信用管理师考试：助理信用管理师试题预测（强化练习）

信用管理师考试：助理信用管理师试题预测（强化练习）1、单选

短期出口信用险业务的承保放帐期通常为（）.A.半年以内B.一年以内C.三年以内D.两年以内正确答案：B2、多选

企业采用信用销售的方法是有条件的，可以简（江南博哥）单归纳为（）。A、对竞争对手的打击B、信用风险管理技术的掌握C、法律法规的保障D、失信惩戒机制的形成E、买方市场的存在正确答案：B,C,D,E3、问答题

简述信用相关法律的立法原则。正确答案：⑴保护消费者权益原则；⑵维护市场公平竞争的原则；⑶调控信用工具发行的原则；⑷强制开放征信数据原则；⑸促进信用管理行业发展的原则；⑹指导征信机构的工作方式，并使其提供真实信息原则；⑺法律相容原则。4、判断题

征信机构提供和使用企业信用信息、企业信用报告以及企业信用评估报告，可以不用被征信企业同意。正确答案：错5、单选

在个人征信工：作中，信用信息采集涉及姓名、别名、身份证号码、社会保障码、出生年月等资料，这属于（）。A、个人信用交易信息B、公共记录信息C、个人辨识信息D、查询记录正确答案：C6、单选

在征信工作中，企业信用信息的微观信用信息采取渠道不包括（）。A、直接向受信者索取B、向政府有关机构查询C、购买宏观经济研究报告D、购买征信机构的产品正确答案：C7、问答题

删除无需归档的客户信用档案文件的操作方法是怎样的，应注意哪些事项？正确答案：删除无需归档的客户信用档案文件，要对客户档案进行鉴别工作，去繁取精，具体来讲：要确定不同的客户信用档案的保存期限，一般来说除了国家有关法律、法规和行业相关法律、法规和管理制度需要永久、长期保存（5年以上）以外，其他都是短期保存（5年以下）；1、鉴定客户信用档案价值1）客户信用档案的鉴定时机①归档时，确定归档范围，剔除一些无保存价值文件，保存1-2年后销毁；②对于归档档案文件确定保管期限；③对于归档档案保存到一定年限时进行价值复审；2）鉴定客户信用档案价值的操作方法①直接鉴定法：参照档案鉴定档案的价值的原则和标准，根据档案的实际情况判定档案的价值。②直接鉴定法要求信用档案管理人员逐页审查客户信用档案，全面考查分析确定其价值。2.销毁客户信用档案文件1）递送档案销毁清册①编制档案销毁清册，作为日后查考的凭证；②档案销毁清册一式两份，一份送信用经理审查批准，一份留信用管理部门保存。③在报送档案销毁清册时，还须附上一份销毁档案的简要说明；2）销毁客户信用档案文件①批准前，单独保管，批准后，送造纸厂或自行焚毁。注意事项在归档时有些文件材料可以剔除而不归档，有以下几种：磁盘文件因其寿命过短（一般为3年）可不归档，但必须将有保存价值的信息转换到纸张或其他耐久性载体上；具有临时查考价值的文件可不归档；交易往来客户如果解散或者与本企业的交易关系解除时，应尽快从客户档案中删除，但仍应保存该客户的基本信息；交易解除后的资料要标明“交易解除”或者“交易终止”，并进行整理，完全不可能恢复交易的客户，其信用档案经信用经理批准后可另行处理；8、单选

经济信用化的程度，可以通过信用消费和（）为标志的信用经济成分在国民经济中的比重来表示。A.信用交易B.信用机构的数量C.信用中介的发达程度D.GDP正确答案：A9、判断题

信用管理人员在不违反委托方和当事方的利益的前提—下，可以以个人名义执业，或是同时在两家伙两家以上的信用管理服务机构执业。正确答案：错10、单选

任何授信机构都不得因为消费者的民族、性别、婚姻状况、年龄、宗教信仰等方面的原而拒绝消费者的信用中诸，体现了信用立法原则中的（）原则。A、消除信用交易中信息不对称影响的原则B、平等信用机会原则C、金融机构平等利止当营业原则D、强制开放征信数据原则正确答案：B11、判断题

主权等级资信一般被视为该主权范田内所有经济实体的无担保债务的最高资信等级，即“主权上限原则”。正确答案：对12、多选

检索方法中的常用法包括（）。A、倒查法B、抽查法C、追溯法D、分段法E、以上皆是正确答案：A,B13、多选

商账追收指的是对逾期应收账款进行处理，主要内容包括（）。A.对每笔逾期应收账款的诊断B.标准内勤催收程序的设立和执行C.委托专业追账公司进行国内外追账D.对恶劣客户诉诸法律正确答案：A,C,D14、单选

