银行从业资格（个人理财）模拟试卷97

银行从业资格（个人理财）模拟试卷97

一、选择题（本题共90题，每题1.0分，共90分。）

1、若预计我国将出现持续的国际收支顺差,则投资者应作出的相应理财决策是｛）。

A、增加外汇配置

B、增加国内基金配置

C、减少国内股票配置

D、减少国内房产配置

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

2、（）是指如果期权立即执行,买方具有负的现金流（这里暂不考虑期权费因素）。

A、溢价期权

B、平价期权

C、折价期权

D、货币期权

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

3、下列关于外汇汇率的说法中，正确的是（）。

A、外国货币与本国货币的比价下降,说明汇率的数值变小

B、间接标价法下数额增加,说明本币贬值

C、外国货币与本国货币的比价下降,说明汇率的数值变大

D、直接标价法是固定数额的外国货币能换取若干数额的本国货币

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

4、下列选项中，不属于客户风险特征的是（）。

A、风险偏好

B、风险认知度

C、实际风险承受能力

D、客户的理财目标

标准答案；D

知识点解析：暂无解析

5、客户的下列信息中，属于财务信息的是（）。

A、投资偏好

B、风险承受能力

C、社会地位

D、当前收支状况

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

6、银行开展个人理财业务就是经国务院银行业监督管理机构批准的一项银行（）。

A、资产业务

B、中间业务

C^负债业务

D、信用业务

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

7、金融理财师必须根据客户所处的家庭生命周期，设计出适合客户的保险、信

托、信贷套餐。在保险安排中，对处于家庭成长期的客户建议是（）。

A、提高寿险保额

B、以子女教育年金储备，高等教育费为主

C、以养老险或递延年金储备退休金为主

D、投保长期看护险或将养老险转即期年期

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

8、假定某日挂牌利率为9.9275%,拆出资金100万元，期限为2天，固定上浮比

率为0.0725%,则拆入到期利息为（）元。（年天数以365天计）

A、274

B、521

C、548

D、260

标准答案：C

知识点解析：拆入利率=9.9275%+0.0725%=10%；拆入到期利息=

1OOOOOOx10%x2：365=548元。

9、对理财顾问服务的理解不恰当的一项是（）。

A、在了解客户的财务状况之后，所给出的投资建议会更适合客户个人的情况

B、财务规划才是理财顾问服务的核心内容

C、为了保证银行的利益，在推介投资产品时只推介所在银行的产品

D、动态分析客户财务状况是财务分析的关键

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

10、与商业银行相比，以下选项中属于信托公司在个人理财服务中处于优势地位的

是（）。

A、具有明显私募性质的信托产品通过银行代销的可能性逐渐缩小

B、信托公司原则上可以投资基础设施、房地产项目、股票、票据等多种实业和金

融资产

C、信托公司在发行集合资金信托计划时，不能向客户作出保证本金的安全以及保

证预期收益的承诺

D、信托公司的影响力有限，国内居民对信托产品知之甚少

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

11、金融巾场常被看做是国民经济的晴阳表"和,、气象台"，这说明了国民经济具有

()。

A、调节功能

B、集聚功能

C、资源配置功能

D、反映功能

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

12,()已经成为当今国际金融市场上发展最迅速、最具潜力的业务之一"

