物资管理手册

第56页，共134页制度名称：艾力枫社酒店制度名称：艾力枫社酒店实物资产管理方法制度编号：JD/ZD0504C-2006第35页共128页序言物资是支撑企业运行的重要资源，有效供给、合理使用、妥善保管和准确盘核是企业管理的重要行为。实现高效率、高质量的系统化管理才有可能使有限资源无限利用，实现资源价值最大化。建立一本实用性强、便于操作、有广泛指导作用且适合于新奥集团艾力枫社酒店〔以下简称酒店公司〕的?物资管理手册?是持续提升酒店公司综合经济效益的需要。经过对原有物资管理方面制度、流程的全面梳理，在征求各方意见的根底上编制的这本?物资管理手册?，即可满足物资管理专业人员的业务需要，也可支持酒店公司各经营板块物资申购、使用、销售和管理的需要，手册中涉及到物资管理的各项工作既有制度流程，又有标准标准，是酒店公司全面物资管理的唯一依据，可谓是生正逢时，简便实用。任何一个规章、流程或标准都有它的时效性，这本手册也不例外。随着管理理念的变革，管理方法的更新，管理手段的调整，这本手册的内容也会相对处于动态之中，新的内容、方法会得到及时补充和完善，但新版本出炉之前，这本手册就是唯一有效的。第一章总那么物资管理方针预算控制集权采购大宗招标货比三家平安保管合理使用责任区分失责追究支持效劳指导监督第二节物资管理组织架构酒店公司物资供给部和财务部是物资管理、监督的职能部门，使用物资的部门〔部位〕是该物资的管理部门。物资供给部是实施采购、存储和供给、监督物资使用过程、分析物资利用效果的职能部门；财务部是预算内控制，预算外把关、审核和履行报销手续、监督物资盘核和使用过程的职能部门；物资使用部门是所辖物资合理使用保管、加工销售、依规盘核和日常管理的责任部门。职能部门和使用部门均需接受上级的指导与检查。物资管理组织架构图第二章根本职责物资供给部职责物资供给部是酒店公司非工程性物资采购、存储、供给及客户关系维护及牵引、检查酒店公司各部门物资使用价值最大化的直接管理部门。其主要职责是：1.负责酒店公司物资管理方向控制、体系建设，制度流程的实施与优化。2.负责酒店公司物资采购方案的收集、汇总、审核与执行，方案外与紧急物资采购的实施；负责采购招投标的组织，采购合同的编制、会签、签订与履行；负责所采购物资售后效劳的联系与执行。3.负责酒店公司采购物资的验收、办理出入库手续、存储管理、库存物资的盘点以及积压物资、过期物资的处置。4.负责酒店公司经营性资产的集中管理，维护资产的完整，监督检查各资产使用部门对资产申购、调拨、使用、报废等过程的合理性，以及维护公司资产管理台帐，最大限度发挥资产的使用价值。5.负责供给商的开发、评价及关系维护；负责处理采购票据、收集信息、登记帐款。6.负责对物资使用部门物资管理、使用状况的监督；负责对经营站点商品物资的检查与处置；负责公司各部门废旧物资的统一处理。第二节财务部职责财务部是指导、监督酒店公司各部门物资管理与使用情况的职能部门、是物资使用效率的牵引部门。其主要职责是：1．负责按照集团规定并结合公司的经营情况，与物资管理及使用部门共同制定并完善各类制度、流程。2.负责组织编制、汇总、审核酒店公司年度预算；根据年度预算对月度采购方案进行审核。3.负责审核物资的采购方案、发票、出入库等相关单据的合理、合法性进行相应的账务处理，保证帐帐相符4.负责指导物资管理及使用部门按照公司规定建立帐薄、台帐、报表，标准其日常的根底管理。5.牵头负责对物资的价格进行管理，制定统一的管理方法；负责审核销售物资的价格，并对执行情况进行检查。6.负责对物资的管理情况进行检查，确保帐帐、帐实相符；对超储积压或过期物资提出处理意见，盘活资金，减少积压。7．负责对物资的使用或管理情况进行专项分析，上报总经理及相关部门，发挥参谋作用，提高物资的使用效率。第三节物资使用部门职责物资使用部门是所管辖区域所有类型物资的日常管理、使用、销售等过程的直接责任部门，最大限度的提高物资的使用效率和使用价值。事业部总经理为物资管理的第一责任人，各物资使用终端单位负责人为物资管理的直接责任人。物资使用部门有义务配合物资供给部门完成物资的采购与供给，具体职责是：1.负责明确所申请采购物资的用途、质量、功能、规格、到货时间及库存等指标；负责履行应有的物资申请审批程序。2.配合物资供给部对采购过程中物资的本钱〔价格〕进行控制；配合物资供给部草拟合同，提供专业技术支持；具有紧急物资实施采购的权力。3.负责物资出库手续的办理，以及领出物资的日常管理，最大限度的发挥物资的使用价值，严禁出现遗失、责任损坏、浪费等现象的发生。4.负责对本部门库房的日常管理，确保物资平安、帐实相符；负责对代销商品建立台帐，定时进行销售统计；提出对库房积压物资和过期物资处置意见。5.负责部门实物资产的日常管理、台帐维护及报表管理。6.接受公司物资管理部门的监督和检查。第三章物资采购操作细那么物资采购实行预算管理，财务部是区分预算内、外的决定部门。预算内物资的采购由事业部总经理审批后，物资供给部实施采购；预算外〔超预算〕物资由使用部门向酒店公司总经理申请预算后，物资供给部实施采购。年度预算内物资：是指年初通过酒店公司批准的年度预算内包含的各类物资。年度预算外物资：是指年度预算内不包含的物资和超出预算的各类物资月度方案内采购：是指物资使用部门根据下月物资使用方案，于本月25日之前将所需采购的物资明细上报酒店公司物资供给部实施审核并执行的采购。月度方案外采购：是指物资使用部门在月度方案内未包含的物资需求，需要经过相关部门领导审核批准后执行的采购。特殊物资采购：是指金额较小，使用频繁、固定消耗的物资，并且已经得到公司采购审批〔例如赠送物资需要业务招待费审批〕，采购员可按月核对的采购。〔例如各部门用鲜花、水果、桶装水、各类活动条幅、背景板、易拉宝等物资；各部门可直接向物资供给部指定供给商联系供货，由固定验收人签字确认，凭各部门签字的验收单，物资供给部采购员按月与供给商核实结算〕紧急采购：是指月度方案外需求，并且情况紧急，必须立刻执行物资采购以保证公司的正常经营，同时，确保物资的采购金额不超过500元，种类不属于资产和员工福利劳保类物资的采购。第一节物资采购管理方法1总那么为了明确新奥集团艾力枫社酒店〔以下简称酒店公司〕的采购管理体制，标准采购程序，使酒店公司的采购管理到达透明化、可控化、数据化，并最大程度的控制本钱、提高效率、提升效劳，特制定本方法。集中采购原那么、方案采购原那么、采购创收原那么、本钱控制原那么、效劳优先原那么酒店公司采购工作执行以下“五适〞方针：以适当的价位，在适当的时间，从最适合的地点，购置适当品质及适当数量的物资。本方法适用于符合酒店公司所有非工程性物资的采购行为。2管理体系及组织权责2.1酒店公司物资采购的归口管理部门为物资供给部。2.2酒店公司的物资采购管理主要集中在采购行为及过程管理、采购信息管理、采购资料管理及供给商关系管理四个方面。2.3采购管理执行根据物资专业分类相对集中的原那么，打破部门物资分类的局限，真正实施集中、规模、专业化的采购。2.4各业务部门以及物资供给部的组织权责如下表：部门权责业务部门1.