在选择国际贸易结算方式时首要考虑的问题是（）。A.经营意图B.客户信用C.贸易规则D.安全性正确答案：D15、单选

在信息输入中，日期类信息输入格式是（）。A、年／月／日B、月／年／日C、日／月／年D、／月／日／年正确答案：A16、填空题

金融机构的贷款审查工作由（）负责。正确答案：审查部门17、问答?计算题：某企业现在采用A方案的信用政策，现公司为扩大市场，提高经济效益，拟采用B方案的信用政策，则各项数据有如F变动（详见下表），该企业的年最低投资收益率为10％，一年360天计算．分析B方案能否达到企业预期目的，并说明理由．正确答案：边际收益净值为4750元.由于边际收益净值大于0，说明收益的增加大于成本增加，故应采用B方案的信用政策可以达到公司预期的目的.18、单选

（）风格的普通版企业资信调查报告，其特点是文字描述多，内容更加细腻，注重使用者阅读报告方便；注重信息核实，坚持“现在现认”原则。A、欧洲B、亚洲C、美国D、英国正确答案：B19、单选

在征信市场上，（）主要服务于商业市场上的广大中小企业。A、资信评级B、企业资信调查C、消费者信用调查D、市场调查正确答案：B20、问答题

简述资信评级的业务流程。正确答案：资信评级的流程综合起来包括：准备、会谈、评定与事后管理等几个阶段。21、多选

担保机构的评价标准为（）。A.信用扩张和风险控制能力B.资产的状况C.担保人的能力D.风险分散能力正确答案：A,D22、单选

依托（）管理系统，推动企业产品质量记录电子化，定期发布产品质量信息，加强产品质量信用分类管理。要继续推进中小企业信用制度建设和价格信用建设。A.金税B.金关C.金质D.金盾正确答案：C23、多选

应收账款产生逾期的可能性包括（）。A、客户诈欺B、交易人员与客户相互勾结C、客户经营出现暂时性的困难D、客户行将破产E、合同存在漏洞正确答案：A,B,C,D,E24、问答题

简述国际三大评估机构擅长的评级业务特色。正确答案：穆迪擅长主权国家评级，标准普尔擅长企业评级，惠誉国际擅长金融机构与资产证券化评级。25、填空题

企业在采集新客户的信用信息时，主要采集方法为（）的调查手段。正确答案：6表+1报告26、判断题

信用改变了“一手交钱，一手交货”的付款形式，将其改变为“先提贷，后付款”的交易形式正确答案：对27、多选

信用管理人员审核客户的利润表和现金流量表时，需要检查（）。A、编制格式是否规范B、相关科日的匹配性C、是否为税务部门出具的财务报表D、报表之间的相互匹配性E、报表记载的是否为企业某一时点上的财务数据正确答案：A,B,D28、问答题

失信惩戒机制的操作包括哪些内容？正确答案：失信惩戒机制的操作包括：⑴主动打击失信行为；⑵社会全面渗透；⑶对守信者奖励；⑷民间市场运作。29、多选

采集个人信用信息，应当征得被征信人的书面同意，但（）情形除外。A、在信用交易活动中受侵害一方当事人提供且属实的对方不良信用信息B、民族、种族、宗教信仰、政治信仰等信息C、行政机关、司法机关、行使公共管理职能的组织等在行使职权过程中形成的与个人信用相关的信息D、已经依法公开的个人信用信息E、鉴证、评估、经纪、咨询等中介服务行业的执业人员，因违反诚实信用原则受到行业组织惩戒的记录正确答案：A,C,D,E30、单选

授信管理的重心在（）。A、确定授信计划B、制定信用政策C、客户选择D、确定授信额度正确答案：D31、问答题

在客户得知客户拒绝提交信用申请表时，作为企业的信用管理人员你应该如何应对？正确答案：当客户拒绝提交信用申请表时，信用管理人员应按照以下工作步骤操作：（1）立刻与负责该客户的销售人员取得联系，详细询问以下内容：1）在要求客户提交信用申请表时客户的态度；2）拒绝提交信用申请表的决定是由客户的什么人做出。3）拒绝提交的理由是什么。4）销售人员是如何向客户阐述企业信用政策的。5）销售人员对客户的看法、评价和意见，以及做出判断的依据。在完成这一步骤后，信用管理人员应将情况记录在册，并对问题所在做出初步判断。（2）信用管理人员应与客户直接取得联系，进一步了解、核实客户拒绝提交信用申请表的理由，向客户核实的内容包括：1）是否全面了解了企业的信用政策。2）是否准确理解了信用申请表的内容。3）信用申请表中哪些信息被认为涉及客户的商业机密。4）提交信用申请表损害了客户的哪些利益。在这一步工作后，信用管理人员应将情况记录在册，并对客户做出进一步判断。（3）在与客户取得联系后，信用管理人员应立刻着手采集客户的必要信息。通过采集、查阅客户的必要信息，信用管理人员能够确认客户的真实身份，验证对客户的判断。（4）信用管理人员整理所有资料后上报信用经理，在取得信用经理的处理意见后，将处理意见通报销售人员。如果处理意见认为客户属于对企业的信用调查存在误解、担心信用申请表的有关内容泄露了企业的商业机密、客户内容管理混乱的，信用管理人员应立刻与客户约定时间，解释、说服和指导客户填写信用申请表如果处理意见认为客户属于交易双方买强卖弱、不重视与企业的合作关系的，则进入全面采集客户信息阶段，在采集客户更详细的信息后上报信用经理如果认为客户属于自身信用状况存在缺陷或有不良记录、存心诈骗，应向销售部门提供有力证据，并建议放弃该客户。32、判断题

