证券投资基金基础知识（综合）模拟试卷2（共65题）

证券投资基金基础知识（综合）模拟试卷2（共9套）（共65题）证券投资基金基础知识（综合）模拟试卷第1套一、单项选择题(本题共7题，每题1.0分，共7分。)1、新兴的、快速成长的企业，由于需要不断进行资本投资，其经营活动现金流量可能为()，而筹资活动产生的现金流量可能为()。A、正；正B、负；正C、正；负D、负；负标准答案：B知识点解析：新兴的、快速成长的企业，由于需要不断进行资本投资，其经营活动现金流量可能为负，而筹资活动产生的现金流量可能为正。而随着企业的成长，依赖外部融资的程度会逐渐减低。B选项符合题意，当选；ACD选项错误，不当选。故本题正确答案选B。2、目前，我国证券投资基金管理费计提后，按()向管理人支付。A、月B、季C、周D、日标准答案：A知识点解析：目前，我国的证券投资基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付。A选项符合题意，当选；BCD选项错误，不当选。故本题正确答案选A。3、下列属于UCITS四号指令修改的内容有()。Ⅰ．更复杂的风险分散规则Ⅱ．跨境分销程序实现简化Ⅲ．引进主从结构基金Ⅳ．引入简要招募说明书Ⅴ．引进基金管理公司通行证A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ标准答案：D知识点解析：UCITS四号指令修改的内容主要有：①引进基金管理公司通行证；②跨境分销程序实现简化，注册流程更简便，并支持UCITS部门更快速地启动跨境营销；③为UCITS基金的国内和跨境合并创建法律框架，允许UCITS基金整合，设立便利跨境基金并购的程序，加快现有的大型基金并购小型基金的趋势；④引进主从结构基金以促进(大多由税收驱动的)资产池的组建；⑤以最新标准化的“投资人关键信息”文件替换原有的简化募股书。Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ项正确；Ⅰ和Ⅳ项属于UCITS三号指令的修改内容。D选项符合题意，当选；ABC选项错误，不当选。故本题正确答案选D。4、下列关于净资产收益率的说法中，错误的是()。A、净资产收益率低，说明企业利用其自有资本获利的能力强，投资带来的收益高B、由于现代企业最重要的经营目标是最大化股东财富，因而净资产收益率是衡量企业最大化股东财富能力的比率C、影响净资产收益率的因素有很多，系统研究影响和改善净资产收益率的方法称为杜邦分析法D、净资产收益率也称权益报酬率，强调每单位的所有者权益能够带来的利润标准答案：A知识点解析：净资产收益率也称权益报酬率，强调每单位的所有者权益能够带来的利润。净资产收益率高，说明企业利用其自有资本获利的能力强，投资带来的收益高；净资产收益率低则相反。A选项说法错误，符合题意，当选；BCD选项不符合题意，不当选。故本题正确答案选A。5、一般而言，()有杠杆效应，()通常没有杠杆效应。A、远期合约，互换合约B、期货合约，远期合约C、互换合约，期货合约D、互换合约，远期合约标准答案：B知识点解析：一般而言，期货合约有杠杆效应，远期合约和互换合约通常没有杠杆效应。B选项符合题意，当选；ACD选项错误，不当选。故本题正确答案选B。6、衡量股票风险的指标是()。A、久期B、BetaC、基点价格值D、凸性标准答案：B知识点解析：久期是一个较好的债券利率风险衡量指标，A选项不符合题意，不当选；基点价格值是指应及收益率每变化1个基点时引起的债券价格的绝对变动额，C选项不符合题意，不当选；凸性是衡量债券价格对收益率变化的敏感程度的指标，D选项不符合题意，不当选；B选项符合题意。故本题正确答案选B。7、因持有股票而享有的配股权，从配股除权日到配股确定日估值方法的表述，不正确的有()。Ⅰ．收盘价等于或低于配股价，则估值小于零Ⅱ．收盘价等于或高于配股价，则估值小于零Ⅲ．收盘价高于配股价，按收盘价高于配股价的差额估值Ⅳ．收盘价等于或低于配股价，则估值大于零A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、Ⅱ、ⅣC、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ标准答案：B知识点解析：因持有股票而享有的配股权，从配股除权日起到配股确认日止，如果收盘价高于配股价，按收盘价高于配股价的差额估值。