A、债券型理财产品

B、外汇挂钩类理财产品

C、结构性理财产品

D、贷款类银行信托理财产品

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

13、影响股票价格的因素是股票投资风险之源，其中系统风险可由()因素引起。

A、发行公司的盈利水平

B、发行公司的股息政策变动

C、发行公司管理层变动

D、央行调高再贴现率

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

14、处于不同家庭生命周期的家庭的理财重点也不同，下列说法正确的是()。

A、家庭形成期的资产不多但流动性需求大，应以存款为主要配置

B、家庭成长期的信贷运用多以信用卡和小额信贷为主

C、家庭成熟期的信托安排以购房置产信托为主

D、家庭衰老期的核心配置应以债券为主

标准答案：D

知识点解析：选项A中，家庭形成期家长尚年轻，紧急备用金以外的资产可多以

股票持有；选项B中，家庭成长期通常是购房负担房贷的主要阶段，借贷运用以

房贷为主；选项C中，家庭成熟期已接近退休，信托的安排应以退休安养信托为

主；选项D中，家庭衰老期为耗用老本的阶段，应以有固定配息的债券为主。所

以.本题的正确答案为D。

15、商业银行应至少建立个人理财业务管理部门内部调查和（）两个层面的内部

监督机制。

A、银行党委

B、银行高管理事会

C、客户监督委员会

D、审计部门独立审计

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

16、下列财务报表属于静态报表的是（）。

A、资产负债表

利润表

C、现金流量表

D、现金流量表和利润表

标准答案：A

知识点解析：资产和负债都是存量指标，即某一时点上的数值，因此资产负债表是

静态报表。利润表反映的收入支出和现金流量表反映的现金流出入都是流量概念，

因而是动态报表。所以，本题的正确答案为A。

17、从事代客境外理财业务的商业银行不应当（）。

A、履行结售汇统计报告义务

B、定期披露投资风险状况

C、在投资者开设账户时为其捆绑理财产品

D、详细告知投资者投资计划

标准答案：C

知识点解析：从事代客境外理财业务的商业银行应在发售产品时，向投资者全面详

细告知投资计划、产品特征及相关风险，由投资者自主作出选择，而不是在投资者

开设账户时为其捆绑理财产品，故C选项的做法错误。

18、银行仅保证客户本金安全，这样的结构性理财计划是（）。

A、保证收益型产品

B、保本浮动收益型产品

C、非保本浮动收益型产品

D、以上皆错

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

19、某企业2007年销售收入为100万元，销售成本为60万元，年初存货为20万

元，年末存货为40万元，则该企业2007年存货周转次数为（）。

A、3.3

B、2

C、1.5

D、1.2

标准答案：B

知识点解析：存货周转次数=2x60+（20+40）=2。

20、《商业银行法》最早于1995年通过并施行，之后进行了修正，并自（）年2月

1日起施行。

A、2000

B、2002

C、2004

D、2007

标准答案.C

知识点就斤：暂无解析

21,现年45岁的王先生决定自今年起每年过生日时将10000元存入银行直到60

岁退休；假定存款的利率是3%并保持不变，则退休时王先生将拥有（）元的银

行存款可用于退休养老之用。

A、191569

B、192213

C、191012

D、192567

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

22、与个人理财相关的行政法规有（）。

A、《中华人民共和国商业银行法》

B、《中华人民共和国信托法》

C、《证券投资基金管理办法》

D、《中华人民共和国外资银行管理条例》

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

23、为了控制费用与投资储蓄，银行从业人员应该建议客户在银行开设三种类型的

账户，其中，（）是为了弥补临时性资金不足，减少低收益资金的比例。

A、定期投资账户

B、活期储蓄账户

C、信用卡账户

D、扣款账户

标准答案：C

知识点解析：略

24、下列关于投资者投资偏好的说法，不正确的是（）。

A、综合理财规划

B、投资规划

C、投资产品分析

D、财务策划

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

25、在金融衍生产品交易中，由合约中的一方违约所造成的风险被称为（）。

A、信用风险

B、流动性风险

C、操作风险

D、结算风险

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

26、李女士未来2年内每年年末存入银行10000元，假定年利率为10%,每年付

息一次，则该笔投资2年后的本利和是（）元。（不考虑利息税）

A、23000

B、20000

C、21000

D、23100

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

27、具有“活期储蓄”之称的基金是（）。

A、货币市场基金

B、股票基金

C、债券基金

D、混合基金

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

28、下列关于债券通货膨胀风险的说法，错误的是（）。

A、发生通货膨胀时，投资者投资债券的利息收入会受到价值折损

B、通货膨胀风险是指债券货币收益的购买力随着物价上涨而下降

C、通货膨胀风险主要是针对短期债券而言的

D、发生通货膨胀时，投资者投资债券的本金会受到价值折损

标准答案：C

知识点解析：短期债券也有通货膨胀风险，但是相对于中长期债券，通货膨胀风险

对短期债券的影响较小，故C选项的说法错误。

29、某零息债券还有一年到期。目前市场价格为94元。面值100元。则此时该债

券的到期收益率是（）。

A、6.38%.

B、6.00%.

C、9.40%.