资信评级是一种建立在客观基础上的定性判断，应注重其长期性性、侧重于定性分析以及现金流分析是必须遵循的原则。正确答案：对33、判断题

给予客户的现金折扣率人小应该与折扣期K短呈正比例关系变化．正确答案：错34、填空题

客户要求改变付款方式时，特别需要重点调查客户的（）。正确答案：财务情况35、填空题

在赊销合同期内的信用风险控制和转移方面其实务内容不包括（）。正确答案：客户信用风险评估36、多选

信用管理部门对客户授信的工作，主要包括（）。A.客户信用分析B.接受客户申请C.授信额度和确定账期D.给客户复信E.受理客户投诉正确答案：A,B,C,D,E37、单选

在使用征信数据库开拓国际市场服务时，如果要得到检索到的潜在客户按照进口额度大小进行排队，又要尽可能节省费用，应该选择使用征信机构的哪种服务（）。A.全权委托B.基本检索C.深层次检索D.自行检索正确答案：C38、多选

下面哪些项日属于所有者权益（）。A、存货B、长期投资C、固定资产D、普通股E、资本公积正确答案：D,E39、单选

企业信用管理人员应遵守所属机构的相关管理规定，除了在执业活动的各个方面和各个环节恪守基本精神和原则外，还应该（）。A.最大可能促进企业营销产品B.具备职业道德C.最大程度和谐处理与其他部门的关系D.最大可能建立与客户的关系正确答案：B40、单选

“不得传递、暗示他人或据以建议投资人或委托单位”，这是行业组织对信用管理从业人员的（）要求。A、客观性B、专业性C、保密性D、服务性正确答案：C41、问答题

简述企业信用信息的采集渠道。正确答案：企业信用信息的采集渠道主要分为宏观信用信息来源和微观信用信息来源。42、判断题

逾期应收账款被称为预警期内的应收账款。正确答案：错43、多选

客户不支付货款的借U众多，最为常见的是（）。A、企业改组B、主管人员外出C、资金链断裂D、货物积压正确答案：A,B,C,D44、判断题

征信机构提供和使用个人信用信息，无须得到被征信人同意。正确答案：错45、判断题

按照国际惯例的要求，企业应说服赊购客户填写信用申请表。正确答案：对46、单选

在推进我国金融业信用体系建设，应该以（）为切入点.A.信贷征信体系建设B.金融征信平台C.金融业信用信息整合和共享D.信用管理系统正确答案：A47、单选

下面哪个肯定不是信刚管理部门的客户（）。A、现金交易购头者B、材料供应商C、直销店的颐客D、代理商正确答案：A48、单选

第三方追财通常采用在案发当地或委托代理机构进行操作，避免语言和习惯等的障碍。这体现了第二方追账的（）优势。A、增加迫收力度B、对案例的专业化处理C、成本与费用的节约D、节省追讨时间正确答案：D49、判断题

为了不断加人催收力度，在客户收到催款函没有及时付款斤，企业应立即发送律师函。正确答案：错50、多选

按照服务对象，征信服务可以分为（）。A、企业资信调查B、消费者信用调查C、信贷征信D、商业征信E、雇佣征信正确答案：C,D,E51、单选

资信评级的对象包括（）、为特定债务融资提供担保的实体，经营活动中承担资信责任的主体。A、债务偿付措施B、对债务资信担保的实体C、承担债权责任的企业法人D、实施债务融资的主体正确答案：D52、单选

在客户相关方调查中，其中哪一个的评价相对要重要客观（）。A、相关银行评价B、供应商评价C、购买商评价D、政府部门评价正确答案：B53、多选

征信服务的目的是（）。A、降低信用交易过程中的双方交易信息的不对称性B、帮助授信人筛选合格的客户C、跟踪客户的经营状况D、提高信用交易的成功率正确答案：A,B,C,D54、填空题

能够帮助商业银行等金融机构控制信用风险，维护金融稳定，扩大信贷范围，促进消费增长，改善经济增长结构，促进经济的可持续发展的功能属于（）。正确答案：经济功能55、多选

为了坚持信用政策的灵活性原则，信用管理人员要随时将企业的（）记在心中，以便既灵活运用信用政策，义不违反信用政策。A、最佳生产规模B、合理库存C、雇员人数D、征信机构E、产品质量标准正确答案：A,B56、单选

企业建立应收账款的预警机制，该机制主要包括（）、预警期内的应收账款管理和应收账款余额管理。A、商账追收B、合同期内的应收账款监控C、与会计部门数据保持一致D、处理坏账正确答案：B57、判断题

调控信用工具发行的原则目的是为了降低通货膨胀率失控的风险调控信用工具发行的原则目的是为了降低通货膨胀率失控的风险。正确答案：对58、单选

当（）情况出现时，可以进行密信调查。A、企业调控生产规模B、企业要求改变交易方式C、企业开发新产品D、企业开拓国外市场正确答案：B59、单选

最费时的检索方法是（）。A、分段法B、追溯法C、抽查法D、倒查法正确答案：D60、判断题

资信评级的服务对象主要包括三人类，即投资者、融资者和行政当局。正确答案：对61、单选

《江苏省个人信用征信管理暂行办法》自（）起施行。A、2007年11月1日B、2007年9月11日C、2007年10月1日D、2007年9月13日正确答案：A62、单选

