2014年4月自考00073银行信贷管理学试题及答案含解析

银行信贷管理学年月真题

0007320144

1、【单选题】我国商业银行信贷资金的主要来源是（）

各项存款

各项贷款

A:

银行资本

B:

同业拆借

C:

答D:案：A

解析：从宏观层面，即整个金融体系的范围来考察，信贷资金的来源主要包括：各项存

款，金融机构以存款方式吸收的信贷资金，是其最主要的资金来源；金融债券，它是金融

机构通过发行金融债券向社会筹集的信贷资金，是金融机构的一种主动型负债；对国际金

融机构负债，是指国际金融机构在我国银行的存款以及我国银行从国际金融机构的借款。

2、【单选题】某项目建设期为2年，投产后正常年度的销售利润为800万元，每年提取的折

旧基金为200万元，该项目固定资产投资总额为4000万元，则该项目投资回收期为（）

4年

5年

A:

6年

B:

7年

C:

答D:案：C

解析：投资回收期，是指项目建成投产后，按正常年度的销售利润额和折旧额收回该项目

投资所需的时间，公式为：投资回收期=建设期+固定资产投资总额÷（正常年度销售利润

+折旧）。故所求投资回收期=2+4000/（800+200）=6（年）

3、【单选题】一个货币单位在不同时期的现值称为（）

净现值

折现率

A:

内部收益率

B:

折现系数

C:

答D:案：D

解析：用于计算现值的利率称为折现率。一个货币单位在不同时期的现值称为折现系数。

如果折现率不变，则第n年的折现系数为：

4、【单选题】借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款

本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，这种贷款属于（）

关注类贷款

次级类贷款

A:

可疑类贷款

B:

损失类贷款

C:

答D:案：B

解析：次级类贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠正常营业收入无法足额偿

还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

5、【单选题】下列关于国家助学贷款的表述中，正确的是（）

需要申请人提供担保

所有利息由中央或省级财政补贴

A:

借款学生在校期间的利息由学校承担

B:

借款学生在校期间的利息全部由国家财政补贴

C:

答D:案：D

解析：借款学生在校期间的利息全部由国家财政补贴是正确的。目前我国的助学贷款，

主要包括国家助学贷款和一般商业性助学贷款。国家助学贷款是指面向中华人民共和国高

等院校中经济确实困难的全日制本、专科学生，研究生和第二学士学位学生发放的贷款。

国家助学贷款的主要优惠政策在于：一是无需担保；二是由中央或升级财政贴息。国家

助学贷款的金额可以根据下列公式确定：学生贷款金额=所在学校收取的学费+所在城市规

定的基本生活费-个人可得收入

6、【单选题】SWOT分析法中的“W”指的是（）

机会

威胁

A:

劣势

B:

​优势

C:

答D:案：C

解析：环境综合分析是指采用SWOT分析方法对银行信贷营销的宏观、微观环境进行综合

分析。所谓SWOT分析法，是指分析企业的优势（Strength）、劣势（Weakness）、机会

（Opportunity）和威胁（Threats），是企业自我状态分析的最终结果，是将企业内外部

条件各方面内容进行综合和概括，进而分析企业的优劣势以及面临的机会和威胁的一种方

法。

7、【单选题】依据客户不同类型、不同层次的需求特点，将整个信贷市场划分成若干个细分

市场，从中选择两个或两个以上细分市场为目标市场的策略，称为（）

无差异性目标市场策略

差异性目标市场策略

A:

分散性目标市场策略

B:

集中性目标市场策略

C:

答D:案：B

解析：差异性目标市场策略是依据客户不同类型、不同层次的需求特点，将整个信贷市场

划分成若干个细分市场，从中选择两个或两个以上细分市场为目标市场，并对不同的目标

市场制定和实施不同的营销策略，全方位地开展信贷营销活动。

8、【单选题】因金融市场价格如利率、汇率、股票指数、期权价格等的波动而对银行收益造

成潜在损失的风险，称为（）

信用风险

操作风险

A:

主权风险

B:

市场风险

C:

答D:案：D

解析：市场风险，是指因金融市场价格如利率、汇率等的波动而对银行收益造成的潜在损

失。

9、【单选题】在贷款协议签字后，全权代表国际银团按照贷款协议条款，向借款人发放和收

回贷款，并负责全部贷款管理工作的银行是（）

牵头行

代理行

A:

参加行

B:

经理行

C:

答D:案：B

解析：是国际银团与客户之间的联系人，是受国际银团的委托担任贷款管理人的一家银

行，负债具体落实使用贷款的先决条件及贷款的管理工作，对贷款使用情况进行检查和监

督，核实经济效益和还款能力等情况，定期向贷款人通报。

10、【单选题】下列选项中，属于经营活动产生的现金流入的是（）

取得借款收到的现金

A:

收到的税费返还

收回投资收到的现金

B:

吸收投资收到的现金

C:

答D:案：B

解析：经营活动产生的现金流入包括：销售商品、提供劳务收到的现金，收到的税费返

还，收到其他与经营活动有关的现金。

11、【单选题】影响抵押品质量的因素有抵押物保管的难易程度、变现能力和（）

抵押物价值的稳定性

贷款项目风险

A:

抵押物的数量

B:

借款人信誉

C:

答D:案：A

解析：抵押物的抵押率与抵押品的质量高低成正比，抵押品的质量越高，抵押率也相应比

较高。抵押品的质量高低主要取决于以下三个方面：一是价值的稳定性；二是变现能力；

三是保管的难易程度。根据上述三个方面的不同，按照质量从高到低可以将抵押品作如下

排序：国库券、中长期政府公债、大额可转让定期存单、一般存单、公司债券、应收账

款、土地、居民住宅、写字楼、原材料、通用厂房、专用厂房、专用机器设备等。

12、【单选题】存款总量增加、存款成本下降的存款成本管理组合模式是（）

同向组合模式

存款单向变化模式

A:

成本单向变化模式

B:

逆向组合模式

C:

答D:案：D

解析：逆向组合模式，即存款总量增加，存款成本下降。

13、【单选题】按照单利计算，如果月息为一分五，则年利率为（）

15％

18％

A:

20％

B:

30％

C:

答D:案：B

解析：月利息=本金×月利率；年利息=月利息×12＝0.015×12=0.18=18%

14、【单选题】目前，我国同业拆借市场的利率是（）

国家实行上限控制的利率

国家实行下限控制的利率

A:

市场利率

B:

官定利率

C:

答D:案：C

解析：我国同业拆借市场利率经历了一个逐渐放开并直至市场化的过程。1996年6月1

日，取消了同业拆借市场利率的最高限（按同档次再贷款的利率再加上2.88个百分

点），而由拆借双方根据市场资金供求状况自主确定拆借利率的水平。同业拆借市场利率

的开放，为我国利率的市场化改革揭开了第一幕。

15、【单选题】有资格对贷款权力资源直接行使使用权、配置权和管理权的经济实体是

（）

贷款授权主体

贷款授权对象

A:

贷款授权客体

B:

贷款受权人

C:

答D:案：A

解析：贷款授权主体是指有资格对贷款权力资源直接行使使用权、配置权和管理权的经济

实体，在具体形式上表现为法人或法人代表。

16、【单选题】风险管理部门未经信贷业务部门报送项目而点贷或直接批准贷款，则贷款第

一责任人是（）

信贷业务人员

信贷管理部门负责人

A:

风险管理部门负责人

B:

主管信贷业务副行长

C:

答D:案：C

解析：第一责任人具体认定方法：①信贷业务人员提供的对借款企业和担保企业的书面调

查材料不够全面、真实、准确，造成贷款决策失误或贷款损失的，信贷业务人员为贷款第

一责任人。②信贷业务人员提供的对借款企业和担保企业的书面调查材料不够全面、真

实、准确，信贷业务部门领导未经核实即予通过或明知材料不合规仍予通过的，信贷业务

部门领导为贷款第一责任人。③按贷款调查、审查、审批程序，凡前道程序认为贷款不符

合条件，不同意发放而最终被审批发放的贷款，后道程序中第一个同意发放的人为贷款第

一责任人。④信贷业务部门未报信贷管理部门审查私自放款，信贷业务部门领导为贷款第

一责任人；风险管理部门越权或违规批准贷款的，风险管理部门领导为贷款第一责任人。

⑤风险管理部门未经信贷业务部门报送项目而点贷或直接批准贷款，风险管理部门领导为

第一责任人。⑥贷款发放后，由于信贷业务人员贷后管理或者不认真，未能及时发现或反

映问题，或者职权范围内能采取措施而未采取造成贷款损失的，由信贷业务人员承担责

任。⑦对信贷业务人员反映的问题，未及时处理或因采取的措施不力而造成贷款损失的，

按照分级负责的原则，工作在哪一级被拖延，由哪一级负责人负第一责任。

17、【单选题】下列关于流动比率的表述中，正确的是（）

流动比率越高越好

流动比率越低越好

A:

流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越弱

B:

流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越强

C:

答D:案：D

解析：一般情况下，流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越强，债权人的权益越有保

证。但是流动比率也不宜过高，过高不仅表明借款人流动资产占用过多，影响资产的使用

效率和盈利能力，也可能表明企业的应收账款过多或是存货积压和产品滞销。

18、【单选题】根据我国《担保法》的规定，保证方式有一般保证和（）

企业保证

自然人保证

A:

连带责任保证

B:

虚拟保证

C:

答D:案：C

解析：根据《担保法》规定，保证方式有一般担保和连带责任保证两种。

19、【单选题】根据我国《物权法》的规定，抵押人可以抵押的财产有（）

土地所有权

原材料

A:

所有权有争议的财产

B:

社会公益设施

C:

答D:案：B

解析：根据《物权法》的规定，债务人或者第三人有权处分的下列财产可以作为抵押：建

筑物或其他土地附着物；建筑用地使用权；以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等

土地承包经营权；生产设备、原材料、半成品、产品；正在建造的建筑物、船舶、航空

器；交通运输工具；法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。

20、【单选题】关于保本点分析说法正确的是（）

保本点越低，项目风险越小

保本点越低，项目风险越大

A:

保本点越高，项目风险越小

B:

无法根据保本点的高低判断项目风险大小

C:

答D:案：A

解析：盈亏平衡分析。又叫保本点分析，是对项目不确定性进行分析的一种方法。它主要

用于研究产品的销售数量、价格、成本等不确定因素的变化对项目盈利能力的影响及其程

度。保本点的高低，可以判断项目能承受多大风险而不至于亏损。保本点越低，项目投产

后的盈利越大，风险越小；保本点越高，项目投产后的盈利越小，风险越大。

21、【多选题】在发放中小企业贷款时，银行利用交易型信贷技术做出信贷决策所依据的

“硬信息”主要有（）

财务信息

抵押物价值

A:

质押物价值

B:

借款企业股东社会关系

C:

信用评分结果

D:

答E:案：ABCE

解析：交易型信贷技术是指信贷决策主要依据财务信息、抵、质押物价值、信用评分结果

等易于编码、量化和传递的“硬信息”。常见的交易型信贷技术有基于财务报表的信贷、

基于资产的信贷、信用评分和租赁。是运用现代数理统计模型和信息技术对中小企业和中

小企业业主自身的“硬信息”进行计量分析，从而做出信贷决策的技术。

22、【多选题】借款人信用评价“6C”原则中的财务因素是（）

借款人的品格

借款人的能力

A:

借款人的资本

B:

贷款的担保

C:

借款人的经营环境

D:

答E:案：CD

解析：借鉴国外商业银行的经验，结合我国国情，我们可以把贷款信用分析的内容分为以

下6个方面，即“6C”原则。借款人的品格、借款人的能力、借款人的资本、贷款的担

保、借款人的经营环境、借款人事业的连续性。

23、【多选题】分散贷款风险的主要方式是（）

贷款保险

贷款投向的分散化

A:

贷款期限的分散化

B:

银团贷款

C:

贷款方式的分散化

D:

答E:案：BCDE

解析：分散贷款风险的方式有多种，其中包括：①贷款投向的分散化；②贷款期限的分

散化；③贷款方式的分散化；④贷款风险的外部分散——银团贷款。

24、【多选题】下列属于或有授信的是（）

票据承兑

开立保函

A:

开立信用证

B:

透支

C:

贷款

D:

答E:案：ABC

解析：票据承兑、开立保函、开立信用证属于或有授信。

25、【多选题】关于贷款担保的局限性说法正确的是（）

担保不会改变借款人的经营和财务状况

担保财产具有价值风险和变现风险

A:

担保权的实现依赖于法律体系的完整

B:

担保权的实现具有很高的成本

C:

为银行贷款提供额外保障

D:

答E:案：ABCD

解析：贷款担保为银行贷款提供额外保障。

26、【问答题】名词解释：内部收益率

答案：内部收益率又叫预期收益率，它是项目寿命期内资金流入现值总额与资金流出现值

总额相等（净现值等于零）时的折现率。

27、【问答题】简述商业银行客户经理的基本职能。

答案：一、市场调研这是客户经理实施客户服务的前提和基础。通过市场调研：1、收

集客户信息，建立客户信息数据库。2、对客户信息进行分析，定期写出分析报告。3、

及时了解和掌握市场环境的现状及其动态变化，尤其是客户对信贷产品和信贷服务需求的

变化及趋向，提出新产品开发的创意并为决策者提供决策依据。二、开发客户开发客户

是客户经理最基本的职能。三、内部协调客户经理对客户的全方位信贷服务必须建立在

银行内部各专业协调配合的基础上，客户的个性化、多样化的信贷需求还必须有银行内部

有关部门具体提供信贷产品和金融服务才能满足。四、风险防范客户经理对客户出现的

异常信号，可以迅速做出反应，及时采取必要措施，有效防范信贷风险。

28、【问答题】根据《贷款损失准备金计提指引》，商业银行计提的呆账损失准备金包括哪

几类?

答案：银行计提的呆账损失准备金具体包括：（1）一般呆账准备金，按季计提，年末余

额应不低于年末贷款余额的1%，提取时不规定专项用途，因而具有贷款损失补偿的普遍

性；（2）专项呆账准备金，是在贷款风险分类的基础上，根据各类贷款的内在损失程

度，按不同的比例提取的：对关注类贷款、计提比例为2%；对次级类贷款，计提比例为

25%；对可疑类贷款，计提比例关系为50%；对损失类贷款，计提比例为100%。其中，次

级和可疑类贷款呆账准备金的计提比例可以上下浮动20%。；（3）特别呆账准备金，是指

由银行根据不同类别（如国别、行业）贷款的特殊风险情况、风险损失概率和历史经验，

自行确定按季计提比例。

29、【问答题】简述商业银行转移贷款风险的途径。

答案：转移贷款风险一般有以下方式和途径：（1）贷款风险向借款人转移将贷款风险转

移给借款人的常用方法是贷款实行抵押或质押。当借款人不能按期足额归还贷款本息时，

银行有权依法处理抵押物或质押物，因而可以将贷款使用过程中可能发生的风险转移给借

款人。（2）贷款风险向担保人转移银行发放贷款时，要求借款人有经济担保或信用担

保，并由担保人承担还款的连带责任。一旦贷款风险的可能转化为现实，银行可以通过对

担保人或担保物的追索，挽回部分贷款风险的损失。从而将贷款风险转移给担保人。

（3）贷款风险向保险公司转移贷款风险向保险公司转移有两种方式可供选择：直接转

移。即将贷款本息作为标的物，直接向保险公司投保。在保险有效期限内，发生保险事

故，贷款本息由保险公司负责偿还。间接转移。即借款人以其拥有的资产向保险公司进行

足额投保，并应将贷款银行列为共同的受益人。以上两种方式都可以完成贷款风险的转

移。

30、【问答题】简述中小企业信用评估的内容。

答案：（1）行业状况（2）经营稳定性（3）竞争能力（4）企业主的影响（5）管理

状况（6）财务状况（7）历史信用状况

31、【问答题】简述商业银行提高贷款流动性的途径。

答案：（1）正确选择贷款的投向（2）优化贷款期限结构（3）合理确定贷款期限

（4）加强贷款质量管理，保证到期足额收回贷款

32、【问答题】简述房地产开发贷款的特点。

答案：（1）房地产开发贷款的性质是固定资产贷款还是流动资金贷款，视具体项目而

定。对于将建造的房地产周于出租等经营活动，依靠经营中的现金流量（主要是利润和折

旧）偿还贷款的，属于固定资产贷款；建造的房地产用于出售，以销售收入偿还贷款的，

可以视为流动资金贷款。由于房地产开发属于全社会固定资产投资的范围，因此许多人认

为房地产开发贷款均属固定资产贷款。（2）房地产开发项目往往由投资者组成的项目公

司建设和销售，对这种公司的贷款类似于项目贷款，贷款时尚无业绩可言，甚至没有财务

报表，因此，贷款的偿还主要取决于项目的经营情况，项目的销售利润是还本