D、无法计算

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

30、下列关于基金赎回的说法。不正确的是（）。

A、赎回后的剩余基金份额不能低于基金公司规定的最小剩余份额

B、注册登记人对份额明细的处理原则为“先进先出”原则

C、若发生巨额赎回，基金管理人可以根据基金当时的资产组合情况决定采用全额

赎回或部分顺延赎回的方式

D、投资者在赎回基金时，须选择是否顺延赎回，如投资者未做选择，则视同非顺

延赎回

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

31、个人理财业务是建立在（）基础之上的银行业务，

A、资金借贷关系

B、委托代理关系

C、存款业务关系

D、贷款业务关系

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

32、在银行从业人员服务客户的时候，以下做法正确的是（）。

A、小刘发现在银行里排队等待服务的人群中有一个英国人，为了给国际友人留下

好印象，小刘优先为他服务

B、在等行服务的人群中有一个孕妇，小李征求了排在孕妇前面其他客户的同意，

为这位孕妇优先办理了业务

C、为了完成自己的储蓄任务，小赵让一个只要求存款500元的人最后一个办理

D、轮到一个客户办理业务的时候，小孙看他穿着破旧，就故意跳过他叫下一个穿

着讲究的人来办理

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

33、下面哪个国家不使用间接标价法?（）

A、美国

B、新西兰

C、南非

D、中国

标准答案：D

知识点解析：本题还可以出多选题，考查使用间接标价法的国家。我国的汇率标价

法采用直接标价法，即1美元=7元人民币。

34、下列关于债券赎回的说法，不正确的是（）。

A、有的债券契约赋予发行人在到期日前全部或部分赎回已发行债券的权利

B、附有赎回权的债券的潜在资本增值有限

C、在保护期内，发行人可以行使赎回权

D、发行人可以通过使用这项权利以更低的利率筹集资金

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

35、以下交易不属于即期交易的是（）。

A、外汇买卖成交后，在两个营业日内办理外汇业务

B、外汇买卖成交后，当日办理收付交割

C、在成交日后第二个营业日交割的外汇交易

D、在成交日后第三个营业日交割的外汇交易

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

36、选择某一方案而放弃另一方案所丧失的可望获得的潜在收益是指（）。

A、付现成本

B、投资收益

C、产品成本

D、机会成本

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

37、投资者之所以买入看涨期权，是因为他预期这种金融资产的价格在近期内将会

（）。

A、上涨

B、下跌

C、不变

D、都有

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

38、看涨期权的买方对标的金融资产具有（）的权利,

A、买入

B、卖出

C、持有

D、以上都不是

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

39、（）开办需要批准的个人理财业务，应有其法人统一向中国银行业监督管理委员

会申请，由中国银行业监督管理委员会审批。

A、巾资商业银行（不包括城市商业银行和农村商业银行）

B、城市商业银行

C、农村商业银行

D、外资独资银行

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

40、某人每月投资1万元，报酬率为6%,10年后累计（）元钱。

A、年金终值为1438793.47

B、年金终值为1538793.47

C、年金终值为1638793.47

D、年金终值为1738793.47

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

41、用来衡量资产风险最常用的统计指标是（）。

A、期望收益率

B、收益率的方差

C、价格

D、相关系数

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

42、（）是指商'业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理

专业化服务活动。

A、个人理财服务

B、投资规划

C、综合理财服务

D、私人银行业务

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

43、下列不属于理财顾问服务提供的专业化服务的是（）。

A、投资管理

B、财务分析

C、财务规划

D、投资建议

标准答案：A

知识点解析：理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建

议、个人投资产品推介等专业化服务。

44、兼有债权和股权的双重性质的公司债是（）。

A、私募债券

B、可转换公司债

C、收益公司债

D、信用公司债

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