如果质量纠纷经确定是企业产品问题，信用管理人员需要（）。A、想方法搪塞B、质问订单管理人员C、向客户电话解释D、书面解释正确答案：D63、单选

信用标准是根据企业现有的支持赊销业务的资金规模和能承受的风险来没定的信用标准，同时也要考虑坏账损失率和（）.A.机会成本B.短缺成本C.预期DSOD.预期收入正确答案：C64、多选

政府在征信机构开展征信活动中的作用体现在（）.A、以法律法规形式保证征信市场的开放B、市场准入门槛设置合理C、开放对各类信用调查业务的营业许可D、不设置准入门槛，以推进征信机构的发展正确答案：A,B65、判断题

任何授信机构都不得因为因为消费者的民族、性别、婚姻状况、年龄、宗教信仰等方面的原因，而拒绝消费者的信用申请。正确答案：对66、多选

提醒客户付款的方式主要有（）。A、电话B、上门C、邮件D、信函E、传真正确答案：A,C,D,E67、单选

评估消费者信用状况的5C和1S，其中的1S是指（）。A、资本B、抵押担保C、生活状况D、稳定性正确答案：D68、判断题

消费者信用调查报告出于保护个人隐私的目的，信用记录的传播受法律的严格限制.正确答案：对69、多选

关于征信服务的欧洲模式，以下描述正确的是（）。A、银行业协会建立会员制征信机构B、央行建立信贷登记系统C、记录企业信贷信息D、会员银行有义务如实提供客户的信用信息E、记录个人消费信贷信息正确答案：B,C,E70、单选

保存客户的磁性档案文件，一般要求环境温度不能超过（）。A、35℃B、30℃C、25℃D、20℃正确答案：D71、多选

由于企业原因导致的逾期账款，主要有（）。A、企业内部信用管理不成熟B、企业与客户沟通存在问题C、企业管理健全D、客户故意诈骗E、赊销合同中的条款存在漏洞正确答案：A,B,E72、单选

在个人征信工作中，因消费者主动提出信用额度或贷款，使用授信人向个人征信机构查询消费者信用报告，这种查询记录属于（）。A、内部查询B、外部查询C、正向查询D、反向查询正确答案：B73、多选

资信评级的要求有（）。A、简洁性B、可行性C、广泛性D、全面性E、预见性正确答案：A,C,D74、多选

国家主权信用评级的主要指标包括（）。A、国家经济实力B、国家财政收支C、国际收支D、主权政府债务负担正确答案：A,B,C,D75、判断题

目前我国最普遍使用的国际结算品种有汇款、托收、信用证等。正确答案：对76、单选

合同管理工作中，信用管理人员一定要能够清楚区分客户类别，其核心日的是要针对不同的客房实施有效的管理。较为常见的客房类别有：按渠道划分有代理商、（）、批发商、零售商、大型商业连锁店或大型专业卖场等。A.中间加工商B.OEMC.分销商D.项口开发商正确答案：C77、判断题

对于客户诈骗行为，企业处于保全货物的目的，没有必要诉诸法律。正确答案：错78、判断题

客户信用评价模型分为两类，数据模型和管理模型。正确答案：错79、问答题

简述资信评级的服务对象.正确答案：资信评级的服务对象主要为三大类：投资者、融资者、行政当局。80、单选

失信惩戒机制必须具备可操作性，最重要的环节是（），允许信用记录合法传播，解决信息不对称问题。A、主动打击失信行为B、向社会全面渗透C、及时采集失信记录D、对守信者奖励正确答案：C81、填空题

一般而言，企业规模越大，信用管理部门的规模（）。正确答案：越大82、单选

有惩罚性条款的信用中请表需要通过（）途径发送给授信人。A、传真；B、电子邮刊；C、挂号邮寄；D、以上方式皆可；正确答案：C83、填空题

（）被委以信用管理责任后，企业往往会变得销售保守，逐步出现业务量下降，客户减少等现象。正确答案：财务部门84、判断题

为防止消费者因不真实的信用调查报告而遭受损害，必须让消费者有机会申诉或处罚提供假信息的授信机构。正确答案：错85、单选

在征信市场上，（）主要服务消费市场上的该国公民、在该国境内长期活动的外国人、个人资产。A、资信评级B、企业资信调查C、消费者信用调查D、市场调查正确答案：C86、问答?计算题：下表是某企业对于A客户2010年上半年信用销售和应收账款分布的统计情况，请运用倒推法计算该客户上半年应收帐款的平均收账天数。（单位：万元）正确答案：销售天数181总信用销售额3861应收账款余额17401740-660-620=460，460/22=20.9（天）DSO=30+31+20.9=81.9（天）87、填空题