明确〔质量、功能、时间等〕需求;2.配合物资供给部对采购过程中物资的本钱〔价格〕进行控制；3.配合物资供给部草拟合同，提供专业技术支持;4.负责有采购权限局部的物资采购〔紧急采购〕;6.接受采购监督〔紧急采购〕；物资供给部1.负责导入先进采购管理思想,制订、修订采购管理制度;2.负责月度采购方案的汇总、申请的审批及采购合同的草拟；3.负责酒店公司所有物资采购的执行及费用支出的本钱控制;4.负责供给商管理、价格信息管理和采购资料管理;5.负责库房管理;6.负责监督所有采购行为；说明：上表中由各业务部门直接执行的紧急采购是指月方案外500元以下日常消耗及维修配件〔资产类物资除外〕的采购行为，这类物资的审批在一定程度上进行下放，并符合紧急采购的状况要求。3职业要求及罚那么3.1业务部门不得以化整为零的方式躲避紧急采购的金额限制〔500元〕自行采购，否那么采购行为无效，相关负责人承当责任。3.2持续降低采购本钱是采购行为的首要职责，酒店公司领导及物资供给部主任应积极应用采购创收原那么鼓励采购人员、提升其绩效。3.3所有专职采购员不得以权利之便谋取任何私利，不得有任何导致采购本钱上升、采购质量不佳的懈怠职责行为。3.4严禁任何无权采购人员自行接洽供给商，收取或使用非规定渠道采购的物资。3.5严禁所有面客人员私自与供给商互通、向客人推销而谋取私利。3.6凡违反职业要求的,当事人及其主管领导承当损失，并处以通报批评、开除直至移交司法机关之责任。4采购程序及规定采购严格执行方案采购原那么。以月度方案申请为主，填报?月度方案内采购申请单?。原那么上不发生方案外申购，遇到特殊情况，做特殊申请，财务部、物资供给部对方案外采购有考核权，考核权重视具体工作情况和管理情况而定。每月25日〔不包括25日〕之前〔如遇到国家法定假日，那么提前进行〕，各部门应将部门负责人审批后月度采购方案报物资供给部，其月度采购方案包括各部门所有的物资需求。以上各部门月度采购方案经物资供给部汇总后，按照职能要求履行审批手续如下：综合管理部审核综合管理部审核物资供给部执行采购各部门月度采购方案物资供给部审核汇总公司总经理审批财务部审核各部门主管领导审核局部物资说明：属于新奥集团资产管理方法中规定的资产类物资，各部门更应提前作好月度方案，直接填写到“月度方案内采购申请表〞，物资供给部代各需求部门完成资产申购程序，各部门不需要再直接填写资产申购单。各部门所发生月度方案外的物资采购，由于具有突发性和重要性，物资供给部不代为各部门完成审批手续，需求部门自行填写?月度方案外采购申请单?，正常情况下的月度方案外物资采购的申请工作程序如下：物资供给部物资供给部执行采购各部门月度方案外需求公司总经理审批财务部审核各部门负责人审核综合管理部审核说明：以上工作程序中的阴影局部如不需要，可以省略直接进入下一工作程序。未列入月度采购方案的资产类物资，物资供给部视为方案外采购工程，由需求部门自行完成审批手续，财务部、物资供给部对其进行考核。各部门出现月度方案外的紧急采购任务，且采购金额小于500元时，各部门可直接实施采购，执行紧急采购的审批流程，具体如下：重新完成月度重新完成月度方案外审批各部门紧急采购需求办理出入库手续财务部票据报销各部门主管领导审核需求部门直接执行采购物资供给部审核YN4.3特殊物资的采购程序特殊物资采购是指金额较小，使用频繁、固定消耗的物资，并且已经得到公司采购审批〔例如赠送物资需要业务招待费审批〕，采购员可按月核对的采购。〔例如各部门用鲜花、水果、桶装水、各类活动条幅、背景板、易拉宝等物资〕。特殊物资的采购可由各部门直接向物资供给部指定供给商联系供货，由物资供给部确认的固定验收人签字确认，凭各部门签字的验收单，物资供给部采购员按月与供给商核实结算。4.4采购资料的管理采购资料主要包括各部门?月度方案内采购申请单?、物资供给部?酒店公司月度采购方案汇总表?、物资供给部?酒店公司月度采购方案任务分解表?、各部门?月度方案外采购申请单?、?固定、低值资产申购单?。4.4.2物资供给部重点对?固定、低值资产申购单?实施编号管理，具体编号方法如下：XAJD-WZ-GDZC/DZZC-2006-01-001顺序编号月份年份固定/低值资产部门编号新奥酒店酒店公司各部门编号如下：高球公司运营部—GQYY高球公司球场部—GQQC物业公司—WY酒店公司—JD人力资源部—RL文化行政部—XZ市场部—SC公关接待部—GG经营管理部—JG物资供给部—WZ财务部—CW4.5采购信息的管理及分析物资供给部各专职采购员须对根据库房管理中的物资入库资料，集中公司物资采购的原始信息，得到酒店公司月采购总金额、各部门采购发生金额、各部门采购资金使用效率〔物资使用金额/采购总金额〕、各部门采购方案率〔方案内采购金额/采购发生总金额〕、库存物资盘点食堂原材料采购本钱的监督与控制〔纳入供给商管理〕表、库存金额增减情况、采购创收评估、球场保养本钱分析、高球经营工程的物资本钱分析，形成酒店公司“月度物资供给分析报告〞。采购员须严格依据申购单采购，杜绝无申购程序的采购行为。采购员要做到货比三家，选择性价比最优的方案实施采购，对供给商的管理按?艾力枫社酒店供给商管理方法?〔制度编号JD/ZD1303A-2005〕执行。采用长期供给商供货的物资，采购员必须定期对价格进行比照考察，形成档案资料存档，作为对长期供给商考核的主要依据，便于长期供给商管理。采购员负责按申请部门的质量、功能、时间等要求确保准确到货。采购合同的签订严格按照公司合同管理程序审批，使用部门负责明确技术、功能、规格、型号等要求。凡属大宗采购工程，由经营管理部组织招标，必须严格按照?新奥置业集团招标管理方法?〔制度编号：ZY/ZD0701B-2005〕中规定的程序实施。物资采购操作细那么月度方案内采购申请流程活动名称活动编号活动负责人活动程序及工作标准相关资料提出月度物资需求方案01经营单位主管活动程序部门方案内采购申请单[1]各经营单位提出下月度的物资需求方案工作标准[1]填写?部门方案内采购申请单?，明确填写品名、规格、用途、库存数量及到货时间汇总部门采购方案02部门采购方案汇总负责人活动程序部门方案内采购申请单[1]汇总各部门月度方案内采购方案工作标准[1]将各经营单位的月度物资采购方案汇总，核实库存数量，按照?部门方案内采购申请单?填写审核03部门负责人活动程序部门方案内采购申请单〔各部门自行存档〕[1]部门负责人根据本部门经营及管理状况审核下月度物资采购方案工作标准[1]结合年度预算及经营状况，符合公司运营现状审批本部门物资采购方案修改部门采购方案04部门采购方案汇总负责人活动程序经部门负责人审批后的部门方案内采购申请单[1]根据本部门主管领导意见修改部门月度物资采购方案工作标准[1]向各经营单位反应意见，在经营单位领导确认的前提下，修改部门月度采购方案汇总表审批05部门负责人活动程序经部门负责人审批后的部门方案内采购申请单[1]对修改后的部门月度采购方案进行审批工作标准[1]对本部门月度物资采购方案进行审批，24日〔法定节假日提前〕下班之前将部门月度方案的电子文档及纸文档报物资供给部客户关系管理员收集部门采购方案06物资供给部客户关系管理员活动程序月度采购方案汇总表[1]对公司各部门的月度物资采购方案进行汇总工作标准[1]按照月度物资采购方案汇总表格式进行物资汇总2.