【雇主责任险的相关概念及文献综述8100字】

雇主责任险的相关概念及文献综述目录TOC\o"1-2"\h\u24866雇主责任险的相关概念及文献综述 1154402相关理论概述 1122121.1雇主责任险相关概念 176671.2雇主责任险与工伤保险的主要区别 2134091.工伤保险与雇主责任险的联系 2241311.工伤保险与雇主责任险的区别分析 299961.3风险管理理论 339871.4文献综述 52相关理论概述1.1雇主责任险相关概念1.1.1雇主责任险的定义雇主责任险一般是由财产保险公司经营的责任保险产品，其定义是：被保险人所雇员工在受雇过程中从事与被保险人经营业务有关的工作而遭受与业务有关的意外、患有与业务有关的疾病或所致的伤残或死亡，根据我国《劳动法》及劳动合同，由保险公司赔偿被保险人应承担的医药费用及经济赔偿责任的保险类型。雇主导致雇员在工作中出现伤残等情况，不管是故意还是过失，其都可以获得保险公司的赔偿，在部分国家，该保险还属于强制保险。1.1.2雇主责任险的特点雇主责任险的期限一般小于等于1年，到期后可以续保。如果雇主的合同期限较为特殊，比如出现了不足一年或者多于一年的情况，不足一年的按照一年合同期限计收，保险期限高于两年的，每年计收。在明确承保责任上，雇主责任险要求雇员在从事被保险人经营业务有关工作时出现伤残及职业病，如果是与工作无关的业务，导致伤残和疾病不在承保的范围内。保险公司为被保险人赔偿的内容主要包括合同规定的医药费、诉讼费用等经济赔偿。但如果被保险人的雇员存在故意行为或者重大过失，保险公司有权不赔偿，被保险人的承包商雇员因工出现伤残病，保险公司也没有赔偿责任。在赔偿的过程中，赔偿数额也并非不设限，但赔偿的最高限额一般会事先在保险单中明确。如果保险期限内发生了不下一次的赔偿行为，如果针对被保险人某一雇员存在多次赔偿，其“累积赔偿”不得超过保单规定的个人赔偿限额以及保单的最高赔偿金额（期限内每人伤亡限额与每人医疗费限额之和乘以人数再加上诉讼费用），否则这一保单将被终止。1.2雇主责任险与工伤保险的主要区别1.工伤保险与雇主责任险的联系国际社会保险协会（ISSA）数据显示，截至2021年底，全球由两百多个国家或地区，但设立社会工伤保险的国家或地区只占到了82%左右，剩余的国家或地区制定了与工伤保险差不多的法律法规。可见，社会工伤保险在全球范围内之普遍，甚至是许多国家的强制保险类型，可以充分保障雇主遭受伤残病后得到相关补偿。不同于社会保险的强制性和公益性，雇主责任险的商业性较强，可以有效补充工伤保险的部分功能，从而帮助企业分担员工工伤损害的赔偿责任，但雇主责任险的保险层次比工伤保险更高，可以保障雇员可以获得有效的赔偿。工伤保险作为社会保障的一部分，其保障的范围比较广，它与雇主责任险在保障范围内有一定的交义，《工伤保险条例》和保险公司的《雇主责任保险条款》都规定，雇员在受雇过程中从事业务而遭受意外或患有与业务相关的国家规定的职业性疾病所致伤、残或死亡的，属于保险保障的范围。但工伤保险存在一定的时间或地理位置限制，雇员在工作时间或工作场所受伤或意外才可以算作工伤，因工外出所受的伤害或者事故可能不在工伤保险的保障范围内。1.工伤保险与雇主责任险的区别分析二者的最大两个区别在于性质和保障程度。工伤保险是一种社会保险，覆盖面更广，但是保障程度较低，无法弥补雇员因工伤遭受的损失；雇主责任险则是一种商业保险，需要雇主这一被保险人与保险公司签订保险合同，覆盖面较为狭窄，但保障程度可以根据保费的多寡来进行灵活调节，主要不是雇员故意为之或者存在重大过失，保险公司都可以保障雇员受伤遭受的损失。但工伤保险一般不会考虑是否存在雇员故意或者重大过失等问题，其可以作为雇主责任险的附加险而存在。