应收账款清欠奖励办法

第第页应收账款清欠嘉奖方法中铝河南铝业公司有限公司应收账款清欠嘉奖方法为进一步做好中铝河南铝业有限公司应收账款清欠工作，充分调动各方面的清欠乐观性，加速资金回笼，减少资金占用，降低财务费用，减少坏账本钱，保障生产经营的正常运行，订立本方法。一、清欠嘉奖工作范围1、依照《销售部应收账款管理方法》形成拖欠账龄已达1年以上的货款；2、据认真核对清欠对象共计49家公司、清欠货款总额1900万余；3、其它实在个案。二、清欠嘉奖人员范围受公司委托实施清欠的公司职工三、提奖比例清欠嘉奖提奖比例依据拖欠账龄及清欠难度确定：1、拖欠账龄3年以上，提奖比例一般为清欠回收金额的2%10%；2、拖欠账龄13年，提奖比例一般为清欠回收金额的0.5%2%；3、特别难清欠的个案实在提奖比例由公司应收账款清欠工作领导小组结合清欠难度确定。六、嘉奖金额及方式方式一：按清欠提奖比例提成，清欠费用由公司相关部门掌控；方式二：总额包死，签订协议，清欠费用包含在清欠提奖总额之内，清欠账款到达公司指定账户后，一次付清。七、清欠工作职责1、公司资金清欠工作由公司应收账款清欠工作领导小组领导，领导小组每年研究确定一次本年度实在清欠工程项目及提奖比例，由财务处行文下达；2、相关部门职责①工程管理处负责审定工程竣工日期，产品、吊装运输交付日期。②技术质量处（各级技质管理部门）负责供应工程结算所需的交工资料。③经营计划处（各级经营计划部门）负责审定工程、产品、吊装运输合同及其他交易事项形成债权结算完成日期及结算金额；组织开展结算工作；负责与清欠人员签订相应清欠协议。④财务处负责审定实在收款金额；组织有关人员进行财务结算和资金清欠；保证审批后的清欠嘉奖及时发放。⑤人力资源处负责按规定核定嘉奖金额。八、审批程序1、清欠人员填写清欠工作嘉奖审批表（附表一），报公司工程管理处、经营计划处、人力资源处、财务处及公司主管领导审批；2、清欠人在审批金额范围内自主对清欠工作相关人员进行调配，并将调配明细表一式三份报公司人力资源处及公司主管领导签字确认。八、清欠工作需要注意的事项及要求1、清欠人员应接受本单位清欠工作领导小组的领导。2、在清欠工作过程中，清欠人员应对其清欠行为的合法性负全责，要处理好与清欠对象的长期关系，躲避短期行为，及时将各阶段工作情况反馈单位清欠工作领导小组及公司相关部门。3、各单位要大力宣传清欠工作的紧要性，并可将本文件公开张贴。4、清欠人员的产生应首先考虑原相关工作人员，其次可采取竞争产生的方法公开招聘，但必需经公司两级应收账款清欠工作领导小组确认，清欠人员必需持公司两级应收账款清欠工作领导小组书面委托开展清欠工作。5、清欠人员利用正常工作时间从事清欠工作的，比照事假处理其清欠期间工资及劳效工资，在调资、评优等时视同正常出勤。6、嘉奖金额涉及个调税由清欠嘉奖受益人自理。7、经公司应收账款清欠工作领导小组同意，清欠款回收可采取“以物抵账”方式，但相应提奖比例相应下浮，实在另行确定。8、清欠款项回收日期以银行入账日期为准。9、经公司应收账款清欠领导小组同意采取诉讼方式清收欠款的，其提奖比例相应下浮，实在另行确定。10、本方法由财务处与人力资源处负责解释。11、本方法自下发之日起施行。篇2:问题账款管理方法问题账款管理方法第一条为妥当处理“问题账款”，争取时效，维护本公司与营业人员的权益，特订立本方法。第二条本方法所称的“问题账款”，系指本公司营业人员于销货过程中所发生受骗、被倒账、收回票据无法如期兑现或部分货款未能如期收回等情况的案件。第三条因销货而发生的应收账款，自发票开立的日起，逾两个月尚未收回，亦未公司规定办理销货退回者，视同“问题账款”。但情况特殊经呈报总经理特准者，不在此限。第四条“问题账款”发生后，该单位应于二日内，据实填妥“问题账款报告书”，并检附有关证据、资料等，依序呈请单位主管查证并签注看法后，转请法务室帮忙处理。第五条前条报告书上的基本资料栏，由单位会计员填写，经过情况、处理看法及附件明细等栏，由营业人员填写。