收盘价等于或低于配股价，则估值为零，Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ项说法错误，B选项符合题意，当选；ACD选项错误。故本题正确答案选B。证券投资基金基础知识（综合）模拟试卷第2套一、单项选择题(本题共7题，每题1.0分，共7分。)1、()是指企业资本总额中各种资本的构成比例。A、资本构成B、资本结构C、资产构成D、资产结构标准答案：B知识点解析：公司可以通过发行权益证券或债权证券来筹集外部资本，支持公司运营。资本结构是指企业资本总额中各种资本的构成比例。最基本的资本结构是债权资本和权益资本的比例，通常用债务股权比率或资产负债率表示。B选项符合题意，当选；ACD选项错误，不当选。故本题正确答案选B。2、王某拟贷款购买本金为150万，利率为7％的10年期的住房，以等额本息法偿还。利用()系数可以计算每年年末偿还本金利息总额。A、单利终值B、复利终值C、单利现值D、复利现值标准答案：D知识点解析：利用复利现值系数可以计算按揭贷款的每期还款额。复利现值的计算公式为：PV＝FV／(1＋i)n，式中，FV表示第n年年末的终值；n表示年限；i表示年利率；PV表示本金或现值。D选项符合题意，当选；ABC选项错误，不当选。故本题正确答案选D。3、证券的开盘价格通过()方式产生。A、连续竞价B、协议竞价C、充分竞价D、集合竞价标准答案：D知识点解析：根据我国现行的交易规则，证券交易所证券交易的开盘价为当日证券的第一笔成交价。证券的开盘价格通过集合竞价方式产生。不能产生开盘价的，以连续竞价方式产生。按集合竞价产生开盘价后，未成交的买卖申报仍然有效，并按原申报顺序自动进入连续竞价。D选项符合题意，当选；ABC选项错误，不当选。故本题正确答案选D。4、下列关于存托凭证的说法中，不正确的是()。A、美国存托凭证是以美元计价的，其中ADR是最主要的存托凭证B、美国存托凭证可以分为有担保的存托凭证和无担保的存托凭证C、无担保的存托凭证不通过基础证券发行公司，自行向投资者发行D、存托凭证的级别越高。对证券公司的要求越低标准答案：D知识点解析：总体上来说，存托凭证的级别越高，对证券公司的要求越高。D选项说法不正确，符合题意，当选；ABC选项不符合题意，不当选。故本题正确答案选D。5、QDII基金净值计算及披露的规定不包括()。A、开放式基金净值及申购赎回价格的具体计算方法应当在基金、集合计划合同和招募说明书中载明，并明确小数点后的位数B、基金份额净值应当至少每月计算并披露一次C、基金份额净值应当以人民币或美元等主要外汇货币单独或同时计算并披露D、基金份额净值应当在估值日后2个工作日内披露标准答案：B知识点解析：RQDII基金的净值计算及披露做了明确规定：基金份额净值应当至少每周计算并披露一次，如基金投资衍生品，应当在每个工作日计算并披露；基金份额净值应当在估值日后2个工作日内披露；基金份额净值应当以人民币或美元等主要外汇货币单独或同时计算并披露；基金资产的每一买入、卖出交易应当在最近份额净值的计算中得到反映；流动性受限的证券估值可以参照国际会计准则进行；衍生品的估值可以参照国际会计准则进行；境内机构投资者应当合理确定开放式基金资产价格的选取时间，并在招募说明书和基金合同中载明；开放式基金净值及申购赎回价格的具体计算方法应当在基金、集合计划合同和招募说明书中载明，并明确小数点后的位数。B选项不包括，符合题意，当选；ACD选项不符合题意，不当选。故本题正确答案选B。6、下列关于大宗商品描述中，不正确的是()。A、大宗商品是指具有实体，可以进入流通领域，但并非在零售环节进行销售，具有商品属性，用于工农业生产与消费使用的大批量买卖的物资商品B、典型的例子有谷物、小麦、铜、黄金和石油等C、大宗商品具有同质化、可交易等特征D、大宗商品价值受全球经济因素、供求关系等影响较小标准答案：D知识点解析：大宗商品价值受全球经济因素、供求关系等影响较大，在通货膨胀时价格随之上涨，具有天然的通货膨胀保护功能。D选项描述不正确，符合题意，当选；ABC选项不符合题意，不当选。故本题正确答案选D。7、在质押式回购中，交易双方需要商定的内容不包括()。