月度方案外采购申请流程活动名称活动编号活动负责人活动程序及工作标准相关资料提出需求负责人审批01物资需求部门活动程序方案外采购申请单[1]提出物资需求，填写酒店公司方案外采购申请单工作标准[1]按照方案外采购申请单格式填写相关内容，部门负责人进行审核签字审核02物资供给部活动程序[1]物资供给部主任对方案外采购申请单进行审核工作标准[1]根据需求部门所填写的用途及库存数量进行审核审核03综合管理部活动程序[1]综合管理部主任对方案外采购申请单进行审核工作标准[1]属于员工福利、劳保及办公类物资由综合管理部主任根据公司相关标准进行审核审核04财务部活动程序[1]财务部主任对方案外采购申请单进行审核工作标准[1]根据需求部门所填写的用途、库存数量以及资金状况进行审核审批05公司总经理活动程序[1]公司总经理对方案外采购申请单进行审批工作标准[1]根据公司状况及相关部门意见进行审批采购执行06物资供给部活动程序[1]审批后的方案外申请单交物资供给部执行采购工作标准[1]审批后的方案外申请单原件交物资供给部，采购员立即实施方案外的申请物资采购3.月度方案采购汇总表审批流程活动名称活动编号活动负责人活动程序及工作标准相关资料收集部门采购方案01物资供给部客户关系管理员活动程序经部门负责人审批后的部门方案内采购申请单[1]对各部门月度采购方案进行收集工作标准[1]按照时间截点收集各部门月度采购方案〔电子文档及纸文档〕，审核填写是否具体汇总公司采购方案02物资供给部客户关系管理员活动程序月度采购方案汇总表[1]对公司各部门的月度物资采购方案进行汇总工作标准[1]按照月度物资采购方案汇总表格式进行物资汇总〔采购员、库房审核〕审核方案03物资供给部主任、综合管理部主任、财务部主任活动程序月度采购方案汇总表[1]采购员对各部门物资供给月度方案进行审核[2]物资供给部主任、综合管理部主任和财务部主任共同对各部门物资供给月度方案进行审核〔征求申请部门意见〕工作标准[1]按照标准、物资使用情况及资金状况核定物资采购方案修改公司采购方案04物资供给部客户关系管理员活动程序月度采购方案汇总表〔修正稿〕[1]对公司月度物资采购方案进行如实修改工作标准[1]根据职能部门主管领导的审核情况修正月度物资采购方案签字确认、审批05060708物资供给部、综合管理部、财务部主任及公司总经理审批活动程序月度采购方案汇总表〔修正稿〕[1]对修改后的公司月度采购方案进行审批工作标准[1]及时完成对公司月度采购方案的审批分解采购方案09物资供给部客户关系管理员活动程序月度采购方案任务分解表[1]按照采购员对公司月度采购方案进行分解工作标准[1]将公司月度采购方案按照采购职能进行分解采购执行10物资供给部采购员活动程序[1]按照月度采购方案任务分解表工作标准[1]将公司月度采购方案按照采购职能进行分解活动名称活动编号活动负责人活动程序及工作标准相关资料市场调查形成书面报告01采购经办人活动程序[1]根据物资使用部门要求实施采购前的市场调查工作标准[1]原那么上选择3家以上供给商，符合使用部门要求确认采购供给商02物资供给部负责人活动程序[1]根据调查报告情况进行审批，确认采购供给商，同时参与最终的采购谈判工作标准[1]对书面市场调查报告进行审批，确认最终的采购对象谈判并编写合同03采购经办人活动程序[1]根据主管领导要求实施谈判，经领导同意后编写采购合同工作标准[1]严格按照公司采购合同的要求实施谈判，合同编写严谨、无错误乙方进行初步确认04合同乙方活动程序[1]将合同初稿交于乙方进行初步确认工作标准[1]合同会签前必须得到乙方的初步确认填写合同会签单05采购经办人活动程序合同会签单[1]根据合同类型填写相应的合同会签单工作标准[1]按照采购合同的金额限制填写相应的合同会签单合同会签06相关领导活动程序[1]采购经办人负责按照会签单内容交相关领导进行合同审核会签工作标准[1]“业务谈判人〞由采购员及物资使用人共同签字，严格按照会签顺序进行审核签字形成合同文稿07采购经办人活动程序采购合同[1]将会签后合同交乙方确认后打印文稿6份工作标准[1]严格按照相关领导的会签结果对合同进行修改并征求乙方确认后形成最终合同文稿6份乙方签字盖章08合同乙方活动程序[1]合同乙方进行合同的签字盖章工作标准[1]盖章符合公司要求，必须写明开户行及帐号审核后报总经理签字盖章09合同管理员活动程序[1]乙方签字盖章后的合同审核，并进行我方的总经理签字盖章程序工作标准[1]采购经办人将合同会签单、合同底稿、乙方盖章后的6份合同全部交于合同管理员；合同管理员审核后及时完成我方签字盖章的程序转交乙方合同10采购经办人活动程序合同复印件[1]将双方签字盖章后的合同2份转交乙方工作标准[1]及时转交合同，同时将复印件进行部门内部存档活动名称活动编号活动负责人活动程序及工作标准相关资料提出物资要求01需求部门活动程序[1]向物资供给部指定供给商提出物资需求工作标准[1]符合特殊物资范畴，需求部门自行控制质量数量进行物资供给02指定供给商活动程序[1]按照需求部门的要求及时供给物资工作标准[1]到达物资需求部门的时间、质量要求验收物资签字确认03物资供给部指定验收人活动程序物资验收单[1]物资到达后需求部门验收合格后在验收单上签字确认工作标准[1]按照需求进行验收，指定验收人在验收单上签字确认，必须明确物资的使用用途。保存验收单04指定供给商活动程序[1]将指定验收人签字确认的验收单保存工作标准[1]按照部门区别分类保存核对采购物资05物资供给部采购员活动程序[1]按月核对特殊物资的采购数量及金额工作标准[1]每月月底与供给商核对帐目，开具合法发票办理物资出入库手续06库房管理员活动程序[1]根据采购员核实后的物资明细单及发票办理物资出入库手续工作标准[1]完成特殊物资的入库及出库手续票据报销07物资供给部采购员活动程序[1]凭发票、物资明细及入库单履行票据报销手续工作标准[1]符合公司财务制度要求6.紧急采购工作流程活动名称活动编号活动负责人活动程序及工作标准相关资料提出物资需求01存在紧急物资需求员工活动程序紧急采购申请单[1]在符合紧急采购条件的根底上，提出需求工作标准[1]填写公司统一格式?紧急采购申请单?部门负责人审核02部门负责人活动程序紧急采购申请单[1]审核紧急采购需求工作标准[1]按照紧急采购条件标准进行审核审批物资供给部主任审核0304物资供给部主任活动程序[1]审核紧急采购单，判断是否属于紧急采购，如果是，进行审批执行，如不是，履行方案外审批程序工作标准[1]根据紧急采购的情况进行审批，明确结果采购执行05需求部门活动程序[1]根据紧急采购需求直接执行采购任务工作标准[1]确保物资供给，保证公司的正常运营；采购程序符合公司要求办理物资出入库手续06物资供给部库房管理员活动程序紧急采购申请单[1]为需求部门采购的物资办理出入库手续工作标准[1]凭审批后的?