45、”用名人来做宣传广告”是运用了（）。

A、消费者的兴趣

B、商品效用

C、相关群体对消费者行为的影响

D、社会文化对消费者行为的影响

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

46、个人理财业务活动中法律关系的主体有两个，即（）。

A、监管机构和商业银行

B、理财人员和客户

C、商业银行和理财人员

D、商业银行和客户

标准答案：D

知识点解析：个人理财业务活动中法律关系的主体有两个：商业银行和客户。

47、两个或两个以上当事人按照商定条件，在约定的时间内，交换不同金融资产或负

债的合约是（）。

A、金融远期合约

B、金融期货合约

C、金融期权合约

D、金融互换合约

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

48、信托挂钩型理财计划中银行是信托计划的（）。

A、单一受托人

B、单一委托人

C、单一收益人

D、单一托管人

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

49、与客户沟通时的非语言技巧不包括（）。

A、面部表情要放松，无论是否同意客户的观点，尽量保持微笑

B、交谈时眼睹要注视着客户，这表示倾听和理解客户的回答

C、在表达自己的意见时，不应该使用手势,以给客户一个专业、严肃的形象,使其信

服

D、保持直立的坐姿,这能够使客户感到个人理财业务人员的专心和敬业精神

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

50、我国对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理，目前年度总额为每人每年

等值（）。_

A、5万元人民币

B、10万元人民币

C、5Z〜美元

D、10万美元

标准答案：C

知识点解析：年度总额为每人每年5万美元。

51、下列关于个人理财业务风险管理的基本要求，说法错误的是（）。

A、需要将银行资产与客户资产分开管理

B、对于可以由第三方托管的客户资产，应交由第三方托管

C、商业银行应当保存完备的个人理财业务服务记录，以便向第三方提供客户的相

关资料和交易记录获取收益

D、商业银行接受客户委托进行的个人理财业务应与客户签订合同，确保获得客户

的充分授权

标准答案：c

知识点解析：除法律法规另有规定，或经客户书面同意外，商业银行不得向第三方

提供客户的相关资料和服务与交易记录。所以选项C说法错误。

52、商业银行在支付认购央行票据的款项后,直接结果就是（）减少。

A、负债

B、资产

C、资本

D、可贷资金量

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

53、证券法律责任不包不（）。

A、刑事责任

B、民事责任

C、失职责任

D、行政责任

标准答案.C

知识点藉斤：暂无解析

54、下列说法不正确的一项是（）。

A、股票的收益主要来源于股利和资本利得

B、股利来源于公司的税后净利润

C、资本利得收入的高低与投资者买入卖出的时机有关

D、股利是投资人在股票市场上利用价格波动低买高卖赚取的差价收入

标准答案：D

知识点解析：股利来源于公司的税后净利润；资本利得来源于买卖差价。D项属于

资本利得收入。

55、对于商业银行分支机构，应最迟在开始发售理财计划后（）个工作日内，将相关

材料按照有关规定向当地银监会派出机构报告。

A、5

B、10

C、15

D、25

标准答案：A

知识点解析：对于商业州行分支机构，应最迟在开始发售理财计划后5个工作日

内，将相关材料按照有关规定向当地银监会派出机构报告。

56、利用房屋贷款买房子时，会计科目（）。

A、资产增加、费用增加

B、资产增加、收入减少

C、资产增加、负债增加

D、没有任何变动

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

57、（）负责商业银行代客境外理财业务准人管理和业务管理。

A、国家外汇管理局

B、中国银行业监督管理委员会

C、人民银行

D、财政部

标准答案：B

知识点解析：中国银行业监督管理委员会负责商业银行代客境外理财业务准人管理

和业务管理。

58、概括起来说，要做到爱岗敬业，就必须忠于职守、清正廉洁、勤奋工作、尽职尽

责，这是因为爱岗敬业就必须树立（）的思想。

A、不断创新

B、爱国主义

C、集体主义

D、为人民服务

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

59、在计算流动比率、速动比率和现金比率时，都用到的会计项目是（）。

A、流动资产

B、银行存款

C、流动负债

D、净资产

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

60、银行开展个人理财业务，可根据相关规定向客户收取适当的费用，收费标准和

收费方式应（）。

A、在与客户签订的合同中明示

B、客户事后决定

C、可以不在合同中明示

D、固定不变

标准答案：A

知识点解析：银行开展个人理财业务，可根据相关规定向客户收取适当的费用，收

费标准和收费方式应在与客户签订的合同中明示。