A、首期结算金额B、到期结算金额C、回购债券数量D、首期交易进价标准答案：D知识点解析：在质押式回购中，交易双方需要商定首期结算金额、到期结算金额和回购债券数量，在确定上述要素时回购期间的利率是在主要考虑的因素；在买断式回购中，交易双方需要商定首期交易净价、到期交易净价和回购债券数量。D选项不包括，符合题意，当选；ABC选项不符合题意，不当选。故本题正确答案选D。证券投资基金基础知识（综合）模拟试卷第3套一、单项选择题(本题共7题，每题1.0分，共7分。)1、按照基础资产的来源分类，权证的分类包括()。A、股权类权证B、债权类权证C、其他权证D、认股权证标准答案：D知识点解析：按照标的资产分类，权证可分为股权类权证、债权类权证及其他权证。按基础资产的来源分类，权证可分为认股权证和备兑权证。按照持有人权利的性质分类，权证可分为认购权证和认沽权证。D选项符合题意，当选；ABC选项错误。不当选。故本题正确答案选D。2、下列关于基金估值的说法，正确的是()。A、复核无误的基金份额净值由基金托管人对外公布B、开放式基金每个交易日公告基金份额净值C、封闭式基金每周进行一次估值D、开放式基金每个交易日进行估值标准答案：D知识点解析：目前，我国的开放式基金于每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值，B选项说法错误，不当选；D选项说法正确，当选；封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也都进行估值。复核无误后基金份额净值由基金管理人对外公布，AC选项说法错误，不当选。故本题正确答案选D。3、下列关于算术平均收益率和几何平均收益率，说法不正确的是()。A、算术平均收益率即计算各期收益率的算术平均值B、几何平均收益率运用了复利的思想，考虑了货币的时间价值C、一般来说，算术平均收益率要小于几何平均收益率D、由于几何平均收益率是通过对时间进行加权来衡量收益的情况，因此克服了算术平均收益率会出现的上偏倾向标准答案：C知识点解析：一般来说，算术平均收益率要大于几何平均收益率，两者之差随收益率波动加剧而增大。C选项说法不正确，符合题意，当选；ABD选项不符合题意，不当选。故本题正确答案选C。4、基本分析的优点有()。A、能够比较全面地把握证券价格的基本走势，应用起来相对简单B、同市场接近，考虑问题比较直接C、预测的精度较高D、获得利益的周期短标准答案：A知识点解析：基本分析主要是对公司的基本面进行分析，能够比较全面地把握证券价格的基本走势，应用起来相对简单。A选项符合题意，当选；BCD选项错误，不当选。故本题正确答案选A。5、全球第一个电子交易市场是()。A、伦敦证券交易所B、纽约证券交易所C、东京证券交易所D、纳斯达克证券交易所标准答案：D知识点解析：纳斯达克证券交易所由全美证券商协会(NASD)创立并负责管理，是全球第一个电子交易市场。D选项符合题意，ABC选项错误，故本题正确答案选D。6、某债券面值100元，年票面收益率10％，一年付息一次，当前债券市价为95元，期限为2年，则该债券到期收益率为()。A、12％B、13％C、14％D、15％标准答案：B知识点解析：假设到期收益率为R，由到期收益率公式得：95＝[100×10％／(1＋R)]＋[100×10％／(1＋R)2]＋[100／(1＋R)2]，解得：R＝13％。B选项符合题意，当选；ACD选项错误，不当选。故本题正确答案选B。7、根据人民银行规定，债券质押式回购最长期限不得超过()。A、2年B、5年C、3年D、1年标准答案：D知识点解析：中国人民银行规定，质押式回购期限最长为1年，在1年之内有投资者双方自行商定回购期限。在目前我国债券市场的质押式回购中，1天和7天回购市交易量最大、最为活跃的品种。D选项符合题意，当选；ABC选项错误，不当选。故本题正确答案选D。证券投资基金基础知识（综合）模拟试卷第4套一、单项选择题(本题共7题，每题1.0分，共7分。)1、AIFMD自()起开始实施。A、2004年2月13日B、2011年7月1日C、2013年7月22日D、2014年7月22日标准答案：C知识点解析：AIFMD自2013年7月22日起开始实施，并可有一年的过渡期。C选项符合题意，当选；ABD选项错误，不当选。故本题正确答案选C。2、()一般指短期的、具有高流动性的低风险证券。A、债券B、基金C、股票D、货币市场工具标准答案：D知识点解析：货币市场工具一般指短期的(1年之内)、具有高流动性的低风险证券。