第六条法务室应于收到报告书后二日内，与经办人及单位主管会商，了解情况后拟订处理方法，呈请总经理批示，并即帮忙经办人处理。第七条经指示后的报告书，法务室应即复印一份通知财务部备案，如为尚未开立发票的“问题账款”，则应另复印一份通知财务部备案。第八条经办人填写报告书，应注意：（一）务必亲自据实填写，不得遗漏。（二）发生原因栏如勾填“其他”时，应在括弧内简略注明原因。（三）经过情况栏应从与客户接洽时，依时间的先后，逐一载明至填报日期止的全部经过情况。本栏空白若不敷填写，可另加白纸填写。（四）处理看法栏乃供经办人自身拟具赔偿看法之用，如有需公司帮忙者，亦请在本栏内填明。第九条报告书未依前条规定填写者，法务室可退回经办人，请其于收到原报告书二天内重新填写提出。第十条“问题账款”发生后，经办人未依规定期限提出报告书，恳求帮忙处理者，法务室可不予受理。逾15天仍未提出者，该“问题账款”应由经办人负全额赔偿责任。第十一条会计员未自动填写报告书的基本资料，或单位主管疏于督促经办人于规定期限内填妥并提出报告书，致经办人应负全额赔偿责任时，该单位主管或会计员应连带受行政处分。第十二条“问题账款”处理期间，经办人及其单位主管应与法务室充分合作，必需时，法务室得借阅有关单位的账册、资料，并可恳求有关单位主管或人员搭配查证，该单位主管或人员不得拒绝或借故推拖。第十三条法务室帮忙营业单位处理的“问题账款”，自该“问题账款”发生之日起40天内，尚未能处理完毕，除情况特殊经报请总经理核准延期赔偿者外，财务部应依第十四条的规定，签拟经办人应赔偿的金额及偿付方式，呈请总经理核定。第十四条各员销售时，应负责收回全部货款，遇倒账或收回票据未能如期兑现时，经办人应负责赔偿售价或损失的50%（所售对象为私人时，经办人员应负赔偿售价或损失的100%）。但收回的票据，若非统一发票抬头客户正式背书，因而未能如期兑现或交货尚未收回货款，而不按公司规定作业，手续不全者，其经办人应负责赔偿售价或损失80%。产品遗失时，经办人应负责赔偿底价100%（以上所称的售价如高于底价时，以底价计算）。上述赔偿应于发生后即行签报，若经办人于事后追回产品或货款时，应悉数缴回公司，再由公司就其原先赔偿的金额依比例发还。第十五条本方法各条文中所称“问题账款发生之日”，如为票据未能兑现，系指第一次收回票据的到期日，如为受骗，则为受骗的当日，另外的原因，则为该笔交易发票开立之日起算第60天。第十六条经核定由经办人先行赔偿的“问题账款”，法务室仍应寻求一切可能的途径连续处理。若事后追回产品或货款时，应通知财务部于追回之日起4天内，依比率一次退还原经办人。第十七条法务室对“问题账款”的受理，以报告书的收受为依据，如情况紧急时，可由经办人先以口头提请法务室处理，但经办人应于第二天补具报告书。第十八条经办人未据实填写报告书，以致拦阻“问题账款”的处理者，除应负全额赔偿责任外，法务室并可视情节轻重签请惩罚。第十九条本方法经总经理核准后公布实施，修正时亦同。附表问题账款报告书*年*月*日基本资料栏客户名称公司住址电话工厂住址电话负责人洽办人开始往来日期交易项目平均每月交易额授信额度问题账金额经过情况（1）发生原因:口客户倒闭口拖延付款口质量不良口数量不符口客户要求延后付款口其他（）（2）经过情况：处理看法附件明细核准：复核：制表：篇3:追收账款培训教案应收帐款管理制度收款方法（一）业务员不行向客户讲出自身的高待遇。（二）查出客户最适当的收款时间。例：1.凡不忌讳“一天早上尚未开市不愿被收款者“，可排在早上第一家收款。2.若“客户“不睡午觉，可排在“中午“收款。（三）每一家客户都要养成“定期收款“的习惯。（四）要表现紧张感，不行笑，不行摆出低姿态，例如，不行说：“对不起，我来收款。“否则，有些客户会认为您好欺压，而拖延付款。（五）不能心软，要义正词严，表现出非收不行的态度。（六）不行与其他公司相提并论，要有信心照本公司规定执行。