关于规范公司结算与报销的管理规定(试行)草稿

关于规范公司结算与报销的管理规定（试行）1.

目的

为实现公司报销和结算工作的规范化、制度化，加强公司管理，规范结算编制与审查行为，有效控制成本，结合公司实际情况制定本规定。

2.

适用范围

本办法适用于深圳碳中和生物燃气股份有限公司以及下属分公司，主要针对我公司原材料购进，费用报销，以及其他大宗商品交易，提供劳务服务等项目结算。

3.原材料购进结算3.1紫金分公司原材料由总公司供应，并且关于原材料供应签订供应协议，对原材料供应的具体内容进行约定形成书面文件。3.2分公司在取得原材料入库时做好验收工作，验收时必须有送货方开具的送货单，列明该批次原材料单价以及重量，所送原材料在入库之前进行过磅计重测量，原材料数量以我方计重磅单数据为准，待过磅后供货方负责卸货。3.3原材料入库后现场工作人员负责取样交于分公司办公室，办公室人员负责及时进行水份测试，根据原材料水份含量计算确认出该批次原材料的价款，并及时登记台账。3.4分公司负责定期对原材料验收价款进行统计编制原材料验收明细表，由分公司分管领导签字确认。分公司将验收时证明材料复制留存，原件和原材料验收统计表寄给总公司进行对账开票。3.5总公司在收到分公司验收材料后根据确认的金额核对无误后开具发票给分公司。分公司在收到发票后交给财务处，分公司财务人员根据审核无误的发票及时进行原材料入账等相关结算事宜的处理。4.费用报销要求4.1经办人报销费用时，要提供足额的、真实的发票，确实无法提供发票的小额支出要有收据，并用其他发票补齐，贴到所属的收据后面。4.2发票必须是税务部门统一提供的盖有税务监制章的正式发票，抬头必须填写公司全名，发票内容填写要齐全，日期、物品名称、数量、单价、金额一定要据实填写，字迹要清晰，大小金额要一致，不得涂改、挖补，发票要盖有开票单位的发票专用章或财务专用章。4.3交通费发票要在背面注明日期、起止地点、事由。4.4超市购买物品，除提供发票外，还要提供电脑小票。4.5购买大宗物品，发票内不能全部体现的，要附盖有公章的明细清单。4.6租赁房屋要签订租赁合同，经有效签订后报财务备查。缴费时要索取发票，无法提供的，要提供收据，财务要求提供发票的，经办人可据此到相关税务部门开具发票。4.7差旅费报销，要提供与实际吻合的车船机票，食宿定额报销的，要提供与定额报销数相符的住宿、餐饮发票，其他费用也要提供足额发票。4.8以上单据填列必须用蓝、黑色墨水笔，不得用圆珠笔或铅笔。4.9对于要预支备用金的业务，经办人员应填写借款单，注明用途，经主管领导审核签字后交由出纳办理借款事宜，对于所借备用金应及时进行冲账，不得拖延。5.审核要求对于不符合以上几点要求的情况，审核人员有权拒绝签字受理，待纠正规范后方可办理。6.实施此规定从2016年10月1日起执行，以前凡与此规范有抵触的以此规范为准，解释权归公司总经办。5771001803090012095579036822859633082577100180309001238657613739973576069657710018030900135945780775799025155125771001803090012387577164982601818051577100180309001213857213119215891832657710018030900123595790368223610760535771001803090012356576135286143791742577100180309001235557508786970469327917088100343355274101229944325833379170881003433552751018667329388320081708810034335610710158115250150052217088100343356108101000180059871732170881003433542951010741941426870171708810034335618410187866086962880217088100343356185101775831174086674170881003433561091010860143735728461708810034335611010115220721601491617088100343355237101027041605702709170881003