益阳市赫山区鱼形山国有林场

益阳市赫山区鱼形山国有林场2020年度部门决算公开益阳市赫山区鱼形山国有林场2020年度部门决算目录第一部分益阳市赫山区鱼形山国有林场单位概况……………….4一、部门职责…………4二、机构设置…………4三、部门决算单位构成………………4第二部分益阳市赫山区鱼形山国有林场2020年度部门决算表…5一、收入支出决算总表………………5二、收入决算表………5三、支出决算表………5四、财政拨款收入支出决算总表……5五、一般公共预算财政拨款支出决算表……………5六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表………5七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………5八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表……5九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表……5第三部分益阳市赫山区鱼形山国有林场2020年度部门决算况说明…………….……………….……………….……………….…6一、收入支出决算总体情况说明……6二、收入决算情况说明………………6三、支出决算情况说明………………6四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……6-7五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明……………..…..7-8六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明………….……9七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明…9八、政府性基金收入支出决算情况说明…………….…..9九、关于机关运行经费支出明…………………10十、一般性支出情况说明…………………10十一、关于政府采购支出说明…………………...…10十二、关于国有资产占用情况明……….……10十三、关于2020年度预算绩效情况的说明………………10-11第四部分名词解释……………...12-14第五部分附件…………15第一部分益阳市赫山区鱼形山国有林场单位概况一、主要职能科学编制林场经营方案、及时确定年度生产任务、负责鱼形山国有林场管理工作、负责指导鱼形山街道辖区林业生产、开展林业技术服务、推广林业科学技术、森林防火及病虫害防治等方面的技术性工作。机构设置益阳市赫山区鱼形山国有林场下设机构5个，行政管理、办公室、财务室、资源管护办、造林生产办。三、部门决算单位构成从决算单位构成看，益阳市赫山区鱼形山国有林场部门决算包括：益阳市赫山区鱼形山国有林场部门决算本级决算。序号单位名称1益阳市赫山区鱼形山国有林场益阳市赫山区鱼形山国有林场2020年度部门决算公开表表1：收入支出决算总表表2：收入决算表表3：支出决算表表4：财政拨款收入支出决算总表表5：一般公共预算财政拨款支出决算表表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表表9：国有资本经营预算财政拨款支出决算表益阳市赫山区鱼形山国有林场2020年度部门决算情况说明一、关于益阳市赫山区鱼形山国有林场2020年度收入支出决算总体情况说明益阳市赫山区鱼形山国有林场2020年度收入总计645.98万元，与上年相比增加177.27万元，增长37.82%，增长的原因主要是森林质量精准提升项目及抗疫特别国债项目的实施。支出总计466.85万元，与上年相比增加63.13万元，增长15.64%，增长的原因主要是人员支出的增加和疫特别国债项目的实施。二、关于益阳市赫山区鱼形山国有林场2020年度收入决算情况说明2020年度收入合计191.72万元，其中：财政拨款收入174.97万元，占91.26%；其他收入16.75万元，占8.74%。年初结转和结余454.27万元。三、关于益阳市赫山区鱼形山国有林场2020年度支出决算情况说明2020年度支出合计466.85万元，其中：基本支出89.95万元，占支出的19.27%；项目支出376.90万元，占支出的81.73%。四、关于益阳市赫山区鱼形山国有林场2020年度财政拨款收入支出决算总体情况说明2020年度财政拨款收入总计150.00万元，与上年相比增加57.92万元，增长62.90%，增长的主要原因是森林质量精准提升项目的实施及抗疫特别国债支出的增加。财政拨款支出总计351.93万元。与上年相比增加4.57万元，增加1.23%，增加的主要原因是政府性基金预算财政拨款（抗疫特别国债资金）的增加。五、关于益阳市赫山区鱼形山国有林场2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明（一）财政拨款支出决算总体情况。