61、按《合同法》规定，（）情形下合同中的免责条款无效。

A、因重大过失造成对方财产损失的

B、因重大误解订立的

C、在订立合同时显失公平的

D、以上都正确

标准答案：A

知识点解析：免责条款无效的两种情形是：造成对方人身伤害的，因故意或者重人

过失造成对方财产损失的。B、C属于可以撤销的合同。

62、在基金认购中，认购期内产生的利息以（）的记录为准。

A、基金管理公司

B、基金托管机构

C、注册登记中心

D、结算中心

标准答案：C

知识点解析：在认购期内产生的利息以注册登记中心的记录为准。在基金成立时，

自动转换为投资者的基金份额，即利息收入增加了投资者的认购份额。

63、个人生命周期中探索期的主要理财活动是（）。

A、偿还房贷，筹教育金

B、量入节出，存自备款

C、提升专业，提高收入

D、收入增加，筹退休金

标准答案：C

知识点解析：探索期年龄层为15〜24岁，为求学及职场新人阶段，在此期间投资

自己、提升专业，来提高未来的收入是最主要的理财活动。

64、投保人根据保险合同的规定，为被保险人或者受益人取得因约定保险事故发生

所造成经济损失的补偿所预先支付的费用是（）。

A、保险标的

B、保险费

C、保险赔偿

D、以上都不是

标准答案：B

知识点解析：投保人缴纳保险费，当保险事故发生时，保险公司予以赔偿。保险标

的指保险所要保障的对象，如财产保险中的保险标的是各种财产本身或其有关的利

益或责任，人身保险中的保险标的是人的身体、生命等。保险赔偿即保险公司对保

险人或受益人作出的补偿。

65、按期权的执行价格分类，期权可分为（）。

A、买入期权和卖出期权

B、看涨期权和看跌期权

C、美式期权和欧式期权

D、实值期权、虚值期权和两平期权

标准答案：D

知识点解析：对于买入期权来说，如果执行价格大于标的资产的市场价格，则为虚

值期权，若相等，则为两平期权，若小于，则为实值期权。对卖出期权来说，相

反。A、B是按照未来资产价格的预期分类的，C是按期权执行的时间分类的。

66、假设有一款固定收益类理财产品，理财期限为4个月，理财期间固定收益为年

收益率4.80%。客户小陈购买该产品20000元，则4个月到期时，该投资者连本带

利共可获得（）元。

A、17650

B、18920

C、20220

D、20320

标准答案：D

知识点解析：该投资者连本带利共可获得：20000x（1+4.80%/3）=20320（%）o

67、下列不是资产配置的基本步骤的是（）。

A、了解客户属性

B、生活设计与生活资产拨备

C、风险规划与保障资产拨备

D、建立短期投资储备

标准答案：D

知识点解析：资产配置的基本步骤为：第一步，了解客户属性；第二步，生活设计

与生活资产拨备；第三步，风险规划与保障资产拨备；第四步，建立长期投资储

备：第五步，建立多元叱的产品组合。

68、关于债券型理财产品的特点，下列说法错误的是（）。

A、产品结构简单

B、投资风险小

C、客户预期收益稳定

D、市场认知度较低

标准答案：D

知识点解析：D项应为市场认知度高，客户容易理解。

69、信托的当事人不包括（）。

A、委托人

B、中间人

C、受托人

D、受益人

标准答案：B

知识点解析：信托，是格委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，

由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理

或者处分的行为。可见，其当事人包括委托人、受托人和受益人。

70、银行在管理客户资产时，（）。

A、可以交由第三方托管或本银行其他部门管理的，应由本银行其他部门管理

B、应与银行资产一同管理以提高收益

C、应将银行资产与客户资产分开管理

D、不能单独管理客户资产

标准答案：C

知识点解析：商业银行应当将银行资产与客户资产分开管理，明确相关部门及其工

作人员在管理、调整客户资产方面的授权。对于可以由第三方托管的客户资产，应

交由第三方托管。

71、在外汇理财产品中，（）是指将基础产品如储蓄、浮动收益产品等，与利率期

权、汇率期权等相结合，并在合约中体现这种期权的复合产品。（2009年上半年）

A、结构类投资工具

B、浮动收益类产品

C、实盘外汇买卖

D、期权类产品

标准答案：A

知识点解析：结构性理财产品是运用金融工程技术，将存款、零息债券等固定收益

产品与金融衍生品（如远期、期权、掉期等）组合在一起而形成的一种新型金融产

品，其特点就是基础工具与衍生工具的结合。所以，本题的正确答案为A。

72、下列不属于营销预算方案的内容的是（）。

A、营销目标

B、营销日历

c、C销人员培训

D、项目计划总结

标准答案：C

知识点解析：营销预算的内容应该包括营销目标、预算总览、营销日历、项目计划

总结和评论或注解，不包括营销人员培训。所以，选项C符合题意，为本题的正

确答案。

73、以下关于金融市场的说法，不正确的是（）。

A、金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是发行市场，又称一级市场

B、第三市场又称为流通市场

C、第三市场具有限制少、成本低的优点

D、第四市场在交易过程中没有经纪人的介入

标准答案：B

知识点解析：B选项应改为：第二市场被称为流通市场。

74、下列关于期货交易保证金制度的说法，不正确的是（）。