另外，工伤保险有专门的《工伤保险条例》作为补偿的依据，但是雇主责任险却没有做到有法可依。具体细节可以见下表1.2。表2工伤保险与雇主责任保险的区别工伤保险雇主责任保险保险性质社会保险商业保险保障程度最基本的医疗住院补助可以根据保险双方协定被保险人雇员雇主法律依据工伤保险条例劳动法，民法及劳动合同赔付原因不考虑有无过失因为过失或疏忽而产生的民事经济赔偿责任1.3风险管理理论国际标准化组织（ISO）在发布的ISO31000：2009标准《风险管理——原则与指南》中将风险定义为：对风险主体目标产生影响的可能性。根据这一定义，风险管理（RiskManagement）是指企业尽可能降低风险事件发生的可能性而进行的有目的或有规划的管理过程。这一过程包括了风险识别、风险评估、风险控制等过，不仅可以降低风险事件导致的损失，而且可以节省风险管理的成本。风险管理主要包括风险识别、风险评价和风险控制等几个过程。风险识别是指由相关机构和个人对所处环境中所出现的危险因素加以鉴别并记录，并分析和评价所识别出来的风险项的过程。风险识别包括风险资料的搜集、风险源的确定、风险成因分析、风险性质描述、风险后果评估等内容。一般常用的风险识别方法有检查表法、专家调查法、流程图法、头脑风暴法、德尔菲法、事故树分析法等方法。其中，检查表法是总结之前实践中逐步积累的经验结，构建一张典型的检查表，根据以往类似项目存在的风险，对现有项目的风险进行识别的方法。该方法虽然常用，但无法确定风险发生的时间、方式等。专家调查法是组织专业的专家对风险进行判断或评估的方法，比如德尔菲法和头脑风暴法等，但存在一定的主观性。流程图法是指企业研究分析业务流程的每个步骤或组成部分，找出可能存在的对企业有负面影响的风险因素的过程。该方法在工程项目中利用较多。头脑风暴法是指通过激励及引导一批专业知识较深厚的人士畅所欲言，并发掘潜在的失效模式以及有关危机、风险、决策标准和解决方法的风险识别方法。该方法通常与德尔菲法结合使用，有利于发现一些被忽视的风险类型。德尔菲法是指对所有需要预测分析的情况，征询、收集、归纳、统计专家学者观点，并重复这一操作过程直到获得统一观点的风险识别方法，但风险识别结果受到参与者责任心、兴趣、积极性等的影响。事故树分析法（ATA）是从所要分析的故障或事故出发逐层分析下一层事故的机理，直至把所有致事故发生的基本原因全部找出为止的一种风险识别方法。一般常用于大型项目中。风险评价是指风险识别后利用数学统计和概率论方法分析已获数据与资料，结合数学统计和概率论方法，评价风险事件发生的可能性和严重程度的过程。风险损失频率和损失幅度都是风险评价的主要内容。在风险评价时，需要采取相关学科技术分析方法先估算风险因素发生的可能性，然后评价各风险因素的损失或危害程度，最后判断风险等级和风险量。一般常用的风险评价方法有如下几种：一是主观分析法。该方法是指运用专家学者们的经历、经验知识来直观评估项目中的每一项风险，并确定风险权重，然后由有知识经验的专家学者利用风险权重值和风险评估基准数值确定风险水平的过程。二是决策树法，该方法是指由一种策略图和可能的结论(包括信息资源成本和风险)制定已达到总体目标的战略规划的风险评价方法。其可以用来有效评价随机事件的后果。三是层次分析法，该方法是把与研究总是密切相关的各种因素分解成目标、准则、方法等层面，在其基础上加以定性与定量分析的研究方式。四是模糊综合评价法，该方法是基于模糊数学的隶属度原理，把定性分析评价转换为定量分析评价的综合评价方法，通常与层次分析搭配使用。本文就是利用层次分析和模糊综合评价来对A公司酒店行业雇主责任险的风险水平进行评价。