紧急采购申请单?或?方案外申购单?办理入库，由实际采购人员签字入库单，申请单由库房保存物资使用08需求部门活动程序[1]需求部门将物资办理出库手续后进行使用工作标准[1]紧急采购后的物资必须办理出入库手续后才可以使用采购票据的报销09实际采购人员活动程序[1]将采购票据及入库单粘贴、审批、报销工作标准[1]符合公司财务制度的要求7.方案内采购申请单艾力枫社酒店公司部方案内采购申请单年月序号品名规格单位数量预计单价预计金额到货时间用途库存数量申请人不加大库数量金额合计部门领导制表人:〔注：此月方案采购申请单中包括资产类物资的申购，请将资产类物资集中靠前填写〕艾力枫社酒店公司部门方案外采购申请单年月日序号品名规格单位数量预计单价预计金额到货时间用途库存数量申请人金额合计总经理审定：物资供给部财务部综合办公室部门领导制表人：综合管理部：〔注：如发生福利、劳保、办公等方案外申购物资，请申请人通过综合管理部审核〕酒店公司年月采购方案汇总表类型品名规格单位数量预计单价预计金额到货时间用途现有数量申请部门资产小计福利小计办公用品小计综合管理部审批：物资供给部审批：制表人：库房备货高尔夫库房贵宾楼库房总部物业库房小计高球公司12小计酒店公司12小计物业公司12小计其他部门12小计非采购支出工程小计金额合计财务部物资供给部总经理审定：制表人：10.紧急物资采购申请表艾力枫社酒店公司部门紧急采购申请单年月日序号品名规格单位数量预计单价预计金额到货时间用途库存数量申请人金额合计物资供给部主任：部门领导：〔事前入库验收〕第四章实物资产管理实物资产：是指使用期限较长，并且在使用过程中保持原有实物形态的资产。分为固定资产和低值资产两类。固定资产：使用年限在一年以上，单位价值1000元以上的各种生产经营用家具、备品和设备；使用年限在两年以上，单位价值在2000元以上的各种非生产经营用设备、各种房屋、建筑物、构筑物，称为固定资产。低值资产：单位价值在50元以上1000元以下的各种生产经营用品或单位价值在100元以上2000元及以下的各种非生产经营用品称为低值资产。第一节实物资产管理方法1总那么目的为确保酒店公司实物资产运转平安，在经营管理过程中发挥最大经济效益，根据酒店拥有土地面积大，经营场所分散、资产布局分散的特点，按固定资产结构、属性分类管理。适用范围本方法适用于酒店公司拥有、使用的所有实物资产管理。2释义实物资产是指使用期限较长，并且在使用过程中保持原有实务形态的资产。分固定资产和低值资产两类。固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用寿命超过一个会计年度。使用年限在一年以上，单位价值1000元以上的各种生产经营用家具、备品和设备；使用年限在两年以上，单位价值在2000元以上的各种非生产经营用设备、各种房屋、建筑物、构筑物，作为固定资产管理。单位价值在50元以上1000元以下的各种生产经营用品或单位价值在100元以上2000元及以下的各种非生产经营用品作为低值资产管理。(1)房屋、建筑物(2)球场(3)机器设备(4)运输设备(5)家具设备(6)办公设备(7)安防设备(8)动力设备(9)其他设备3实物资产管理体系及职能酒店公司资产管理体系参照?集团实物资产管理制度?建立，设立二级管理体系。3.1资产归口管理部门和财务部门为实物资产的一级管理部门。生产经营用实物资产的一级归口管理部门为物资供给部门；安防、办公类等非经营用实物资产和计算机类实物资产的一级归口管理部门为综合管理部。物资供给部门设置专职资产管理员，综合管理部设置专人负责公司所管实物资产的新增与报废审核、资产编号、出入库的办理、资产台账的登记、及时维护、定期组织盘点、检查资产的完好情况和其他日常管理工作，对二级管理部门上报的?资产增、减变动月报?进行审核，并及时进行台帐维护，保证帐帐、帐实相符，于次月十日前将各部门审核无误后的?资产增、减变动月报?表上报财务部门。酒店公司职能部门和各事业部为使用实物资产的二级管理部门，设立兼职的二级资产管理员，负责本部门实物资产明细帐的台帐登记、及时维护、调动等日常管理工作，并于次月八日前向资产归口部门上报本部门?资产增、减变动月报?。3.3各归口管理部门应对各项资产的使用状态及完好率进行跟踪管理，建立、完善所在部门的资产台帐，要求做到帐帐相符、帐实相符，并按集团要求对实物资产进行编码和粘贴标签，落实实物资产日常管理责任制。3.4财务部门在对固定资产、低值资产的变动情况进行审核与会计核算的同时，设立固定资产和低值资产台帐，与资产归口管理部门一起制定管理方法，督导使用部门进行管理，定期或不定期组织相关部门盘点资产，对实物资产动态管理实行财务监督，确保其保值、增值。3.5各级实物资产管理员不得随意更换，但因工作需要或其他情况确需变动的，需办理所管实物资产的交接手续，填写工作移交清单，注明所管台帐期间、移交的各项资料、需说明的有关情况等。工作移交清单须经交接双方经办人及主管领导签认，实物资产归口管理部门、财务部门负责监交，同时将移交清单报实物资产归口管理部门、财务部门备案。4实物资产增加年度预算内申购，单位价值在5000元〔含〕以下或总价值在5万元〔含〕以下，使用部门填写?固定资产购置申请单?，由归口管理部门、财务部门负责人和酒店公司总经理审批；总价值超过5万元时，需上报置业集团审批。年度预算外申购。使用部门填写?固定资产购置申请单?，单台价值在2000〔含〕元以下，总额在10000元以下的，由归口管理部门、财务部门负责人和酒店公司总经理审批；单台价值在2000元以上，总额超过10000元的，需上报置业集团审批。实物资产的改进。由使用部门提交固定资产改进申请及工程支出预算，经批准后，交财务部门一份作为组织改进工程本钱核算的依据；改进工程施工结束后，由使用部门组织技术人员及相关部门对工程进行验收，填写?固定资产改进验收单?，经办理有关签认手续后，实物资产管理部门和财务部门据此登记资产管理台帐，财务部门进行资产价值变动的帐务处理。4.2低值资产的增加：年度预算内低值资产的增加，由低值资产使用部门填写?低值资产购置申请单?，报部门负责人、实物资产归口管理部门、财务部门、公司总经理审批；年度预算外低值资产的增加，总价值在10000元以上的，需上报置业集团审批。计算机类实物资产的采购，由经营管理部门统一负责；其他类实物资产的采购由物资供给部门统一负责。5.实物资产减少5.1对已没有使用价值或使用不经济须淘汰的实物资产，由资产所属部门填写?固定资产清理审批单?或?低值资产报损单?，办理资产状况鉴定和报废审批手续，酒店公司财务部门据此进行相应的帐务处理。原值在5万元以下〔包括5万元〕的经酒店总经理审批，并报置业集团备案；原值在5万元以上100万元以下的，经置业集团总经理审批；原值在100万元以上的经集团总裁审批；原值在200万元以上的经集团董事局主席审批。5.2非正常报废的审批权限同出售实物资产。资产报废应提供残骸，无残骸的一律作缺少论处。