具体包括银行回购协议、定期存款、商业票据、银行承兑汇票、短期国债、中央银行票据等。D选项符合题意。当选；ABC选项错误，不当选。故本题正确答案选D。3、下列关于封闭式基金的利润分配的说法，错误的是()。A、封闭式基金的收益分配，每年不得少于一次B、封闭式基金年度收益分配比例不得高于基金年度可供分配利润的90％C、基金收益分配后基金份额净值不得低于面值D、封闭式基金只能采用现金分红标准答案：B知识点解析：《公开募集证券投资基金运作管理办法》规定：封闭式基金的收益分配，每年不得少于一次，A选项说法正确，不当选；封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润的90％，B选项说法错误，当选；基金收益分配后基金份额净值不得低于面值，C选项说法正确，不当选；封闭式基金只能采用现金分红，D选项说法正确，不当选。故本题正确答案选B。4、下列有关我国证券交易所的说法中，正确的是()。Ⅰ．为证券集中交易提供场所和设施Ⅱ．组织和监督证券交易Ⅲ．实行自律管理Ⅳ．设立和解散由中国证监会决定A、Ⅰ、Ⅲ、ⅣB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ标准答案：C知识点解析：证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人。其设立和解散，由国务院决定，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ项正确，C选项符合题意，当选；ABD选项错误，不当选。故本题正确答案选C。5、预测央行可能降息，在基金合同允许范围内，为提高债券基金的收益率，基金经理可能进行的操作有()。Ⅰ．提高杠杆率Ⅱ．降低杠杆率Ⅲ．提高组合久期Ⅳ．降低组合久期A、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、ⅣC、Ⅰ、ⅢD、Ⅱ、Ⅳ标准答案：C知识点解析：债券的价格与市场利率变动密切相关，且呈反方向变动。杠杆率的增加也会增大对利率变化的敏感度。根据久期的定义，债券价格的变化即约等于久期乘以市场利率的变化率，方向相反。央行降息，提高组合久期可以使基金债券基金的资产净值增加，Ⅰ、Ⅲ项正确，C选项符合题意，当选；ABD选项错误，不当选。故本题正确答案选C。6、下列对于私募股权投资的战略形式中，描述正确的是()。A、风险投资的收益来自企业本身的分红B、成长权益投资者通过提供资金，帮助对象企业发展业务和巩固市场地位C、并购投资中管理层收购是应用最广泛的形式D、投资私募股权二级市场是具有周期短、风险小、流动性强特性的投资战略标准答案：B知识点解析：风险投资的收益不是来自企业本身的分红，而是来自企业成熟壮大之后的股权转让，A选项描述错误，不当选；并购投资包含多种不同类型，如杠杆收购，管理层收购等。杠杆收购是应用最广泛的形式，C选项描述错误，不当选；投资私募股权二级市场是具有周期长、风险大、流动性差特性的投资战略，D选项描述错误，不当选。B选项表述正确，符合题意，当选；ACD选项不符合题意，不当选。故本题正确答案选B。7、陈女士在2013年12月31日，买入1股A公司股票，价格为100元，2014年12月31日，A公司发放3元分红，同时其股价为110元。那么该区间内，总持有区间收益率()。A、10％B、11％C、12％D、13％标准答案：D知识点解析：资产回报率＝(期末资产价格－期初资产价格)／期初资产价格×100％＝(110－100)／100＝10％；收入回报率＝期间收入／期初资产价格×100％＝3／100＝3％；总持有区间收益率＝资产回报率＋收入回报率＝10％＋3％＝13％。D选项符合题意，当选；ABC选项错误，不当选。故本题正确答案选D。证券投资基金基础知识（综合）模拟试卷第5套一、单项选择题(本题共8题，每题1.0分，共8分。)1、()是用来衡量企业的短期偿债能力的比率。A、流动性比率B、财务杠杆比率C、营运效率比率D、盈利能力比率标准答案：A知识点解析：流动性比率是用来衡量企业的短期偿债能力的比率，旨在分析短期内企业在不致使财务状况恶化的前提下，利用手中持有的流动资产偿还短期负债的能力大小。A选项符合题意，当选；BCD选项错误，不当选。故本题正确答案选A。2、关于QFII机制的意义，下列表述有误的是()。