企业将信用管理实务工作置于（）责任之下业务人员往往会降低对客户信用的要求扩大信用限额改变付款条件或延长信用期限来扩大销售这往往会给企业造成巨大的损失。正确答案：销售部门88、单选

一般情况下，企业在货物发出后（）天信信管理人员应与客户取得联系。A、1-2B、3-4C、5-6D、7—10正确答案：D89、填空题

（）获得客户信用状况和信用等级信息的方法是比较直接和最具客观性的。正确答案：向行业协会等机构调查90、判断题

专家评价法主要是专家对于风险要素的选择和风险要素的确定。凭借的是经验，而非实证，所以其结果具有主观性和随意性，其效果不稳定，操作弹性大。正确答案：对91、填空题

采用月结方式，其信用期限仍然可长可短，但最长一般不超过（）天。正确答案：3092、单选

因债务人逾期未履行偿债义务超过（），经核查确实无法收回．企业应确认该笔应收帐款为坏帐．A.90天B.6个月C.2年D.3年正确答案：D93、单选

企业的信用销售大致分为量大类型：一是企业对（）的信用销售；二是企业对消费者的信用销售。A、金融机构B、授信机构C、企业客户D、政府机构正确答案：C94、多选

实行惩戒机制的主要功能是（）。A、对所有失信行为的法人实质性打击B、对所有失信行为的自然人实质性打击C、使信用交易双方不敢轻易对经济合同或书面允诺违约D、使不讲信用的法人不能顺利生活在社会中E、使不讲信用的自然人不能顺利生活在社会中正确答案：A,B,C,D,E95、填空题

信用管理部门对老客户分级分类，再按照其类别、级别进行信用复审管理，级别越高、信用越好的老客户，信用复审的频率将会（）。正确答案：越低96、问答?下表是某企业2009年应收账款的数量，以及所有客户的账款构成情况，现就以—下应收账款的构成情况，计算各期间的逾期账款率，将答案填写在横线上。并就计算结果说明该企业的应收款管理情况，并对A、B、D的信用政策提出意见。正确答案：整体分析，企业的所有应收帐帐款在逾期3个月收回，期内的收帐率达到64.5%.所以应收帐帐款的管理水平较高，比较合理，在进一步扩大业务的同时，可以进一步提高帐款的回收质量.A客户的应收帐帐款回收最好，所以考虑客户的情况，信用政策可以适当宽松，客户管理稍放松，赊销比例可以提高.B客户的回收比较好，可以维持目前的信用政策.D客户的帐款回收很差，所以应严格信用政策，加强客户管理，降低赊销比例.97、单选?债权担保的方式主要有（）。（1）定金（2）保证（3）抵押（4）质押（5）留置（6）特殊担保A.（1）（2）（3）B.（2）（3）（4）（5）（6）C.（1）（2）（3）（4）（6）D.（1）（2）（3）（4）（5）（6）正确答案：D98、判断题

应收账款的平均回收时间的计算方法有：期间平均法、倒推法和账龄分析法。正确答案：对99、单选

客户应该提供信用申请表的原因是（）。A、这是国际惯例的要求B、可以防止泄露商业机密C、能够提高客户的信用额度D、能够改善客户关系正确答案：A100、问答题

简述国外行业对于职业道德的要求是什么？正确答案：⑴保密性，这是从业人员执业的最高原则；⑵客观性，这是从业人员执业的最基本原则；⑶专业性，这是从业人员执业的最本质原则。101、单选

下列征信行业中不属于传统的行业分支是（）。A、消费者凋查B、资信评级C、商帐追收D、信用保险正确答案：D102、判断题

企业评级（非金融机构评级）一般做法：在了解国家与行业风险后，才进入企业微观层面的信用评估。正确答案：对103、判断题

风险评估是企业信用管理风险控制的第一步。正确答案：错104、判断题

由于等级数目有限，资信等级符号仅以基本符号作为违约概率的分级指标，其所提供的信息过于粗糙。正确答案：对105、问答题

怎样评估企业信用管理工作。正确答案：评估企业信用管理工作的指标有坏账率、企业的销售变现天数、逾期账款率、信用批准率。106、多选

商帐追收主要任务有（）。A、执行催帐程序B、国内外商帐追收C、将失信客户诸法律D、逾期应收账款的转让E、申报注销坏账正确答案：A,B,C,D,E107、填空题

企业信用管理实务绝不仅仅是指针对（）的全过程管理，它应该是企业管理的一个重要组成部分。正确答案：企业信用销售108、单选

不属于提前对账单的内容是（）。A、订单号B、已付贷款金额C、客户基本账户账号D、交易凭证日期正确答案：C109、问答题

简述述三种征信服务的模式的代表国家及特点。正确答案：征信服务的模式分三种：⑴欧洲模式。代表国家有法国、德国、比利时。其特点是：央行建立信贷登记系统的全国数据库和网络系统，登记的内容包括企业信贷信息和个人消费信贷信息。⑵美国模式。代表国家有英国、美国、加拿大、澳大利亚。其特点是：全国的企业和个人征信、评级、调查等信用中介机构都是私人所有，市场化运作，全方位向社会提供有偿的商业征信服务。⑶日本模式。代表国家为日本。其特点是：银行业协会建立会员制征信机构，会员银行有义务如实提供客户的信用信息。110、问答题