5.3实物资产的出售：出售实物资产原值在2万元以下的经酒店公司总经理审批，原值在2万元以上50万元以下的经置业集团总经理审批，原值在50万元以上的经集团总裁审批，原值在100万元以上的经集团董事局主席审批。5.4报废实物资产的残骸出售，必须经物资供给部门和财务部门议定价格，上报总经理批准后，由物资供给部门统负责实施，任何部门和个人不得擅自作价处理。6实物资产调拨6.1酒店公司内部调拨。由资产调出部门填写?固定资产调拨单?、?低值资产调拨单?，经调出部门主管、调入部门主管和实物资产归口管理部门负责人批准后，办理资产转移，并报实物资产归口管理部门和财务部门进行备案。手续由调出部门负责办理，调入部门配合。6.2集团内部调拨。由资产调出部门填写?固定资产调拨单?、?低值资产调拨单?。经调出企业资产归口管理部门、财务部、企业总经理，调入企业资产归口管理部门、财务部、企业总经理批准后，办理实物资产的转移。6.3实物资产封存。对暂时闲置不用的资产进行封存时，由资产使用部门提出申请，资产管理部门核实后办理封存，资产使用、管理部门负责封存资产的整洁、完好。6.4物资供给部对已报废的实物资产单独建立台帐进行管理，负责统一回收、处理，所得款项作为公司收益。7资产运行管理：指营业用房、非营业用房、简易房及建筑物等，包括房屋及建筑物内的通风、通水、通电、及围墙、停车场等，均由物业公司进行维护保养等其它专业管理，各使用部门按维修程序提交物业公司〔注：保修期限内的由物业公司与各施工单位联系，由各施工单位负责维修并承当相关费用〕。7.2交通工具类：参照?集团车辆使用管理规定?执行。7.3机械及设备类：球场部机修班负责高球部球场机械、球车等运营设备、工程设备等实物资产的维修及保养，保障所有设备能正常运转；酒店部工程班负责酒店部所有实物资产的维修及保养，保障所有设备能正常运转。各资产使用部门做好日常保护、保养工作。对需技术操作的设备各部门应具体落实到每个班组和个人身上，实行定机、定人、定岗、定责任。对使用保管中玩忽职守而造成损失的人员，公司追究个人经济责任；造成重大经济损失的，依法追究当事人法律责任；造成人员伤亡的，报司法机关处理。设备运转发生人为的或非人为事故，应编写设备事故报告。工程技术部门应鉴定事故发生的严重程度，设备损坏程度、经济损失等情况，列出事故发生技术等级对照表。球场部机修班、酒店部工程班负责制定固定资产使用、维修、保养制度，监督各使用单位和个人遵照执行。各部门在使用、维修、保养过程中发生的修理费列入各部门费用，月底由维修部门将统计金额交财务部进行核算。7.4动力、办公、通讯等设备,由物业公司统一负责维护保养，各使用部门按物品维修程序提交维修单交物业部，期间产生的费用记入各使用部门。在检修过程中发现人为损坏的，应先书面或报告部门，追究当事人责任。7.5安防设备：由综合管理部门负责日常巡视检查，保障安防设施的完好；安防设备的小型维修由物业部负责，酒店公司不能自行维修的由综合管理部门聘请专业人士维修。8罚那么8.1实物资产归口管理部门、财务部门是资产管理的职能部门，主要职责是维护资产的完整，各资产使用部门需积极配合做好资产的日常管理工作，健全部门台帐，落实实物资产责任人。任何部门、任何人不得阻碍或以不合作的态度对待职能部门的资产检查，一经发现按集团公司和酒店制度处分部门负责人和相关当事人。8.2部门负责人对本部门的资产负管理责任，离职、调岗必须将部门资产与接任人办理移交手续，移交清单交实物资产归口管理部门、财务部门备案；员工离职或调岗必须将自已保管的资产进行移交，由部门督办，移交手续存部门，未移交或移交不清由部门负责人承当责任。8.3未征得资产所属部门的同意，私自搬用其他部门资产，追究搬用部门管理责任。8.4因资产监护不力，资产已转移而本部门无手续，追究部门管理者的监护责任。8.5因管理不严，台帐不全，造成资产短缺、损坏，落实责任人，照价赔偿，无责任人的，由部门负责人赔偿。第二节实物资产操作细那么1.月度方案内实物资产采购申请工作流程及标准活动名称活动编号活动负责人活动程序及工作标准相关资料月度方案内申请采购资产01需求部门活动程序部门方案内采购申请单[1]在月度方案内申请中上报资产类物资需求工作标准[1]明确规格、价格及用途，集中填写[2]年度预算外购置，需详细说明原因[1]审核购置申请工作标准[1]跟据现有资产的使用状态，与需求部门进行沟通填写资产申请单，履行审批程序02物资供给部客户关系管理员活动程序资产申购单[1]按照审批后的月度方案申请单填写资产申购单，并完成审批程序工作标准[1]跟据管理方法中的规定标准，确定审批流程。[2]月度方案审批后5个工作日内完成资产申购单的审批，进行采购程序需求部门审批资产申购单03资产需求部门活动程序[1]需求部门审批资产申购单，如代替已报废资产那么附审批完成的资产报废单工作标准[1]按照资产申购单格式注明用途、资产品牌规格、价格等，主管领导进行审批，时间不超过半个工作日资产管理员审批04物资供给部资产管理员活动程序[1]资产管理员根据公司资产整体状况进行审批，并标明是否属于年度预算内资产工作标准[1]根据公司资产状况进行审核，提出合理化建议物资供给部主任审核审批05物资供给部主任活动程序[1]根据资产管理员建议进行审核审批工作标准[1]确保物资供给部对资产申购单的审批时间不超过一个工作日财务部资产管理会计审核审批06财务部资产管理会计活动程序[1]资产管理会计根据公司资产状况进行审批工作标准[1]根据公司资产状况进行审核，提出合理化建议财务部主任审批审核07财务部主任活动程序[1]根据物资供给部及资产管理会计意见进行审批工作标准[1]确保财务部对资产申购单的审批时间不超过一个工作日公司总经理审批08公司总经理活动程序[1]完成对资产申请单的审核与审批工作标准[1]根据公司运营情况及各部门意见进行审批置业集团领导审批09置业集团相关领导活动程序[1]完成对资产申请单的审核与审批工作标准[1]根据集团要求及酒店公司意见进行审批注：物资供给部客户关系管理员完成资产申请的审批后，将申请单原件交相关采购员附报销凭证后，另将复印件分别送申请部门、物资供给部资产管理员各一份。2.月度方案外实物资产采购申请工作流程及标准活动名称活动编号活动负责人活动程序及工作标准相关资料提出资产采购申请，填写申请单01需求部门活动程序资产申购单[1]在月度方案内申请中上报资产类物资需求，自行完成资产申请单的审批程序工作标准[1]明确资产名称、品牌规格、用途及价格，经过主管领导审批；如采购代替已报废的资产，那么附审批完成的资产报废单[2]年度预算外购置，需详细说明原因[3]跟据管理方法中的规定标准，确定审批流程。