A、加快我国证券市场金融创新步伐，实现我国证券市场运行规则与国际惯例的接轨B、促进国内投资者的投资理念趋于理性化C、有利于减轻资本非法外逃的压力，将资本流出置于可监控状态D、促进国内证券市场投资主体多元化和上市公司行为的规范化标准答案：C知识点解析：QFII机制的意义包括：①促使中国的封闭资本市场向开放的市场转变；②促进国内证券市场投资主体多元化以及上市公司行为规范化；③促进国内投资者的投资理念趋于理性化；④加快我国证券市场金融创新步伐，实现我国证券市场运行规则与国际惯例的接轨。C选项属于RQDII机制的意义。不是QFII机制的意义，符合题意，当选；ABD选项不符合题意，不当选。故本题正确答案选C。3、买卖股票和基金的过户费属于()的收入。A、基金管理人B、中国结算公司C、证券交易所D、基金托管人标准答案：B知识点解析：过户费是委托买卖的股票、基金成交后，买卖双方为变更证券登记所支付的费用。这笔收入属于中国结算公司的收入，由证券经纪商在同投资者清算交收时代为扣收。B选项符合题意，当选；ACD选项错误，不当选。故本题正确答案选B。4、关于基金估值，以下说法正确的是()。A、开放式基金于每个交易日的次日进行估值B、封闭式基金每周进行一次估值C、复核无误的基金份额净值由基金托管人对外公布D、开放式基金于每个交易日进行估值标准答案：D知识点解析：基金一般都按照固定的时间间隔对基金资产进行估值，通常监管法规会规定一个最小的估值频率。对开放式基金来说，估值的时间通常与开放申购、赎回的时间一致。目前，我国的开放式基金于每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值。封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也都进行估值。D选项说法正确，符合题意，当选；ABC选项不符合题意，不当选。故本题正确答案选D。5、风险价值VAR的估算方法包括以下哪些选项()。Ⅰ．参数法Ⅱ．蒙特卡洛模拟法Ⅲ．现金流折现法Ⅳ．历史模拟法A、Ⅰ、Ⅲ、ⅣB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ标准答案：D知识点解析：最常用的VAR估算方法有参数法、历史模拟法和蒙特卡罗模拟法，Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ项正确。D选项符合题意，当选；ABC选项错误，不当选。故本题正确答案选D。6、以下不属于投资政策说明书内容的是()。A、收益承诺B、投资回报率目标C、投资限制D、业绩比较基准标准答案：A知识点解析：投资政策说明书是所有投资决策制定的指导性文件，主要包含：①介绍；②目的陈述；③责任和义务的陈述；④流程；⑤投资目标；⑥投资限制；⑦资产配置；⑧投资指导方针；⑨业绩考核指标与业绩比较基准；⑩评估与回顾。A选项不属于，符合题意，当选；BCD选项不符合题意，不当选。故本题正确答案选A。7、单个机构自债券借贷的融入余额超过其自有债券托管总量的()或单只债券融入余额超过该只债券发行量()起，每增加5个百分点，该机构应同时向全国银行间同业拆借中心和中央结算总公司书面报告并说明原因。A、30％；30％B、30％；15％C、30％；20％D、15％；15％标准答案：B知识点解析：单个机构自债券借贷的融入余额超过其自有债券托管总量的30％(含30％)或单只债券融入余额超过该只债券发行量15％(含15％)起，每增加5个百分点，该机构应同时向全国银行间同业拆借中心和中央结算总公司书面报告并说明原因。B选项符合题意，当选；ACD选项错误，不当选。故本题正确答案选B。8、营运效率可以反映企业资产的管理质量和利用效率，下列对于营运效率指标的分析正确的是()。A、资产收益率是应用最为广泛的衡量企业盈利能力的指标之一B、存货周转率越大，说明存货销售、变现所用的时间越长，存货管理效率越低C、应收账款周转率越大，说明应收账款变现、销售收入收回的速度所需的时间越长D、销售利润率低对企业不利标准答案：A知识点解析：存货周转率越大，说明存货销售、变现所用的时间越短，存货管理效率越高，B选项错误，不当选；应收账款周转率越大，说明应收账款变现、销售收入收回的速度所需的时间越短，C选项错误，不当选；当其他条件可变时，销售利润率低也并不总是坏事，因为如果总体销售收入规模很大，还是能够取得不错的净利润总额，薄利多销就是这个道理D选项错误，不当选；A选项正确，符合题意。