风险控制一条总的准则是:以最少的成本，取得最高的保障。对于纯风险的管理主要有规避风险、防范风险、自留风险和转移风险四个方式。（1）风险规避。风险规避是指一种人主动规避风险出现的概率，对一些特殊危险进行时间和空间上的规避，并在危险到来时使其到了安全的位置上。它也适合于应对一些风险出现可能性大且风险范围大的危险。例如，如果有电脑病毒是在一个特殊的时间发生，我们就可以先对电脑的时间进行设定，暂时避开病毒，然后等有了杀毒软件再来杀病毒。适用范围:比较明确的掌握问题出现的范围和出现概率及有关信息，可以做到有的放矢。但实际工作中，这一问题相对少见。这点主要体现在，不是所有的问题都能够避免或必须加以避免。（2）风险防范。风险防范是制定预防措施，从而降低风险出现的概率和损害程度。如果了解一些特殊风险的出现，而自身又较难以避免，我们就可能根据这些特殊风险的危害原因加以控制，降低实际风险出现的概率。比如对于驾驶，应该对引发车祸的主要危险因素加以控制，改善驾驶技巧，提升车辆的主动与被动安全设备(刹车系统、安全气囊等)的安全性，以及不要酒后驾驶等。又例如为了预防流感，我们可以接种流感疫苗等。而防范风险又关系到一种现时效益和潜在损失对比的问题。（3）风险自留。风险自留也就是由自我非理性或者理性地自主承受损失，经营主体可以利用对资本的自我融通(包括向别人借款)，来对抗经营风险。在企业进行的理性决策过程中，自留经营风险通常应用来抵御出现几率较低，且损失幅度较低的经营风险。在其他风险管理的手段不可用的前提下，损失不严重，且对损失情况有较为准确的预见时，企业通常采用这种方式。其形式是把损失直接摊入企业生产成本，设立企业意外损失基金，为企业成立专门的自保机构。（4）风险转移。风险转移是指采取一种安排方式，将自身所遭遇的风险全部或部分地转移给其他人。并通过转移风险以获得保障，是目前运用范围最广泛、最有效的风险管理手法。例如，投保商业险是转移风险的主要风险管理手段之一。对于普通家庭、个人、甚至中小微企业，都会遇到不同的风险，而管理这些风险最经济、有效的方法便是投保商业保险。1.4文献综述1.4.1国外研究现状雇主责任保险最早出现于发达国家，并在发达国家广泛传播和快速发展，随着社会的发展，其地位也在不断提升。1880年，英国颁布了《雇主责任法》，同年，世界第一家雇主责任保险公司顺利诞生。1969年，英国颁布实施了《(Employers'Liability（CompulsoryInsurance）Act1969》（雇主责任强制保险制度），这将雇主责任保险纳入到了法律层面中，经过几次的修改和完善，该制度的赔偿范围和赔偿限额等更加明确，一般伤害或者疾病都可以获得相应的理赔。理赔的费用在100英镑-100万英镑之间，疾病的平均理赔费用5000英镑。美国与英国雇主责任险相似的产物是劳工赔偿险，其保费收入较高，只比汽车保险低。在设计雇主责任险费率的过程中，美国会根据企业的等级进行，先利用经验法、保费扣法、追溯法等方法制定一般费率，然后根据实际来制定不同等级企业的费率。20世纪70年代后，员工补偿制度的成本开始从公共部门承担开始转向由私营部门承担，工伤保险制度开始在美国广泛实施，但在制定的过程中，每个州都会根据自己的实际情况来进行制定，虽然没有设立工伤损害赔偿制度，但却设立了社会保险赔偿制度和商业保险赔偿制度相结合的制度。随着国外工业化程度的不断加深，机械、农业和手工业等不断发展，工伤的发生率居高不下，这促进了雇主责任险在国外的广泛利用。在这一背景下，学术界也加强了对雇主责任险的研究力度。Bickelhaupt在《GeneralInsurance》中分析了美国雇主责任向员工补偿的发展过程，早期的雇主责任法案中，只有雇主过失导致员工受伤的情况雇主才会进行赔偿，但员工需要履行举证责任，这不利于处于弱势地位的员工维护自己的合法权利，于是员工补偿法案应运而生。