审核02物资供给部资产管理员活动程序[1]资产管理员根据公司资产整体状况进行审批，并标明是否属于年度预算内资产，库存情况，现场核实工作标准[1]根据公司资产状况进行审核，提出合理化建议审核03物资供给部主任活动程序[1]根据资产管理员建议进行审核审批工作标准[1]确保物资供给部对申请单的审批时间不超过两个工作日审核04财务部资产管理会计活动程序[1]资产管理会计根据公司资产状况进行审批工作标准[1]根据公司资产状况进行审核，提出合理化建议审核05财务部主任活动程序[1]根据物资供给部及资产管理会计意见进行审批工作标准[1]确保财务部对资产申购单的审批时间不超过两个工作日审批06公司总经理活动程序[1]完成对资产申请单的审批工作标准[1]根据公司运营状况及各部门意见进行审批置业集团领导审批07置业集团相关领导活动程序[1]完成对预算外资产申请单的审批工作标准[1]根据集团要求及酒店公司意见进行审批注：资产申请部门完成资产申请的审批后，将申请单原件交相关采购员，另将复印件交物资供给部资产管理员一份，自行保存一份。3.低值资产出入库工作流程及标准活动名称活动编号活动负责人活动程序及工作标准相关资料资产验收入库01资产管理员活动程序[1]资产验收编号，填写低值资产出入库单工作标准[1]严格按照出入库单的格式填写内容，编号及时签字确认02采购经办人活动程序[1]采购经办人于资产入库单上签字确认工作标准[1]采购经办人于资产入库单上签字确认资产入库审批03物资供给部负责人活动程序[1]主管领导进行资产采购入库审批工作标准[1]按照资产申请单实施审批签字确认出库04资产保管人活动程序[1]资产直接保管人于资产出库单上签字确认出库工作标准[1]接收资产前进行验收，同时检查相关资料审核签字05资产使用部门负责人活动程序[1]资产使用部门主管领导进行出库审核工作标准[1]明确资产保管人，严格监督资产使用状况出库审批06物资供给部负责人活动程序[1]对资产出库单进行审批工作标准[1]审批资产出库程序出库领用07资产保管人活动程序[1]资产保管人在资产出库单审批后领出使用工作标准[1]验收资产合格后领出台帐更新08资产管理员活动程序[1]对新进资产进行资产台帐的更新和维护工作标准[1]及时更新台帐4.固定资产验收工作流程及标准活动名称活动编号活动负责人活动程序及工作标准相关资料验收资产填写验收单01资产管理员活动程序固定资产增加验收单[1]对新进固定资产进行验收，填写固定资产验收单工作标准[1]进行资产编号，根据验收单格式如实填写购入时间、使用年限、增加类型、价值等内容[2]复核购置申请单内容与新购资产规格、型号等相关内容是否一致。接收资产02资产保管人活动程序[1]接收新进固定资产，并在验收单上签字确认工作标准[1]接收、验收资产，检查资产相应的说明书、合格证、保修卡等资料，并在验收单上签字确认审核03资产使用部门主管领导活动程序[1]对固定资产验收单进行审核，签字确认工作标准[1]根据需求申请对资产增加进行审核签字审核04物资供给部主任活动程序[1]对固定资产验收单进行审核，签字确认工作标准[1]根据需求申请对资产增加进行审核签字审核台帐登记05财务部资产会计、主任活动程序[1]对固定资产验收单进行审核，签字确认工作标准[1]根据需求申请对资产增加进行审核签字，同时更新财务部资产管理台帐[2]根据需求申请对资产增加进行审核签字[1]对固定资产验收单进行审核，签字确认登记台帐06资产管理员活动程序[1]固定资产验收单签字确认后进行台帐登记工作标准[1]及时完成新资产的台帐登记录入5.集团资产调拨工作标准活动名称活动编号活动负责人活动程序及工作标准相关资料填写资产调拨单01资产调出部门活动程序固定、低值资产调拨单[1]填写资产调拨单，资产调出部门经办人及主管领导审批工作标准[1]资产移动之前履行资产调拨审批手续审核02资产调出企业资产管理部门活动程序[1]实物资产管理部门及财务部进行审核工作标准[1]资产管理员及资产会计进行核实，同时部门主管领导进行签字审核审批03资产调出企业总经理活动程序[1]资产调出企业总经理进行审批工作标准[1]根据资产管理部门核实情况进行审批签字确认04资产调入部门活动程序[1]资产调入部门经办人及主管领导签字确认工作标准[1]落实资产保管人，准备资产接收审核05资产调入企业资产管理部门活动程序[1]实物资产管理部门及财务部进行审核工作标准[1]资产管理员及资产会计进行核实，同时部门主管领导进行签字审核审批06资产调入企业总经理活动程序[1]资产调出企业总经理进行审批工作标准[1]根据资产管理部门核实情况进行审批执行调拨07资产调入部门活动程序[1]根据资产调拨单的审批情况执行资产调拨工作标准[1]履行资产调拨审批程序后进行资产的调拨移动，同时接收资产相关资料备案登记08资产调出企业资产管理部门活动程序[1]将资产调拨单进行保存备案工作标准[1]进行资产调拨单的备案封存，同时进行台帐的更新与维护备案登记09资产调入企业资产管理部门活动程序[1]将资产调拨单进行保存备案工作标准[1]进行资产调拨单的备案封存，同时进行台帐的更新与维护6.内部资产调拨工作标准活动名称活动编号活动负责人活动程序及工作标准相关资料填写资产调拨单01资产调出部门活动程序固定、低值资产调拨单[1]填写资产调拨单，部门主管领导审批工作标准[1]资产移动之前履行资产调拨审批手续签字确认02资产调入部门活动程序[1]资产调入部门主管领导签字确认工作标准[1]资产调入部门主管领导确认资产保管人，对调拨单进行签字确认核实审批03物资供给部活动程序[1]资产管理员及部门主管领导核实审批工作标准[1]核实资产调拨原因并落实资产保管人，并进行最终的审批签字执行调拨04资产调入部门活动程序[1]根据资产调拨单的审批情况执行资产调拨工作标准[1]履行资产调拨审批程序后进行资产的调拨移动备案登记05物资供给部活动程序[1]将资产调拨单进行保存备案工作标准[1]进行资产调拨单的备案封存，同时进行台帐的更新与维护备案登记06财务部活动程序[1]将资产调拨单进行保存备案工作标准[1]进行资产调拨单的备案封存，同时进行台帐的更新与维护7.实物资产报废工作流程及标准活动名称活动编号活动负责人活动程序及工作标准相关资料提出报废申请01资产使用部门活动程序固定资产清理审批单低值资产报损单[1]填写固定资产清理审批单或低值资产报损单，提出资产报废申请工作标准[1]按照审批单及报损单的格式如实填写相关内容现场鉴定签字确认02资产管理员活动程序[1]组织相关领导现场对资产进行报废的鉴定工作标准[1]根据报废资产类型组织相关人员进行现场鉴定审核03物资供给部负责人活动程序[1]对资产报废的单据进行签字审核工作标准[1]根据部门资产管理员鉴定结果进行审核签字审核台帐更新04财务部活动程序[1]资产会计及部门负责人对资产报废的单据进行签字审核工作标准[1]资产会计及部门负责人根据鉴定结果进行审核签字，同时资产会计进行资产台帐的更新审批05酒店公司总经理活动程序[1]根据物资供给部及财务部的审核结果进行审批工作标准[1]5万元以下资产的报废进行审批审批06置业集团总经理活动程序[1]根据酒店公司对资产报废的鉴定结果进行审批工作标准[1]5万元—100万元的资产报废进行审批台帐更新07资产管理员活动程序[1]将审批后的资产报废单进行保存，同时进行资产台帐更新工作标准[1]进行申请单据的保存，完成资产台帐的日常维护和更新8.