程量审核确认表每页都需四方签字确认，末页需签字盖章确认。工程量审核确认表中应涵盖工程合同清单、增补清单、工程变更、现场签证、其他费用、其他工程等结算所涉及到的全部工程量。未在工程量审核确认表中确认的工程量，不能计入结算金额中。第四章甲供材料、甲控材料第一条甲供材料、门、卫生间洁具等材料按各标段合同约定方式进行调差，后期由于供应商原因或业主要求自购部分材料调差计量月信息价进行调差。第二条甲供材料的供应量和供应金额应办理相关确认手续，由施工单位、甲供材料供应商、地铁集团建设事业总部材料部（土地事业总部）、地铁集团计划合约部四方确认。第三条甲供材料实际供应量大于等于施工图数量乘以定额损耗系数的，按施工图数量乘以定额损耗系数进行调差，超过部分不进行调差，但需按供应价格进行扣款；甲供材料实际供应量介于施工图数量乘以合理损耗系数与施工图数量乘以定额损耗系数之间的，调整损耗系数，按实际供应量和供应价格进行调差和扣款；甲供材料实际供应量小于等于施工图数量乘以合理损耗系数的，结算工程量按实际供应数量除以合理损耗系数予以调整，甲供材料按