故本题正确答案选A。证券投资基金基础知识（综合）模拟试卷第6套一、单项选择题(本题共7题，每题1.0分，共7分。)1、下列关于主动比重的表述，有误的是()。A、主动比重可用来衡量投资组合相对于基准的偏离程度，是相对于业绩比较基准的风险指标B、主动比重是指投资组合持仓与基准不同的部分C、主动比重与基准不同并不意味着投资组合的业绩表现会与基准有显著区别D、主动比重的局限性表现为，这个指标需要随着历史时间区间投资组合的相应比重情况标准答案：D知识点解析：主动比重是指投资组合持仓与基准不同的部分，是一个相对于业绩比较基准的风险指标，用来衡量投资组合相对于基准的偏离程度。主动比重有两方面局限：①与基准不同并不意味着投资组合一定会跑赢或跑输基准；②与基准不同并不意味着投资组合的业绩表现会与基准有显著区别，D选项表述有误，符合题意，当选；ABC选项不符合题意。不当选。故本题正确答案选D。2、按照()的计算方法，每经过一个计息期，要将所生利息加入本金再计利息。A、复利B、单利C、贴现D、现值标准答案：A知识点解析：复利是计算利息的一种方法。按照这种方法，每经过一个计息期，要将所生利息加入本金再计利息。这里所说的计息期，是指相邻两次计息的时间间隔，如年、月、日等。A选项符合题意，当选；BCD选项错误，不当选。故本题正确答案选A。3、下列条款不可以嵌入债券的是()。A、延期条款B、转换条款C、回售条款D、赎回条款标准答案：D知识点解析：许多债券都含有给予发行人或投资者某些额外权利的嵌入条款，例如赎回条款、回售条款、转换条款等。按嵌入的条款分类，债券可分为可赎回债券、可回售债券、可转换债券、通货膨胀联结债券和结构化债券等。D选项符合题意，当选；ABC选项错误，不当选。故本题正确答案选D。4、关于基金估值程序，以下表述错误的是()。A、基金估值的第一责任人是基金管理人B、基金托管人对基金管理人的计算结果复核无误对外公布C、基金日常估值由基金管理人进行D、基金托管人对基金管理人的计算结果进行复核标准答案：B知识点解析：基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核，复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人对外公布，并由基金注册登记机构根据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额。B选项表述错误，符合题意，当选；ACD选项不符合题意，不当选。故本题正确答案选B。5、基金资产承担的费用不包括()。A、基金管理费B、基金转换费C、基金托管费D、信息披露费标准答案：B知识点解析：基金资产承担的费用主要包括基金管理费、基金托管费、信息披露费等。B项基金转换费属于基金投资者承担的费用。B选项不包括，符合题意，当选；ACD选项不符合题意，不当选。故本题正确答案选B。6、资产负债表报告了企业在()资产、负债和所有者权益的状况。A、某一时期B、某一时段C、某一时点D、某一时刻标准答案：C知识点解析：资产负债表报告了企业在某一时点的资产、负债和所有者权益的状况，报告时点通常为会计季末、半年末或年末。C选项符合题意，当选；ABD选项错误，不当选。故本题正确答案选C。7、()主要为市场的发行人、投资人等各类参与主体提供国债、金融债券、企业债和其他固定收益证券的发行、登记、托管、交易结算、信息发布等服务。A、中央结算公司B、上海清算所C、全国银行间同业拆借中心D、中国人民银行标准答案：A知识点解析：上海清算所主要是为银行间市场提供以中央对手净额清算为主的直接和间接的本、外币清算服务，B选项错误，不当选；全国银行间同业拆借中心主要为市场的投资者提供报价平台，为其交易提供电子成交登记服务，对通过交易系统开展的债券交易活动进行监测，C选项错误，不当选；中国人民银行履行监督管理银行间债券市场职能，D选项错误，不当选；A选项符合题意。故本题正确答案选A。证券投资基金基础知识（综合）模拟试卷第7套一、单项选择题(本题共8题，每题1.0分，共8分。)1、合格境外机构投资者，简称为()。A、QFIIB、RQDIIC、RQFIID、RRQDII标准答案：A知识点解析：合格境外机构投资者(QFII)，是我国在资本项目未完全开放的背景下选择的一种过渡性资本市场开放制度。