2020年度财政拨款支出351.93万元。与上年相比减少20.40万元，减少5.48%，减少的主要原因是零星项目支出的减少。（二）财政拨款支出决算结构情况。2020年度财政拨款支出351.93万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒（类）支出349.93万元，占99.43%；节能环保（类）支出2.00万元，占0.57%。（三）财政拨款支出决算具体情况。2020年度财政拨款支出年初预算数为470.75万元，支出决算数为351.93万元，完成年初预算的74.76%，其中：1.文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒（款）其他文化旅游体育与传媒（项）。年初预算为0万元，支出决算349.93万元，主要用于林场的行政运行支出。决算数与预算数相差大的主要原因是我单位行政运行经费由东部新区财政保障，我单位预算资金由东部新区通过财政预算外资金账户拨入，导致实际与预算系统脱勾。2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为36.17万元，支出决算0万元。决算数与预算数相差大的主要原因是我单位行政运行经费由东部新区财政保障，我单位预算资金由东部新区通过财政预算外资金账户拨入，导致实际与预算系统脱勾。3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为24.05万元，支出决算0万元。决算数与预算数相差大的主要原因是我单位行政运行经费由东部新区财政保障，我单位预算资金由东部新区通过财政预算外资金账户拨入，导致实际与预算系统脱勾。4.节能环保支出（类）天然林保护（款）停伐补助（项）。年初预算为24.05万元，支出决算2.00万元，主要用于林场天然林的保护支出。决算数与预算数相差大的主要原因是我单位行政运行经费由东部新区财政保障，我单位预算资金由东部新区通过财政预算外资金账户拨入，导致实际与预算系统脱勾。5.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。年初预算为383.40万元，支出决算0万元。决算数与预算数相差大的主要原因是我单位行政运行经费由东部新区财政保障，我单位预算资金由东部新区通过财政预算外资金账户拨入，导致实际与预算系统脱勾。6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为27.13万元，支出决算0万元。决算数与预算数相差大的主要原因是我单位行政运行经费由东部新区财政保障，我单位预算资金由东部新区通过财政预算外资金账户拨入，导致实际与预算系统脱勾。六、关于益阳市赫山区鱼形山国有林场2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明2020年度一般公共预算财政拨款基本支出0万元，我单位基本支出均通过东部新区拨付的文化旅游体育与传媒支出列支，均为项目支出。七、关于益阳市赫山区鱼形山国有林场2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元。本年度我场没有公务接待、公务用车等费用的发生，故支出决算为0万元。（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明2020年度我单位无“三公”经费支出决算。八、关于益阳市赫山区鱼形山国有林场2020年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明2020年度政府性基金预算财政拨款收入24.97万元；年初结转和结余0万元；支出24.97万元，资金均为抗疫特别国债安排的支出，年末结转和结余0万元。九、关于益阳市赫山区鱼形山国有林场2020年度机关运行经费支出说明本部门2020年度机关运行经费支出0万元，年初无机关运行经费预算数，决算数较上年减少29.42万元。主要原因是：我单位基本支出均通过东部新区拨付的文化旅游体育与传媒支出列支，均为项目支出。十、一般性支出情况2020年本单位无一般性支出。十一、关于政府采购支出说明本部门2020年度政府采购支出总额105.37万元，其中：政府采购货物支出76.00万元，占政府采购支出总额的72.13%；政府采购服务支出29.37万元，占政府采购支出总额的27.17%。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。十二、关于国有资产占用情况说明截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。十三、关于2020年度预算绩效情况说明根据年初部门整体支出预算绩效目标，结合全年工作情况，根据益阳市财政局要求，我场进行了2020年度部门整体支出绩效评价和项目支出绩效评价并在相关网站公开，本年度整体支出绩效完成较好。