固定资产购置申请表固定资产购置申请单单位：元年月日申请人申请编号申请部门业务主办人申请情况购置原因及用途说明名称规格和配置要求数量单价预算价格合计企业审批申请部门企业资产归口管理部门企业财务部门企业总经理审批预算内□预算外□专业集团批准置业集团资产归口管理部门置业集团财务部门置业集团总经理审批注：本单一式四份，公司财务部门、资产归口管理部门、资产二级管理部门、资产使用部门各一份。9.低值资产购置申请表低值资产购置申请单单位：元年月日申请申请部门申请日期申请人申请资产购置原因及用途：资产名称规格型号数量单位预计单价预计金额合计企业审批申请部门企业资产归口管理部门企业财务部门企业总经理审批预算内□预算外□专业集团批准置业集团资产归口管理部门置业集团财务部门置业集团总经理审批注：本单一式三份，公司财务部门、资产归口管理部门、资产二级管理部门、资产使用部门各一份。10.固定资产改进验收表固定资产改进验收单年月日资产编号资产名称资产类别规格型号制造商建购时间已使用年限改进方式变动时间资产改进、移装前情况资产改进、移装后情况存放地点存放地点资产原值资产原值资产净值资产净值简要说明技改原因及结果：经办部门：年月日资产使用部门：年月日资产管理部门年月日本公司财务部门：年月日资产归口管理部门：年月日注：本单一式五份，本公司资产使用部门、资产归口管理部门、财务部门和置业集团资产管理部门、置业集团财务部各一份。11.固定资产清理审批表固定资产清理审批单编号：日期：年月日单位：元资产名称使用单位及安放地点预计使用年限资产编号制造国、厂已使用年限型号、规格购入日期资产原值数量购入单价资产净值附属设备减损价值处理方式1.报废2.出售3.赠送拟处理价格处理意见及原因说明：经办人：年月日资产使用部门年月日资产归口管理部门：年月日本公司财务部：年月日本公司经理：年月日总工程师：年月日总经理：年月日注：本表一式四份，本公司财务部、资产归口管理部门，置业集团技术质量部、置业集团财务部各一份。12.固定资产调拨表固定资产调拨单编号：日期：年月日单位：元资产名称资产编号数量规格型号购入日期原值已提折旧净值原安装地点移装地点移装调动原因调出单位名称经办人部门负责人资产管理部门财务部总经理调入单位名称经办人部门负责人资产管理部门财务部总经理资产归口管理部门：年月日注：本表一式六份，双方公司资产归口管理部门各一份，资产归口管理部门各一份，双方财务部各一份。13.低值资产报损单低值资产报损单编号：日期：年月日单位：元报损申请申请部门申请人资产清单资产名称数量单价资产编号购入日期处理意见及原因说明：经办人：年月日业务管理部门部门负责人审批资产管理部门审批财务部审批总经理审批说明：本表用于低值资产的报损申请；本申请单一式四联，公司财务部门、资产归口管理部门、资产二级管理部门、报废部门各一份。14.低值资产调拨表低值资产调拨单编号：日期：年月日单位：元实物资产名称实物资产编号规格型号购入日期单位原值数量原安装地点移装地点调出原因：经办人：年月日调出单位名称经办人部门负责人资产管理部门财务部总经理调入单位名称经办人部门负责人资产管理部门财务部总经理资产归口管理部门：本表一式4份，调出、调入部门，财务部门，资产归口管理部门各一份15.实物资产增减、变动月报表实物资产增、减变动月报表编制部门：时间：年月日单位：元序号资产编号名称规格型号单位数量原值增加减少存放地点责任人备注取得时间/调入时间取得方式经办人调出部门经办人调出时间经办人调入部门经办人第125页共134页第五章商品物资管理代销商品：供给商将商品在我公司所属的经营场所进行销售，所有权属于供给商，我公司根据销售数量定期与供给商进行结算的商品，称为代销商品。过期商品：所有权属于我公司，具有一定保质期限，并且已经超过质量保证期的商品。第一节商品物资管理操作细那么1.代销商品管理工作流程及标准活动名称活动编号活动负责人活动程序及工作标准相关资料代销商品出入库01库房管理员活动程序[1]按照库房出入库程序完成代销商品的出入库程序工作标准[1]实施物资出入库管理，财务挂无票应付帐款；出库单注明该商品为代销商品现场实物管理02经营部门销售人员活动程序[1]代销商品的实物日常管理工作标准[1]根据物资供给部库房出库单通知建立代销商品的实物台帐，实施日常管理，确保帐物相符代销商品销售报表03经营部门销售人员活动程序[1]每月5日前完成代销商品的销售报表工作标准[1]定时统计月度商品的销售量，盘点商品审核签字04经营部门主管领导活动程序[1]对代销商品的月度销售报表进行审核签字工作标准[1]审核销售报表的真实性，并确保帐物相符财务报销05采购经办人活动程序[1]根据销售情况让乙方提供发表履行财务报销程序工作标准[1]报销过程依靠发票及销售报表作为报销凭据2.过期商品管理工作流程及标准活动名称活动编号活动负责人活动程序及工作标准相关资料提出请示01商品管理部门活动程序请示[1]商品管理部门提出商品报废的请示工作标准[1]物资保存日期已经超过自身保质期三分之二时间的商品，提出调配、报废请示审核，提出建议02物资供给部主任活动程序[1]对商品调配、报废的请示进行审核，同时提出处理建议工作标准[1]对申请商品进行记录，协助经营部门在保质期前对该商品进行调配处理审核，提出建议03财务部主任活动程序[1]对商品调配、报废的请示进行审核，同时提出处理建议工作标准[1]对申请商品进行记录，协助经营部门在保质期前对该商品进行调配处理审批04公司总经理活动程序[1]对商品调配、报废的请示进行审批，如不可调配，同意报废工作标准[1]签字审批，可提出处理意见办理退库手续05商品管理部门及库房活动程序[1]如可调配，库房通知经营部门办理退库手续工作标准[1]按照商品价值办理退库手续，商品退还库房办理出库手续06领用部门及库房活动程序[1]库房为商品领用部门办理物资出库手续工作标准[1]按照公司物资出库手续办理物资出库手续领用使用物资07物资领用部门活动程序[1]物资使用部门办理调配商品的出库手续，使用工作标准[1]按照公司物资出库手续办理出库手续报废处理08商品管理部门活动程序[1]如不可调配，经营部门办理商品物资的报废手续工作标准[1]在财务部的配合下进行物资报废，进行调帐第二节商品价格及优惠管理方法1总那么目的为了标准新奥集团艾力枫社酒店〔以下简称酒店公司〕商品的价格管理，适应市场变化趋势，加强内部控制，确保公司收益最大化，特制定本方法。释义本方法包括新增商品的价格制定、现有商品价格的调整及优惠权限。本方法适用于酒店公司。2定价的根本原那么：定价符合国家价格管理的有关规定，符合物价局对相关产品价格的规定。：所售商品和提供效劳的价格要能反映本公司的商品质量和效劳质量，能反映公司本身的价值。：价格一经确定，除因市场价格变化做出调整外，不得随意更改。：酒店价格可根据淡旺季、市场供求、本钱变动等因素做适当调整，以到达最正确经济效益。：价格的制定和调整，需严格执行规定的审批流程。3商品销售价格管理3.1成立价格管理小组，总经理担任组长，成员由财务部、经营管理部、酒店部、运营部、市场部负责人组成。负责制定每类商品的订价原那么、根本加价率，作为此类商品的订价根底。