（七）不行欠客户人情，以免收款时拉不下脸。（八）收款要诀：六心1.习惯心2.模仿心3.同情心4.自负心5.良心6.恐吓心（九）尽可能躲避在大庭广众之下追讨。（十）先小人后君子，售前明告付款条件。（十一）临走前切勿说出：“还要到别家收款“这类的话，以显示特地收款的姿态。（十二）反复走访付款成绩不佳的客户。（十三）若客户说：“今日不方便“，对策如下：问客户：“何时方便？“客户回答：“三天后“。则当着客户的面说：“今日是某月某日，三天后是某月某日，我就在那天再来收款。“同时当着客户的面前在帐单的空白处写“某月某日再来“。届时确定定时来收款。（十四）躲避票期被拖长。（十五）躲避被客户要求“折让“。货款回收处理方法处理方式在回收货款时，假如客户要求暂付部分款项，我们要设法以不损害对方感情，劝服对方尽量付款。应对用语范例（一）一般场合对于客户，在收款时应尽量躲避以下的表现方式：“我们公司的会计部等我们收款已等得不耐烦了，尤其是你们公司以往付款一向无误，所以会计科早已把这部分收入计算进去了“。首先，应先确立计划，平常就要勤于探望对方，为收款工作做准备。另外，尚须与主管认真商讨，考虑利用信函等等方法来督促对方，必需时才加强语气表现。如客户地处较远的区域，每有货车送货至相近时，就应前往探望。其他也可利用电话、信函等来加强联络。（二）目前付款情况良好之店如对方要求暂付部分货款时，销售人员可以如此应对：“由于以往我总是如期收齐全部货款，以为本月份也肯定可以百分之百收齐全额，我或许要头痛了。无论如何请看我的面子想想方法。谨慎说，我今日的命运都掌控在您的手中了，请务必想方法帮忙。“等等，设法让对方多付一些货款。（三）付款情况总是不佳的店铺当我们向对方表示：“实在实在歉仄，这个月份的货款我们完全没收到，今日希望您能一次缴清。您一再地拖延部分余款，会计部一再地催我们，实在是很困扰。所以，无论如何请看在我的面子上，结清余款“之后，对方仍然无法缴付全额时，我们必需再强调：“什么时候我会再来，届时请务必托付“或“送货时我们会附上发票过来，到时麻烦您了。“等等。（四）都市以外区域的情况1.“上个月收款时因只收到部分货款，回到公司后，会计部责备这种作法将使作业混乱。我们对会计部保证这个月确定设法收齐全额，所以，今日无论如何请看在我的面子，多多帮忙、合作。“等等，真心恳求对方。2.“我们这次应当收您鬃货款，这已列入我们的帐款，但由于你们也有你们的计划，所以取其折衷，今日希望你们至少能付鬃元“。3.“特别感谢你们这次的付款。不过，谨慎说，由于是你们，我们特别在单价方面打了折扣给你了，所以，能否请您再多付一些？当然你们也有你们的不方便，但由于本公司每月都有订立收款计划，依据此计划来进行对外付款等等计划，假如计划乱掉了，不但会计部会特别困扰，我们也会受到责备。而且对于未付余额较多的客户，我们还须把他们的名字提报上去，对于我们来说，这实在不是我们乐意做的事。实在歉仄，讲了这么多，总之希望本月能多收部分货款，无论如何希望您合作，搭配我们鬃元的计划“。4.“感谢你的这部分付款。本月的清款原为鬃元，现在还有余款鬃元，实在实在歉仄，能否请您再多付鬃元，由于本公司财会部对外采购原材料子都是用现金，因此收款的预定对我们特别紧要。在此是否能提一无理要求，可否把您部分的客户收款拨给本公司代行，请您务必帮忙“。（五）收到货款（订金）后应客气言谢，并收入皮包中“这几个月以来我们都只收到部分货款，无法结清全帐，不知阁下是否对我有任何不满之处？如有不满敬请不吝指教，我将尽速改正。“1.对方表示没有不满之处时“还是送货时，司机有什么不详细之处，或是你来电时，我们有疏忽、怠慢之处？“2.对方仍表示无上列情况时“还是您对我们的质量或价格感到不满？“3.对方答案仍然是没有时接着就请教对方感到满意的原因。“就您所知道的，我们的商品不像其他建材店一样标上单价，而且我们是以现金交易，所以都由你们自行结算。假如你们不能如期付款，不但上面的会计部会埋怨，主管也会怪我们做事不力。