Mehr等人在《PrinciplesofInsurance》中研究发现，雇主责任险的投保机构因为地区的不同而不同，大多数地区的投保机构是商业保险公司，少数则是公立的劳工补偿基金，但符合一定条件的雇主可以自行承担其雇主责任风险。Vaughan等人在《FundamentalsofRiskandInsurance》中指出，美国社会保险制度倾向于保护员工的受伤后的合法权益。Gagen在《Employer'sLiabilityExplained》中发现，美国雇主责任险的承保范围较大，雇主除了需要承担这些责任外，还需要承担其他的责任。1.4.2国内研究现状雇主责任险在我国出现的时间较晚，但其还不够成熟，虽然我国已经有不少保险公司为私人企业主和国有企业等的开发了雇主责任险这一产品，使得这些企业的受雇员工、合同工、临时工、季节工及其他在岗劳动者等可以享受这一保险，但只有制造业企业、外企驻华高管及出国劳务人员和个别高危行业的企业投保率较高，其他低危行业的企业投保率并不高。我国开发此类保险产品的保险费率也高低不齐，鉴于不同行业的工伤风险存在较大差异，统一的保险费率会显得不够公平。总之，我国的雇主责任险还存在不少问题，于是我国学者加强了对雇主责任险的研究力度。（1）关于雇主责任险的概念及特点的研究郝焕婷（2002）将雇主责任险定义为：被保险人所雇员工在受雇过程中从事与被保险人经营业务有关的工作而遭受与业务有关的意外、患有与业务有关的疾病或所致的伤残或死亡，根据《中华人民共和国劳动法》及劳动合同，由保险公司赔偿被保险人应承担的医药费用及经济赔偿责任的保险类型。郭清（2003）将雇主责任险定义为：雇主的雇员在受雇期间因工致伤、残、病、死等而依法或根据雇佣合同应由被保险人承担的经济赔偿责任为承保风险的一种责任保险。张帅，田宏（2015）将雇主责任险定义为：以被保险人即雇主的雇员在受雇期间因工遭受意外或者伤、残、死亡、职业病而依法或雇佣合同应由被保险人承担经济赔偿责任，由保险公司为雇主承担赔偿责任风险的保险类型。吴寒（2020）认为雇主责任险的特点有如下几方面：客观存在，但无法准确估量，是对社保的补充，会与社保存在重叠问题，在估量的过程中需要对雇员和雇主都进行评估。迟天歌（2021）分析了雇主责任险的分类，认为分为三种类型：（1）雇员在全天24小时(无论是否在工作时间内)因意外事故导致的人身伤害的赔偿金以及由此引起的医疗费用，以保单列明的金额为限，这一条款称为24小时意外特别扩展条款；（2）雇员因患职业病意外的疾病产生的医疗费用，可以凭单证请求赔付，这一条称为附加医疗费保险，这一附加险种的增加，大大扩大了原保单的保险责任；（3）雇员在工作时由于意外或疏忽造成的第三者的人身伤亡或财产损失，由此产生的赔偿责任，保险人予以赔偿，这一条称为附加第三者责任保险。（2）关于雇主责任险与工伤保险的比较研究方面刘培（2017）在《国外工伤保险与雇主责任保险发展经验及其借鉴》中分析了德国、英国、美国的雇主责任险发展的成功经验，为我国雇主责任险的发展提供了启示，在促进我国雇主责任险发展的过程中需要结合我国的国情来进行。赖源清（2008）分析了工伤保险对雇主责任险发展的影响，并提出了创建工伤保险为主、雇主责任保险为辅的职业伤害补偿体系。陈婕（2015）分析了工伤保险条例对雇主责任险产生的影响，发现工伤保险覆盖率提高直接导致雇主责任险的承保范围的缩减；工伤待遇项目和标准的调整将削弱用人单位对雇主责任保障需求，同时也提升了民众的保险意识以及商业责任险潜在保障需求。