3.2商品销售价格的日常管理部门为财务部，负责组织相关部门制定或调整商品的销售价格、优惠政策等方案，经总经理批准后实施；财务部负责检查、监督销售价格的执行情况。3.3经营部门根据市场行情定期〔最少每季一次〕向财务部提供商品的价格分析，对价格波动较大、季节性变化大、采购数量较多、单位价格较高且影响到酒店合理利润的商品〔如中高档烟酒类等〕应随时向财务部反应信息。新增商品销售价格确实定流程：由经营部门人员填制?商品定价申请表?，经部门主管、主管副总经理签字后，如申请价格在此类商品根本加价率范围内，财务部签批后执行；申请价格不在此类商品根本加价率范围内的，由财务部签署意见，报价格管理小组批准后执行。3.5价风格整流程：由经营部门提出专门申请，详细写明调整原因，经部门主管、副总经理签字后报财务部，财务部进行测算后，提出调价意见，上报总经理批准后执行。对公司收入影响较大的收费工程的价格制定或调整，经价格管理小组通过后，报专业集团审批。4销售价格优惠权限挂牌结算价。餐饮优惠规定：会议的餐饮消费不打折，市委、市政府除外。餐厅经理、销售代表：优惠权限为九折且不得超过100元；市场部经理、餐饮部经理：优惠权限为九折且不得超过150元/次；酒店部主任、副总经理为八折且不得超过250元/次；总经理为七折且不得超过400元/次。客房优惠规定〔包含会议室〕：总台接待员：九折；销售代表为八折，可适当对50元范围以内的客房赔偿项进行优惠；客房部主管、市场部主管七折，可适当对200元范围以内的客房赔偿项进行优惠；酒店部主任、副总经理六折，可适当对400元范围内的客房赔偿项进行优惠；总经理五折，可适当对600元范围内的客房赔偿项进行优惠。各级员工视客房出租情况使用优惠权限，并填写?房租减扣申请单?；协议单位消费按协议约定折度执行，无需填写?房租减扣申请单?。4.3.2延时退房管理规定：客房部前厅效劳处领班可对超时一小时内退房的宾客，免收延迟退房所产生的半价房费，并填写?延迟退房免收费通知单?，客房部经理为审批人；市场部销售代表可对超时两小时内退房的宾客，免收延迟退房所产生的半价房费，并填写?延迟退房免收费通知单?，市场部经理为审批人；市场部经理、客房部经理可对超时三小时内退房的宾客，免收延迟退房所产生的半价房费，并填写?延迟退房免收费通知单?，客房部经理、市场部经理在“审批〞栏签字；酒店部主任、副总经理可对超时五小时内退房的宾客，免收延迟退房所产生的半价房费，并在?延迟退房免收费通知单?中“审批〞栏签字；总经理可对超时六小时以内退房的宾客，免收延迟退房所产生的半价房费，并在?延迟退房免收费通知单?中“审批〞栏签字；各级人员在对延迟退房管理方面，应以不阻碍当时预定用房为准4.4商品销售优惠规定：主管销售的部门主任有九折销售权；主管副总经理八五折；总经理七折。所有商品销售优惠价格均不得低于本钱价。经办人持批准人签字的?新奥酒店帐款优惠单?及相关单据，收银人员方可按优惠价格结算。4.高尔夫工程优惠规定：按照球会会员权益执行。5罚那么的销售价格执行或执行不及时，未给酒店造成损失的，对责任人提出警告，并令其立即执行；给酒店带来经济损失，数额较小的由责任人赔偿损失局部并计入当月考核。凡不按规定执行销售价格，给酒店造成较大经济损失或损害酒店声誉的，对直接责任人提出严重警告，并处以100元以上500元以下罚款，情节特别严重的，给予开除处分，同时对责任部门负责人处以相应的罚款并与年度考核挂钩。6优惠单优惠单单位名称结帐日期应结金额优惠工程优惠金额实结金额优惠原因经办人经办部门领导审批备注：7延迟退房免收费通知书延迟退房免收费通知书NoChargeofLateDepartureInstructions日期Date客人姓名GuestName房号RoomNo延迟退房LateDeparture免收费只收半日租〔应收全日〕Nochargehalf-daychargeonly理由Reasoos:备注Remarks:批准人：制表人：ApprovedbyPreparedby8房租减扣申请表房租减扣申请表DISCOUNTROOMREQUESTFORM日期号码：客人姓名NameofGuest停留时间PeriodofStay房号RoomNo.账号A/CNo房租Rent减扣率RateofDiscount减扣额AmountofDiscount理由ReasonsDateNo.申请批准收银员Requestesby：Approvedby：Cashier：9定价申请表定价申请表申请时间：年月日申请部门申请人序号工程内容本钱价格加价率申请销售价核准价执行日期申请部门主管审批物资管理部门审批财务部审批总经理签批此表经总经理审批后，复印一式两份，原件报送财务部存档，复印件留使用部门保管10价风格整申请表价风格整申请表申请时间：年月日申请部门申请人序号工程内容现行价格申请执行价本钱价格调整原因核准价申请部门主管审批物资管理部门审批财务部审批总经理签批此表经总经理审批后，复印一式两份，原件报送财务部存档，复印件留使用部门保管。11.新增商品价格申请、调整流程12.商品优惠流程第三节商品物资管理方法1总那么1.1目的为了标准新奥集团艾力枫社酒店〔以下简称酒店公司〕商品物资的管理，明确商品物资管理责任，确保公司物资的平安、完整，特制定本方法。1.2释义商品物资指由部门从酒店公司库房领出用于销售的各类商品。责任部门商品销售部门为商品物资的直接管理部门，物资管理人员及部门领导为主要责任人，对物资的准确销售、合理保管、平安完整负全责；财务部、物资供给部、综合办公室〔质量管理员〕为监督部门，负责制定公司统一的管理方法，进行业务指导，组织定期或不定期检查。各部门用于销售或消耗的所有物资原那么上一律不许外借，特殊情况，由保管人填写?物资外借审批单?，经公司总经理批准后办理。外借期限最长为一周，由保管人负责催促其归还，逾期未还，由责任人按售价购置并追究相应责任；严禁代客户存放消费用的酒水、饮料等商品物资〔含非本公司销售的商品物资〕。2管理方法2.1各部门需指定专人负责商品物资的管理，商品物资管理人员调整时必须清点帐务和物资，做到帐帐、帐实相符，由该部门领导监交，并在交接表中签字。商品物资管理人员交接班时做好物资交接手续，及时录入系统，日清月结，确保帐实相符，部门主管对物资管理情况随时进行检查。2.2代销商品要建立手工账，并单独进行登记。与公司商品划分清楚，分开摆放，一目了然。2.3商品物资的增加与减少途径是：增加途径一，从公司库房领出的商品；增加途径二，客户已购置但未使用完的商品、会议剩余的已售出商品，其它原因的盘盈商品均实行二次入库，由商品物资管理人员填写入库单，经主管领导签字后到公司库房办理假退库手续；减少途径为：减少途径一，已售出的商品。减少途径二，退回公司库房的商品2.4有保质期的物资管理执行?艾力枫社酒店有保质期物资管理规定?〔编号：JD/ZD1304A-2006〕。摆放时应遵循生产日期早的产品在外，生产日期晚的产品在内的顺序，销售时必须依照先进先售、后进后售原那么出售。领出的商品物资假设出现三个月没有销售，应及时与物资供给部联系退库，退库后物