不但如此，主管每月要我们提出未缴齐全款的客户名单，每1000家业中约有20家左右会被提报出去。这时假如光是我们受到责备倒也没关系，目前客户需要量大，产品供不应求，遇到配货忙时，这些提报出去的客户或许会被挪到最终处理，这样我们对客户就说不过去了，凭我一个人的努力也难把货品尽快送达给客户。我明白你们也有不方便的地方，不过还是请您搭配付款。另外，假如您有什么特别情况，也请不必客气告知我们，我会设法将情况报告给公司上级。无论如何，请多见谅，感谢“。（六）客户埋怨“其他的店并没有涨价“时的应变回答“这次的涨价是由于工资、运费、料子费都提高了的关系。这种涨价是全国性的，有的厂商或批发商或许会由于其他因素，延一两天才采取行动，但涨价是势在必行的。诚如您所知道的，近来最令人头痛的问题是，人力招募十分困难，这是一个很现实的问题，我们也针对待遇的改善、现场的机械化等等问题。而要克服这些问题就只有靠提高商品价格这个对策了，对经营者而言这是一个攸关存活的问题，所以在价格方面都审慎地做过检查才决议的。而我刚才也说过的，在日期上虽有两三天的差距，但涨价是肯定的趋势，请您务必谅解“。（七）客户虽知涨价为行业界的全都行动，但仍有不满时1.“关于涨价问题，在今年年初，其他厂商及批发商曾猛烈提出反应，希望执行，一度经本公司掌控下来，不过基于工资与运费的双双上涨，逼得实在不得不上涨，关于这一点，请您多体谅。“2.“如您所说不错，确实在本地区有数家同业者尚未采取行动，不过只有我们是完全依照工会的规定在行动的，其他的业界看到我们的行动后，信任不久也会随后跟着采取涨价行动的“。3.“事实上这次的涨价是迫于工资的上涨和为确保从业人员的劳务费而采取的行动，这是全国性的趋势，绝不是我们一家公司自行决议就贸然实施的，关于这一点盼您多谅解。其他可能还有几家店还没有跟着行动，不过，信任近日之内，他们确定会采取行动的“。4.“就像您说的没错，有的厂商还没涨价行动，不过这只是早晚的问题，像鬃公司近来就准备行动。由于不管怎么说各厂商的库存都不多，再加上人事费等等各项经费跟着行动涨价，但事实上他们的业绩有的并不好，也很想涨价，只是还在观望别人的动作罢了。总之，他们都在一旁静观我们公司的动作而已，这点请您务必理解我们的立场。但若从另一方面来看，等有降价的时候，同样的，我们的脚步也是会比其他厂商快的“5.“其他公司我想约莫都还在观望别人的动作吧!假如我们公司没有首先行动，或许其他的鬃店也不敢放心贸然行动。总而言之，工资等不绝提高已影响到批发商，涨价实在是趋势所向，您不必这么在意“。6.“这次的涨价，实际是由于劳务费的提高所致，各厂商目前的人件费都大幅提高，而本公司目前仓库的存货已有限，生产又赶不上需求，正处于困境之中。所以，其他公司最迟在近日内必有涨价动作，这点请您体谅并多合作“。7.“现在只要是商品，将近每样都要涨价，实在是很令人头痛。这次连鬃产品也不得不面对涨价。一方面是由于石油上涨，一方面人事费也上涨，所以这次的涨价趋势可以说是全国性的，请您多体谅“。8.“您说别的厂商尚未涨价，相像相像只有我们公司自身在涨价。其实，我们只是尽可能提早将消息通知较早，但实施的时机是和别家公司同步的，关于这一点请您放心，同时请务必搭配“。货款回收管理方法“未收款“当月货款未能于次月5号以前回收者，自即日起至月末止，列为“未收款“。“催收款“未收务员款又未能于前项期限内回收者，即转列为“催收款“。“准呆帐“经销店有下列所述的情形者，其货款列为“准呆帐“。（一）经销店已宣告倒闭或虽未正式宣告倒闭，但其征候已渐明显者。（二）经销店因他案受法院查封，货款已无清偿的可能者。（三）支出货款的票据一再退票，而无令人可信任的理由者，并已停止出货一个月以上者。（四）催收款迄今未能解决，并已停止出货一个月以上者。（五）其他货款的回收明显有重点困难的情形，经签准依法处理者。未收款的处理（一）当月货款未能于次月5日以前回收者，财务部应于每月10日以前将其明细