吴寒（2020）分析了工伤保险对雇主责任险发展的影响，并提出了创建工伤保险为主、雇主责任保险为辅的职业伤害补偿体系。刘杰（2020）指出，工伤保险是一种社会保险，属于法定保险的范畴；而雇主责任险是一种商业保险，更加确切地说，是指一种属于财产保险中的责任险类别。结合案例，探讨工伤保险与雇主责任险的异同，以便更好的理解两者。邹童（2019）指出，工伤保险与雇主责任险在范围对象、赔偿自负额度、责任范围及工伤认定、保障程度及待遇等方面都存在差异，双方可以从如下几方面来实现融合发展：对职业伤害的补偿是工伤保险和雇主责任保险的共同目标；对职业伤害的补偿覆盖面交错重叠为双方提供了融合发展的可能等。刘培（2014）提出从政府、商业保险公司、参保主体三个方面，做好我国工伤保险和雇主责任保险协调发展的对策建议。本文的主要研究成果中提出，在中国现有工伤保险和雇主责任保险制度并存的发展模式下，政府应当积极推进二者的协同互补发展工作，逐步形成以社会化性工伤保险为主、商业性雇主责任保险为辅的富有中国特点的工伤损失防范和救济体制。金星茜（2016）分析了当今劳务派遣制度下的员工工伤保险与雇主所承担责任的体系设置。郑春霞（2015）介绍了由于受到工伤保险的影响，雇主责任险在保险市场中的需求，并且采取有效的风险管理措施来使雇员及雇主的利益得到保障。张浩（2014）将社保的工伤保险和雇主责任险的发展现状进行剖析，并且分析总结了这两个险种间的区别与竞合。李静（2020）阐述了雇主责任的定义，并对其承保的责任展开了深入的分析，再就雇主责任险目前的发展状况及该险种所处的市场环境加以分析讨论，提出了对雇主责任险发展策略的思考。（3）关于雇主责任险的发展研究张帅和田宏（2003）分析了我国雇主责任险所遇到的问题及保险模式的优化，调整我国雇主责任险基础费率厘定；借鉴国外雇主责任险较为完善的实施方案，建议强制企业购买雇主责任险，从而保险公司与相关部门也能更好地将工伤保险和雇主责任险相结合。郭清（2003）发现，雇主责任险在经营的过程中存在赔付率高、利润偏低的问题。究其原因主要是保额较小，分保形式不充分、承保范围不合理；条款规定不明确；理赔环节不严谨。曲文婧（2011）指出，在确定雇主责任险死亡费率和伤残费率的过程中，可以以各行业平均死亡率或伤残率为准，这一数据可以利用工伤事故损失工作日和工伤事故的数据进行修正而获取，这可以保障工伤保险和雇主责任险费率计算的科学性。王雯（2008）分析了英美两国的雇主责任险，为我国雇主责任险的发展提供了经验启示，于是我国在雇主责任险的基础上开发了工伤保险、团体意外险等类似险种。丁国斌（2010）阐述了雇主责任险的赔偿范围和确定这个范围的依据，论述了“伤残表”不应作为雇主责任保险赔偿标准的理由；最后，提出了在新《保险法》体系下，防范雇主责任保险的风险应该从加强防范道德风险和严格执行理赔程序上努力。万炳文（2017）发现，当前保险公司多采取主观方法来评价雇主责任险的风险，通过对N财产保险公司的案例分析发现，随着保费率的提升，保单的数量会出现先增加后减少的情况，可以根据这些数据来计算保险参考费率的上下限，其发现，保险费率上限与目标赔付率和保费额有关系，保险费率下限与保单目标数量的关系较大。1.4.3文献述评综上所述，国外学者关于雇主这责任险的研究主要集中于的雇主责任险的风险和发展方面，国内的研究虽然晚于国外地区，但是研究的类型在不断丰富，其中就包括了雇主责任险的概念、与工伤保险的区别以及雇主责任险的发展方面，但是缺乏对雇主责任险的风险管理研究，相关的案例研究更是少之又少，以酒店行业为例的研究更是不足。参考文献[1] 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