A、期货交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金不得低于国务院期货监督管

理机构、期货交易所规定的标准

B、期货交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金应当与自有资金分开，专户

存放

C、期货交易所向会员收取的保证金，属于期货交易所所有

D、期货公司向客户收取的保证金，属于客户所有

标准答案：C

知识点解析：保证金是指期货交易者按照规定标准向交易所缴纳的资金，用于结算

和保证履约，归客户所有。所以，选项C的说法是错误的，本题的正确答案为

Co

75、根据《信托法》，受托人以（）为限向受益人承担支付信托利益的义务。

A、委托人固有财产

B、受托人固有财产

C、信托财产

D、信托财产和受托人固有财产

标准答案：C

知识点解析：《信托法》第34条规定，受托人以信托财产为限向受益人承担支付

信托利益的义务。所以，本题的正确答案为C。

76、根据《保险代理机沟管理规定》，保险公司委托保险代理机构或者保险代理分

支机构销售人寿保险新型产品的，对其业务人员，销售前培训时间不得少于（）小

时。

A、12

B、24

C、48

D、72

标准答案：A

知识点解析：《保险代理机构管理规定》第82条规定，保险公司委托保险代理机

构或者保险代理分支机沟销售人寿保险新型产品的，应当按照中国保监会的有关规

定，对销售人寿保险新型产品的保险代理机构或者保险代理分支机构的业务人员进

行专门培训，销售前培训时间不得少于12小时。所以，本题的正确答案为A。

77、下列不属于免纳个人所得税的个人收入项目的是（）。

A、稿酬所得

B、军人的转业费、复员费

C、各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得

D、福利费、抚恤金、救济金

标准答案：A

知识点解析：根据《个人所得税法》第2条的规定，稿酬所得是应纳个人所得税的

个人收入项目。所以，选项A符合题意。《个人所得税法》第4条规定了免纳个

人所得税的10种情况，B、C、D三个选项的内容均属于免纳个人所得税的项目。

因此，本题的正确答案为A。

78、当发生（）时，基金合同生效。

A、投资人筹集认购基金份额款项

B、基金管理人向证监会办理基金备案手续

C、基金管理人收到验资报告

D、基金募集申请批准

标准答案：B

知识点解析：《中华人民共和国证券投资基金法》第四十六条规定：”投资人缴纳

认购的基金份额的款项时，基金合同成立；基金管理人依照本法第四十四条的规定

向国务院证券监督管理机构办理基金备案手续，基金合同生效”。

79、在外汇理财产品中，（）是指将基础产品如储蓄、浮动收益产品等，与利率期

权、汇率期权等相结合，并在合约中体现这种期权的夏合产品。

A、结构类投资工具

B、浮动收益类产品

C、实盘外汇买卖

D、期权类产品

标准答案：A

知识点解析：结构类外汇理财产品的定义。其特点就是基础工具与衍生工具的结

小

口O

80、个人理财中，收入可概括分为（）。

A、现金收入与非现金收入

B、工作收入与理财收入

C、正职收入与兼职收入

D、薪资收入与红利收入

标准答案：B

知识点解析：个人理财中，收入可概括分为工作收入和理财收入。

81、保险产品具有其他没资理财工具不可替代的（），

A、投资功能

B、套利功能

C、保障功能

D、储蓄功能

标准答案：C

知识点解析：保险产品坡显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的保障功

能。购买保险产品，一方面消除风险的不确定性给个人和家庭带来的忧虑和恐惧，

促使人们有计划的安排家庭生活：另一方面，一旦保险事故发生，个人和家庭可以

及时得到保险公司的补偿或给付，迅速恢复安定的生活。

82、下列商业银行销售管理理财产品（计划）的做法，不正确的是（）。

A、向客户推介投资产品服务前，首先调查了解客户，评估客户是否适合购买所推

介的产品

B、客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买

的，商业银行应制订专门的文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他的必要

说明事项，双方签字认可

C、向客户说明相关投资风险时，使用通俗易懂的语言，配以必要的示例，说明最

不利的投资情形和投资结果。

D、主动向无相关交易经验的客户推介或销售与衍生交易相关的投资产品

标准答案：D

知识点解析：根据个人理财业务风险管理的要求，对于市场风险较大的投资产品，

特别是与衍生交易相关的投资产品，商业银行不应主动向无相关交易经验或评估不

适宜购买该产品的客户布介或销售该产品。

83、一张5年期，票面利率10%,市场价格950元，面值1000元的债券，若债券

发行人在发行1年后将债券赎回，赎回价格为1100元，且投资者在赎回时获得当

年的利息收入，则提前赎回收益率为()。

A、0.1

B、0.123

C、0.263

D、0.2

标准答案：C

知识点解析：根据可赎回收益率的计算公式，950=(1000x10%+1100)-?(1+r),r即

为提前赎回的收益率。厂(1200-950-l)x100%426.3%。

84、一般来说，处于()的投资人的理财理念是避免财富的快速流失，承担低风险的

同时获得有保障的收益.