QDII是合格境内机构投资者的简称，QDII基金是指一国境内设立，经该国有关部门批准从事境外证券市场股票、债券有价证券业务的证券投资基金。RQFII(RMBQualifiedForeignInstitutionalInvestor)是指人民币合格境外机构投资者。其中，R代表人民币；QFII(QualifiedForeignInstitutionalInvestors)合格的境外机构投资者的英文简称，QFII机制是指外国专业投资机构到境内投资的资格认定制度。人民币合格境内机构投资者，RQDII即RMBQuaIifiedDomesticInstitutionalInvestor。境内人民币将可以RQDII的形式投资境外人民币计价资本市场，且与RQDII额度的审批制不同，RRQDII将以实际募集规模为准。A选项符合题意，当选；BCD选项错误，不当选。故本题正确答案选A。2、下列对具体投资品种的估值方法表述有误的一项是()。A、送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市值估值B、交易所上市交易的可转债按前一交易日的收盘价作为估值全价C、证券投资基金持有的流通受限股票在估值日应按平均价格亚式期权模型确定估值日看跌期权的价值D、全国银行间债券市场交易的固定收益品种的估值，应采用第三方估值机构提供的相应品种当日估值价格标准答案：B知识点解析：交易所上市交易的可转债估值，属于交易所上市交易的非流通受限品种估值，该品种应按当日收盘价(而不是前一交易日收盘价)作为估值全价。B选项表述有误，符合题意，当选；ACD选项不符合题意，不当选。故本题正确答案选B。3、关于债券的估值方法，以下表述正确的是()。A、交易所上市交易的债券采用收盘价估值B、对在交易所上市交易的可转换债券按当日收盘价作为估值净价C、全国银行间债券市场交易的债券采用第三方估值机构提供价格估值D、中小企业私募债采用第三方估值机构提供价格估值标准答案：C知识点解析：交易所上市交易的债券按第三方估值机构提供的当日估值净价估值，第三方估值机构提供的估值价格与交易所收盘价存在差异的，若基金管理人认定交易所收盘价更能体现公允价值，应采用收盘价；对在交易所上市交易的可转换债券按当日收盘价作为估值全价；对交易所上市的资产支持证券品种和私募债券，鉴于其交易不活跃，各产品的未来现金流也较难确认，按成本估值。C选项表述正确，符合题意，当选；ABD选项不符合题意，不当选。故本题正确答案选C。4、下列关于个人投资者投资基金的所得税的征收，表述错误的是()。A、从基金分配中获得的国债利息、买卖股票差价收入，暂不征收所得税B、个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时，代扣代缴20％的个人所得税C、从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入，暂不征收个人所得税D、个人投资者申购和赎回基金份额取得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收个人所得税标准答案：C知识点解析：投资组合管理的一般流程包括：了解投资者需求、制定投资政策、进行类属资产配置、投资组合构建、投资组合管理、风险管理、业绩评估等。C选项表述错误，符合题意，当选；ABD选项不符合题意，不当选。故本题正确答案选C。5、下列关于夏普比率说法中，正确的是()。Ⅰ．夏普比率中基金收益率和无风险收益率应用平均值的原因，是在测度期间内两者都是在不断变化的Ⅱ．夏普比率是针对总波动性权衡后的回报率，即单位总风险下的超额回报率Ⅲ．夏普比率数值越小，代表单位风险超额回报率越高，基金业绩越好Ⅳ．夏普比率是用某一时期内投资组合平均超额收益除以这个时期收益的标准差A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、Ⅱ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ标准答案：B知识点解析：夏普比率数值越大，代表单位风险超额回报率越高，基金业绩越好，Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ项正确，B选项符合题意，当选；ACD选项错误，不当选。