简述审核客户非财务信息的步骤和要点？正确答案：1）获取客户的非财务信息2）检查客户的注册信息，通过查看客户的营业执照：①查看客户的法人身份②观察客户营业执照形式③审核客户营业执照的内容，包括企业名称、住所、法定代表人、注册资本、注册号、成立日期和注册日期、企业类型、经营范围和营业期限等内容。④注册资料之间的相互印证⑤考察客户企业相关信息⑥注册资料和相关信息的相互印证3）审核客户的组织管理信息，主要包括客户的股东概况、分支机构和关系企业情况、主要经营者情况等。4）审核客户的经营情况，主要包括客户的经营场所、设备和人员，还包括客户生产、销售情况和采购情况等。审核客户非财务信息的注意事项1）必须始终保持严谨、客观的工作态度和作风，防止带有主观色彩进行审核工作；2）必须慎重核实客户自己提供的各种信息和材料；3）需要注意客户企业的营业执照副本是否加盖公章，否则其中的注册信息视同无效信息。4）及时善于发现客户企业信息中的虚假隐患，充分利用各种渠道和手段核实信息的真实性，必要时采用实地调查和访谈形式获取真实信息。111、单选

信用额度主要根据客户信用需求量的大小和（）来设定。A.企业的资金状况B.企业的现金流状况C.付款风险的高低D.企业的资产规模正确答案：C112、多选

建立客户信用档案，需要（）。A、编制全宗号B、编制案券目录号C、整理客户信用资料D、归集信用档案原始资料E、整理客户通话记录正确答案：A,B,C,D,E113、单选

在下列模型中不属于企业信用评价模型的有（）。A、特征分析模型B、营运资产分析模型C、杜兰德评分模型D、Z计分模型正确答案：C114、问答?下表是某企业2006年应收账款的数量，以及所有客户的账款构成情况，现就以下应收账款的构成情况，计算各期间的逾期账款率，将答案填写在横线上。并就计算结果说明该企业的应收款管理情况，并对B、C、D的催收方式提出意见。正确答案：根据计算结果可以看出，该企业有12.90%的账款逾期90天以上，说明该企业的应收账款管理水平不高，应加大企业的催收力度，提高账款的回收质量对B客户，信用管理部门多采取自行催收的方式进行。对C客户，信用管理人员和信用经理必须将这个客户作为重点客户严密监控，频繁地与客户沟通和追讨，直接利用外勤了解情况和追讨。对D客户，委托专业机构进行追收。当账款超过180天后，可考虑通过法律诉讼的形式追讨。115、填空题

在与新客户建立业务关系时，通过信用调查了解新客户的（）是非常必要的。正确答案：基本情况116、判断题

企业持有应收账款是有成本的，在众多成本之中，企业最关注的成本都是机会成本和坏账损失。正确答案：对117、问答题

我国失信行为大量存在的原因？正确答案：我国市场之所以存在普遍失信现象，主要原因在于：⑴内部普遍缺乏基本的信用风险控制机制和信用管理机制。⑵缺乏信用信息的社会共享机制。⑶相关法律体系不完善。118、判断题

逾期帐款经过企业信用管理部门的内勤和外勤催收后，如果未能奏效，那么就需要考虑委托专业追账机构进行商账追收。正确答案：对119、多选

资信评级的作用体现在（）。A、揭示受评对象违约风险的大小B、揭示利率及外汇风险C、评价经济主体履约的能力和意愿D、评价经济主体本身的价值或业绩E、就信用风险发表的一种专家意见正确答案：A,C,E120、单选

5C学说是1943年在4C要素的基础上引入了第5今要素（），形成了5C学说。A、能力因素B、担保因素C、环境因素D、保险因素正确答案：C121、单选

闪债务人逾期未履行偿债义务超过（），经核查确实无法收回．企业应确认该笔应收帐款为坏帐．A.90天B.6个月C.2年D.3年正确答案：D122、单选

信用从经济学和金融学的角度看，其内涵是（）。A、信任B、诚信C、资信D、以偿还和付息为基本特征的借贷行为正确答案：D123、单选

资信评级的动态性与静态性分析方法的结合，决定了评级本身具有（）的性质。A、定性B、定量C、定性与定量相结合D、预测未来正确答案：D124、多选

处理消费者争议的方法有（）。A、采取补救措施B、表示理解C、化解误会D、表示抱歉E、善于倾听正确答案：A,B,C,D,E125、填空题

企业的追账部门对逾期应收账款的分析可以从（）、（）、（）、（）等方面进行。正确答案：债权特征；拖欠特征；债务人特征；催讨特征126、判断题

中国人民银行的在社会信用体系中的现形职责为管理征信业，推动建立社会信用体系。正确答案：对127、判断题

外勤追收的成本很高，所以企业轻易不会采用这种方法。正确答案：对128、多选

根据信用政策的松紧程度，可以将其分为（）。A、对法人的商品赊销的信用管理B、对自然人的商品赊销的信用管理C、销售型信用管理D、财务型信用管理正确答案：C,D129、单选