A、少年成长期

B、青年成长期

C、中年稳健期

D、退休养老期

标准答案：D

知识点解析：本题考查生命周期理论在个人理财中的应用。最好结合实际理解记忆

各阶段人群的投资理念和投资策略。少年成长期，顾名思义，这个人群的特点是没

有或有较低的收入，富余的一点钱就都存到银行里，基本没有理财需求；而青年人

收入卜升.年少气盛,追求快速增加资本积累，愿意承担高风险,获得高收益：人

到中年，开始追求稳定，风险厌恶程度提高；退休养老，没有收入来源，当然要尽

力保全己有财产，高度於恶风险。

85、平衡型和债券型基金最适合()投资者。

A、保守型

B、平衡型

C、进取型

D、轻度保守型

标准答案：B

知识点解析：平衡型基金是指以既要获得当期收入，又追求基金资产长期增值为投

资目标，把资金分散投资于股票和债券，以保证资金的安全性和盈利性的基金。以

国债、金融债等固定收益类金融工具为主要投资对象的基金称为债券型基金，因为

其投资的产品收益比较稳定，又被称为“固定收益基金这两种基金适合平衡型投

资者。

86、在利息不断资本化的条件卜\资金时间价值的计算基础应采用（）。

A、单利

B、复利

C、年金

D、普通年金

标准答案：B

知识点解析：利息资本化以后，资本化的利息就成了本金，即所谓利滚利，因此，

资金时间价值的计算基金应采用复利。

87、兼顾当期收入和未来长期增值的证券投资基金被称为（）。

A、收入型基金

B、成长型基金

C、平衡型基金

D、稳健型基金

标准答案：C

知识点解析：根据投资目标的不同，可以将基金分为成长型基金、收入型基金和平

衡型基金。成长型基金以追求资本增值为基本目标，主要以具有良好增长潜力的股

票为投资对象；收入型基金以追求稳定的经常性收入为基本1=1标，主要以大盘蓝筹

股、公司债、政府债券等稳定收益证券为投资对象；平衡型基金兼顾当期收入和未

来长期增值，因此C选项正确。

88、决定信托产品收益和风险的主要因素是（）。

A、国家宏观经济状况

B、市场投资者的信心

C、信托公司的资产规模

D、投资项目的方向

标准答案：D

知识点解析：投资项目的方向决定了该信托产品的收益率和风险.即使是同类投资

产品，若其投资方向不同，获得的收益和承受的风险也不同。

89、下列债券不含有期汉的是（）。

A、可转换债券

B、附新股认股权的债券

C、抵押债券

D、可赎回债券

标准答案：c

知识点3析：债券附有期权，是指债券发行者在发行债券时赋予了债券对未来某一

项权利的选择权。含有期权的债券通常包括可转换债券、附新股认股权的债券和可

赎回债券。抵押债券并没有对未来某一项权利的选择权，因此不合期权。

90、理财产品（计划）包含的相关交易工具面临的风险不包括（）o

A^信用风险

B、操作风险

C、声誉风险

D、流动性风险

标准答案：C

知识点解析：声誉风险是商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财眼务过程中

面临的风险。

二、多项选择题（本题共40题，每题7.0分，共40

分。）

91、下列对理财行为影响现金流量表的分析正确的是（）。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：暂无解析

92、根据《民法通则》的规定，民事法律行为应当具备的条件是（）。

标准答案：B,C,D

知识点解析：暂无解析

93、商业银行个人理财业务管理暂行办法所称的个人理财业务，是指商业银行为个

人客户提供的（）等专业化服务活动。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

94、关于投诉处理，以下说法正确的是（）。

标准答案：A,D

知识点解析：暂无解析

95、以卜对看跌期权的执行价格的理解正确的是（），

标准答案:C,E

知识点解析：暂无解析

96、运用发现客户“直接法”时。要注意把握以下几点（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：暂无解析

97、股票价格的微观因索包括:（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

98、金融市场包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

99、外汇包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

100、个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的（）等专业化服务活动。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

101、流动资金循环贷款实行（）原则。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：短期贷款包括流动资金贷款、流动资金循环贷款、法人账户透支。其

中流动资金循环贷款实行总量控制、分次发放、逐笔归还、良性循环的管理原则。

102、理财计划面临的市场风险包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

103、下列（）是决定债券的理论价格的要素变量。

标准答案：A,B,C

知识点解析：暂无解析

104、目前银行代理的保险产品大多具有（）的特点。

标准答案：A,C.E

知识之解析：’口前，银行的主流保险产品包括分红型和万能型。这些产品大部分设

计比较简单，标准化程度较高，在能提供一定保障的同时兼有储蓄的投资功能。所

以，本题的正确答案为A、C、E。

105、证券投资基金运作流程包括（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：证券投资基金运作流程为：（1）投资者资金汇集成基金；（2）委托基金

管理人投资运作；（3）投资者、基金管理人、基金托管人通过基金契约方式建立信

托协议；（4）基金管理人将投资收益分配给投资者。所以，本题的正确答案为A、

B、D、Eo

106、战术性资产配置策略是一种积极的资产管理方式，其中包括（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：暂无解析

107、以下有关外汇“期权宝”的说法中正确的是（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：暂无解析

108、下列做法不正确的有（）o

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

109、中银理财的风险巨前主要来自于（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

110、银行理财产品按期次性可分为（）。

标准答案：A,C

知识点解析：银行理财产品按期次性可分为两种：期次类和滚动发行。

111、按照从业人员职业操守的规定，反洗钱准则的内容包括（）。

标准答案：A,D

知识点解析：按照从业人员职业操守的规定，反洗钱准则的内容包括：从业人员应

当遵守反洗钱有关规定，熟知银行承担的反洗钱义务，在严守客户隐私的同时，及

时按照所在机构的要求，报告大额和可疑交易。所以，本题的正确答案为A、Do

112、从发达国家商业银行发展趋势来看，个人理财业务具有的特点包括:（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

113、与以往的银行理财产品相比，代客境外理财产品具有的特点是（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：代客境外理财产品具有以下特点：第一，资金投资市场在境外；第

二，可投资的境外金融产品和境外金融市场有限；第三，可以直接用人民币投资。

114、以下属于资本市场的有（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：暂无解析

115、银行'也从业人员在处理客户投诉时，应遵循的原则包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：银行业从业人员不轻慢任何投诉和建议，所以选项E说法错误。