一是资金使用效益高。基本支出经费保障了人员工资、机关运转；二是资金使用社会效益好。在今后的工作中我场一方面要严格预算编制，做到细化精确；另一方面经费开支要严格按照八项规定执行，严格控制公务费用和一般性支出，确保无预算不开支。第四部分名词解释一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。第五部分附件益阳市赫山区鱼形山国有林场2020年度整体支出绩效评价自评报告一、概况（一）、单位基本情况我场是公益一类全额拨款事业单位，经费实行全额预算。核定全额事业编制15人，实际在职人员34人，退休人员18人，退休人员工资由社保全额发放。（二）、部门机构设置益阳市赫山区鱼形山国有林场下设机构5个，行政管理、办公室、财务室、资源管护办、造林生产办。（三）、部门职责职能概述主要职责是：1、贯彻落实党的林业方针及国务院、省、市有关林业的政策和法律、法规、规章；2、依据《中华人民共和国森林法》《中华人民共和国森林法实施条例》《国有林场管理办法》等相关法律法规、规章，以国有森林资源保护管理为核心，依法保护好国有林木、林地及森林资源，配合有关部门严厉打击偷砍盗伐、破坏动植物资源、毁林开垦、乱占林地等破坏国有森林资源的行为；3、负责管护区域内的森林防火及扑救工作，确保国有森林资源不受损失；4、拟定并组织实施安全生产总体方案，负责监督检查区域内各生产经营单位的安全生产工作，督促生产经营单位对存在的隐患及时整改，及时报告安全生产；5、负责管护区域内森林资源培育、天然林保护、野生动植物保护、林业有害生物防治工作；6、负责生态公益林管理工作，充分发挥公益林的生态效益；7、开展旅游服务，促进旅游事业发展。二、部门整体支出管理及使用情况2020年部门预算财政安排470.75万元，均为其他资金，具体安排情况如下：（一）基本支出。2020年年初预算数为458.32万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。（二）项目支出。2020年年初预算数为12.43万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。2020年林场决算数466.85万元，预算完成率99.17%。三、资产管理情况：为了林场资产的安全及规范管理，制定了《鱼形山国有林场资产业务管理办法》，对资产的配置、管理、处置等都有具体的操作流程。（一）资产配置：1、严格执行国家相关法律、法规等规章制度；坚持科学合理、优化资产，勤俭节约，从严控制；与单位履行职能需要相适应；2、办公设备类资产配置按照有关规定配备；3、资产配置实行预算管理，编入单位年度部门预算。4、购置纳入政府采购范围的固定资产，要依法履行政府采购规定程序；5、对重大固定资产投资项目，聘请独立的中介机构或专业人士进行可行性研究与评价，并由领导班子集体研究决策；6、每年初由办公室在核实资产存量信息基础上，根据各股室工作需要，经过充分论证，提出拟购置资产明细表，包括拟购资产的品名、规格、数量，测算资金额度，报财务部门；财务部门审核后，提出资金安排意见，报主管领导审批；7、购入固定资产要进行验收，填写固定资产验收单，明确使用部门和使用人。财务部门根据验收单登记固定资产账卡，进行账务处理；8、购入办公用品和低值易耗品，由办公室统一采购、验收、保管和领用管理。（二）资产管理体制：实行统一管理、分级负责制。单位负责人是资产管理的第一责任人；财务部门负责资产的账卡管理、清查登记、统计报告等工作；办公室负责实物资产管理，包括资产的采购、验收、维修保养及处置等日常管理。（三）处置资产管理：1、依据资产清查报告，由办公室会同财务部门，提出处理意见，经单位领导班子集体研究决定，按照规定报主管部门审批后再报财政部门审批；2、资产处置收益按规定上缴财政部门，实行“收支两条线”管理；3、处置资产经审批后及时进行账务处理。五、部门整体支出绩效情况（一）、绩效评价目的：1、通过开展绩效评价工作，探索建立规范的资金绩效评价指标体系，提高财政资金的使用效益和管理水平；2、全面了解各项林业工作经费专项资金进展、资金使用、执行情况以用取得的成绩和综合效果，便于总结经验、发现问题、加强管理；3、保证专项资金使用管理的规范性、安全性和有效性。（二）、绩效评价工作的组织：1、各项财政资金按照项目实施进度安排，按时足额到位。未出现截留、挤占、挪用等现象；2、经费到达后，我场制定了资金使用方案，严格按财政资金管理工作规定和用途专款专用。（三）绩效分析1、财政资金投入2020年部门预算财政安排资金由东部新区财政通过市财政预算外资金账户下达指标，各项经费得到有效使用，确保我场各项工作得到进一步加强。2、财政资金的产出（1）全年共投入林业资金466.85万元，用于林场管护林地林木及林场干职工正常运转，确保了林木资源及资产的增长。（2）2020年全场未发生一起森林火警火灾、林木破坏及病虫害现象发生，确