关于客户中诉的处理，以下说法不对的是（）。A．信用管理人员应在最快时间内处置客户的中诉，否则将导致问题的升级B，处理客户的中诉需要由专门的人员负责，其他员工可以刁；必做出反应C.任何一个小问题都可能造成客户的中诉，有些可能只是客户发泄不满的举动D，信用管理人员应始终保持良好的心态与客户进行沟通正确答案：B130、判断题

给予客户的现金折扣率大小应该与折扣期长短呈正比例关系变化．正确答案：错131、判断题

在推进我国金融业信用体系建设，应该以信贷征信体系建设为切入点。正确答案：对132、单选

提醒付款函的内容中，不包括（）。A、客户负责人姓名B、货物名称C、货物种类D、货物型号正确答案：C133、多选

下面哪些部门应当及时、准确、完整地向公共信用信息中心提供企业信用信息，但涉及国家秘密和商业秘密的除外。（）A.行政机关B.司法机关C.行使公共管理职能的组织D.公用事业单位E.行业组织正确答案：A,B,C,D,E134、判断题

根据企业客户档案的分类管理原则，企业客户可以根据交易数量和市场地位划分为老客户、新客户和未来客户。正确答案：错135、填空题

我国个人信用信息基础数据库始建于（）。正确答案：2004136、问答题

信用的要素包括哪些内容？正确答案：信用的要素包括授信人、受信人、付款期限、信用支付工具和风险。137、判断题

为了不断加大催收力度，在客户收到催款函没有及时付款后，企业应立即发送律师函。正确答案：错138、单选

征信人员应提供完整数据，使征信结果具有历史性、时效性和前瞻性。这体现了征信业务操作的（）准则。A、保密性B、真实性C、一致性D、持续性正确答案：D139、判断题

信用管理部门采集的信用信息最为客观。正确答案：错140、多选

信用审核通知书一般包括以—㈠哪些方面的内容（）。A、信用额度的总金额B、信用帐期C、用额度的使用方式D、用额度的使用期限E、信用经理和信用管理专员的联系方式正确答案：A,B,C,D,E141、判断题

一般来说，存货的增加对应应付票据的增加、应付账款增加利预收账款的增加。正确答案：对142、填空题

为了保证采集信息的质量和数量，现场核实信息的时间一般不少于（）小时。正确答案：3143、单选

紧急发货与准时发货的区别主要在于（）。A、老客户适用紧急发货，新客户适用准时发货。B、高风险客户适用紧急发货，低风险客户可准时发货。C、准时发货是协议约定的，紧急发货是应客户要求的临时性安排D、准时发货时对合同条款的履约，紧急发货是对合同条款的违背正确答案：C144、多选

根据受信人的行为特点，信用风险可以分为（）。A、道德性风险B、非道德性风险C、商业性信用风险D、金融性信／U风险正确答案：A,B145、单选

下列哪个文本档案保管期限是长期的（）。A、客户信用申请表B、客户资信调查报告C、商业资信证明书和客户开户银行资信证明门D、行业相关法律法规和管理制度正确答案：D146、问答题

采集新客户信用信息的方法有哪些？正确答案：“5表+1报告”（2P51）第1表：向客户提供信用申请表，由客户自己填写，并返还企业，且每个客户必须提交该表。第2表：销售人员或信用管理人员在对客户现场调查后编写的现场调查表。包括面访采集的信息和进场采集的信息。销售人员必须在客户信用申请时提供面访采集的信息，必要时提供进场采集的信息。第3表：信用管理人员在向客户信用相关方调查后，编写客户相关方调查表。对于新客户，信用管理人员必须采集客户相关方的信息。第4表和第5表：信用管理人员采集或要求客户提供资产负债表和利润表。客户自己提供或通过资信调查报告获得。在信用评估和决策前，必须获得，以验证客户的偿付能力。重要客户或风险较大客户也会要求提供现金流量表。1个报告：资信调查公司提供的信用调查报告。对于非常重要的客户，即使5个表格齐全，仍需要采集资信调查报告。147、判断题

2008年7月，国务院将人民银行职责明确为管理信贷征信，推动社会信用体系建设。正确答案：对148、多选

外部信用评级机构应遵循以下哪些工作准则？（）A.客观性B.独立性C.透明性D.可信性正确答案：A,B,C,D149、判断题

如果公司存货水平比较低，原料市场供不应求，预计近期内不会发生存货大量积压的情况，此时企业可以采取宽松的信用政策保证较高的利润率．正确答案：错150、判断题

企业信用管理部门的人员编制多少，取决于赊销规模、赊销模式、客户数目和企业对信用管理部门职能方面的特殊要求。正确答案：对151、多选

录入客户非财务信息需要填写客户（）。A、生产经营信息B、专利评估价值C、基本信息D、公共信息记录E、历史信息记录正确答案：A,B,C,D152、判断题

公共信用信息登记系统的信息主要来自金融机构，但是服务对象不限于金融机构。因此，这种系统的动作模式实质上是“联合征信”方式。正确答案：错153、单选

调查客户的关联银行时，需要特别关注的是关联银行的（）。A、性质B、规模C、数量D、排名正确答案：C154、单选

失信惩戒机制是由信用市场授信主体共同参加的，以企业和个人（）为依据的，通过信用记录和信用信息的公开，来降低市场交易中的信息不对称程度，约束社会各经济主体信用行为的社会机制。A、赊销合同B、银行内部数据C、征信数据库记录D、现金账户往来正确答案：C155、单选