故本题正确答案选B。6、根据ETF跟踪的指数不同，可以将ETF分为()。A、股票型、债券型B、抽样复制型、完全复制型C、股票型、完全复合型D、抽样复制型、债券型标准答案：A知识点解析：根据ETF跟踪的某一标的市场指数不同，可以将ETF分为股票型ETF、债券型ETF、商品ETF等；根据复制的方法不同，可以分为完全复制型ETF、抽样复制型ETF。A选项符合题意，当选；BCD选项错误，不当选。故本题正确答案选A。7、()是测量债券价格相对于利率变动的敏感性指标。A、基点价格值B、久期C、加权平均投资组合收益率D、价格变动收益率值标准答案：B知识点解析：利率变化是影响债券价格的主要因素之一，久期和凸性是衡量债券价格随利率变化特性的两个重要指标。B选项符合题意，当选；ACD选项错误，不当选。故本题正确答案选B。8、单个境外投资者通过合格投资者持有一家上市公司股票的，持股比例不得超过该公司股份总数的()。A、10％B、15％C、20％D、30％标准答案：A知识点解析：境外投资者的境内证券投资，应当遵循下列持股比例限制：①单个境外投资者通过合格投资者持有一家上市公司股票的，持股比例不得超过该公司股份总数的10％；②所有境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和，不超过该上市公司股份总数的30％。A选项符合题意，当选；BCD选项错误，不当选。故本题正确答案选A。证券投资基金基础知识（综合）模拟试卷第8套一、单项选择题(本题共7题，每题1.0分，共7分。)1、债券借贷的期限由借贷双方协商确定，但最长不得超过()天。A、60B、91C、100D、365标准答案：D知识点解析：债券借贷的期限由借贷双方协商确定，但最长不得超过365天。D选项符合题意，当选；ABC选项错误，不当选。故本题正确答案选D。2、现值计算中，将未来某时点资金的价值折算为现在时点的价值称为()。A、贴现B、折价C、复利D、单利标准答案：A知识点解析：将未来某时点资金的价值折算为现在时点的价值称为贴现。因此，现值计算中，利率i也被称为贴现率。A选项符合题意，当选；BCD选项错误，不当选。故本题正确答案选A。3、下列关于可转换债券的说法，错误的是()。A、可转换债券赋予了投资人在股票上涨到一定价格的条件下转换为发行人普通股股票的权益B、可转换债券赋予投资人一个保底收入C、可转换债券是混合债券D、在一段时间后，持有者必须按约定的转换价格将公司债券转换为普通股股票标准答案：D知识点解析：可转换债券是指在一段时间后，持有者有权按约定的转换价格或转换比率将公司债券转换为普通股股票。D选项说法错误，符合题意，当选；ABC选项不符合题意，不当选。故本题正确答案选D。4、关于债券利率风险的描述，以下错误的是()。A、浮动利率债券的利息在支付日根据当前市场利率重新设定B、债券的价格与利率呈反向变动关系C、浮动利率债券在市场利率下行的环境中具有较低的利率风险D、利率风险是指利率变动引起债券价格波动的风险标准答案：C知识点解析：浮动利率债券的利息在支付日根据当前市场利率重新设定，从而在市场利率上升的环境中具有较低的利率风险，而在市场利率下行的环境中具有较高的利率风险。C选项描述错误，符合题意，当选；ABD选项不符合题意，不当选。故本题正确答案选C。5、()可以准确地衡量基金表现的实际收益情况，因此常用于对基金过去收益率的衡量上。A、简单(净值)收益率B、时间加权收益率C、算术平均收益率D、几何平均收益率标准答案：D知识点解析：几何平均收益率运用了复利的思想，即考虑了货币的时间价值，通过对时间进行加权来衡量收益的情况，因此克服了算术平均收益率会出现的上偏倾向，能反映其真实收益情况。D选项符合题意，当选；ABC选项错误，不当选。故本题正确答案选D。6、下列关于不动产投资的类型描述中，正确的有()。Ⅰ．地产投资中的地产是指未被开发的，可作为未来开发房地产基础的商业地产之一Ⅱ．商业房地产投资以出租而赚取收益为目的Ⅲ．我国目前的工业用地主要集中于经济开发区进行建设Ⅳ．酒店投资中的酒店是指包含品牌的长期性居住设施A、Ⅰ、Ⅱ、ⅣB、Ⅰ、Ⅱ、ⅢC、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ标准答案：B知识点解析：酒店投资中的酒店是指包含品牌的短期性居住设施，如香格里拉酒店等，以及