征信人员应不受征信对象及其他外来因素影响表述的是（）。A、保密性B、独立性C、一致性D、持续性正确答案：B156、单选

采集客户信用信息的内部分厂中，销售人员一般采集以下哪部分信息（）。A、客户的相关方信息B、通过行业协，会获取客户信息B、客户的基本信息D、通过政府机关获取客户信息正确答案：C157、填空题

银行客户经理到企业进行实地调查，一般首先由（）做综合介绍。正确答案：企业主要负责人158、多选

客户信用手册的内容有（）。A、客户信用申请的条件B、企业信用审批程序和时限C、企业账款催收的程序和方法D、失信客户处罚规定E、付款程序正确答案：A,B,C,D159、判断题

针对银行机构本身进行评估是就银行发行债券的信用风险加以评估。正确答案：对160、判断题

一般的来说，法人代表就是法定代表人。正确答案：错161、多选

企业信用风险产生的内部原因有（）。A、信用风险管理能力弱B、企业信用意识缺乏C、政治风险D、企业经营理念落后E、失信成本低正确答案：A,B,D162、多选

坏帐损失的核算方法有很多种，包括（）.A.直接转销法B.估算法C.备抵法D.借贷平衡法正确答案：A,C163、单选

企业信用信息提供单位和个人发现其所提供的企业信用信息错误的，应当及时书面通知征信机构。征信机构应当在接到通知后（）内对相关信息予以更正。A.2日B.10日C.20日D.30日正确答案：A164、单选

信用档案的外借服务需要填写（）。A、信用档案保管单B、信用档案领取单C、信用档案外借单D、信用档案外阅单正确答案：C165、判断题

在财务信息中，货币资金的流动性最强，但是资金成本最高。正确答案：错166、判断题

在绝大多数的建立信用管理专业法律的发达国家，都设有信用管理专业法律涉及保护企业法人。正确答案：错167、单选

在（）的外因压力下，为了抢占更多的市场份额，扩大销售额，企业一般会采用信用销售的方法。A、改善客户关系B、盈利目的C、利润最大化D、买方市场正确答案：D168、单选

信用保险在促进信用体系建立和完善方面的作用体现在（）。A、促进交易者信用信息的采集和管理B、有效转移信用贸易C、促进国民经济的发展D、有利于国际贸易正确答案：A169、多选

工商企业资信评级时需要分析以下哪些基本因素？（）A.宏观风险B.行业风险C.企业基本素质D.财务风险正确答案：A,B,C,D170、判断题

失信惩戒机制作用的效果必须达到将交易双方中受信方与授信方二者之间的矛盾，放大为失信方与全社会的矛盾。正确答案：对171、单选

电话沟通的准备技巧可以形象地使用几个英文字母表示，它们是（）.A.POWERB.STEPC.PICTURED.DOS正确答案：C172、判断题

应收帐款的平均回收时间的计算方法有：期间平均法、倒推法利帐龄分析法。正确答案：对173、多选

外勤追收人员的素质要求（）。A、冷静果断B、控制力强C、思维敏锐D、判断力强E、专业知识扎实正确答案：A,B,C,D174、问答题

采集客户信用信息的主要内容有哪些？正确答案：主要采集能够反映客户信用状况并被用于分析客户的债务偿还意愿和偿还能力的信用信息，主要包括：1.财务状况2.偿付意愿和能力（管理者品格、领导者能力）3.企业战略经营方针4.企业资源优势5.董事会和管理层关系6.企业资金运用7.企业的担保和抵押情况8.经营状况（主营业务、原材料采购、销售区域结算方式、进出口权、经营场地、人力资源、生产能力等）9.客户的身份、信用申请的目的175、单选

在对客户的授信工作中，具体确定新客户授信额度的方法有同业比较法、初次限额法和（）。A、DSO法B、销售预测法C、逾期账款率法D、坏账率法正确答案：B176、单选

赊销合同管理机制要明确赊销合同的履约原则，其基本原则是完全履行利（）原则.A、诚实信用B、履行义务C、全面履行D、习惯雁行正确答案：A177、单选

消费者信用评分的基本类型有（）和细分类型信用评分。A、FICO信用评分B、基础信用评分C、邓白氏评级D、杜兰德信用评分正确答案：B178、判断题

短期出口信用险收取的保费费率从形式上来说可以分为单一费率和矩阵费率两种。正确答案：对179、单选

回复消费者信用申请可以采用（）的方式。A、电子邮件B、上门C、手机短信D、书面正确答案：D180、多选

短期出口信用险从大类结算方式上可以承保（）。A.信用证业务B.非信用证业务C.保理业务D.福费廷业务正确答案：A,B181、