116、目前银行代理的保险产品大多具有（）的特点。

标准答案：A,C,E

知识点解析：暂无解析

117、作为理财产品，证券投资基金的特征是（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：基金投资采取购买基金份额的方式，可以小额投资；基金管理公司由

专业人员进行投资分析，并且可以汇集大家的资金用于多样化投资降低系统风险；

基金份额可以在二级市场上销售，流动性强；基金财产由托管机构保管，保证独立

性和安全性。

118、理财目标的内容包含（）等层面。

标准答案：A,B,C

知识点解析：理财目标的内容包含三个层面：第一个层面是安排好当前的生活，将

目前的资产和产生的现金流做合理的安排和配置；第二个层面是为未来的人生目标

和理想在财务上做好安排，未雨绸缪；第三个层面是通过理财规划最终建立一个终

生的现金流渠道，足以保障自己和家人过上无忧无虑的生活，不用再为金钱而工

作，达到所谓的财务自由的境界。

119、下列原则中，属于银行代理理财产品销售基本原则的有（）。

标准答案：A,D

知识点解析：银行代理理财产品销售的基本原则有：①适用性原则：在销售代理

理财产品时，要综合考虑客户所属的人生周期以及相匹配的风险承受能力、客户的

投资H标、投资期限长短、产品流动性等因素，为客户推荐适合的产品；②客观

性原则：在向客户推荐产品时，银行从业人员应客观地向客户说明产品的各种要

素，让客户在购买产品前对产品类型、特点、购买方式、投资方向、收益预期、市

场风险等有全面的了解。

120、商业银行申请获得基金托管资格，应当具备（）等条件，并经国务院证券监督

管理机构和国务院银行业监督管理机构核准。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：《证券投资基金法》第二十六条规定，商业银行申请获得基金托管资

格，应当具备下列条件，并经国务院证券监督管理机构和国务院银行业监督管理机

构核准：①净资产和资产充足率符合有关规定；②设有专门的基金托管部门；③

取得基金从业资格的专职人员达到法定人数；④有安全保管基金财产的条件；⑤

有安全高效的清算、交割系统；⑥有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基

金托管业务有关的其他没施；⑦有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；@

法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构、国务院银行业

监督管理机构规定的其池条件。

121、消费的合理性没有绝对的标准，只有相对的标准。在消费管理中要注意的问

题包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：消费的合理性与客户的收入、资产水平、家庭情况、实际需要等因素

相关。在消费管理中要注意以下几个方面：①即斯消费和远期消费；②消费支出

的预期：③孩子的消费；④住房、汽车等大额消费：⑤保险消费。

122、下列选项，属于税收规划原则的有（）。

标准答案：C,E

知识点解析：银行从业人员在为客户进行税收规划时，应该遵循一定的原则，从税

法的基本原则，即从税收法定原则、社会政策原则和税收效率原则出发来定义税收

规划的基本原则，应该遵循合法性原则、目的性原则、规划性原则及综合性原则，

这些原则赋予了税收规划其本身及区别于其他节税手段的最本质的特征。

123、下列关于黄金投资与其他金融工具的比较，正确的有（）。

标准答案：B,C

知识点解析：A项对于投资者来说，黄金退出流通领域后，其流动性较其他证券类

投资品差；D项投资黄金等贵金属不能像投资其他金融资产一样取得利息和股利，

且价格受国际市场影响较大，所以市场风险足第一位的；E项国内黄金市场不充

分，变现相对困难，有流动性风险。

124、关于各类债券风险和收益的比较，下列说法正确的有（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：C项对抗通货膨胀的选择是固定资产投资（如房地产等）；E项描述应

为流动性风险。

125、收入分配政策是国家针对居民收入水平高低、收入差距大小在分配方面制定

的原则和方针，偏松的收入分配政策会（）。

标准答案：A,C,E

知识点解析：偏松的收入分配政策会导致贫富分化加剧，收入水平高的人群会增

加，由此带来投资、消费需求高涨，引起利率水平、房地产价格上涨，以及理财需

求的增加。

126、下列各项属于商业银行负债业务的是（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：商业银行负债业务是指商业银行通过一定的形式组织资金来源的业

务，主要包括吸收公众存款、发放金融债券、从事同业拆借等。C项属于资产业

务，E项属于中间业务。

127、对违反《证券投资基金销传管理办法》规定从事基金销售活动的基金管理人

员，中国证监会可以采取（）行政监管措施。（2008年上半年）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：《证券投资基金销售管理办法》第52条规定，基金管理人、代销机

构违反本办法规定的，中国证监会及其派出机构可以责令整改，暂停办理相关业

务：对直接负责的主管人员和其他直接责任人员.可以采取监管谈话、出具警示

函、记入诚信档案、暂停履行职务、认定为不适宜担任相关职务者等行政监管措

施。所以，本题的正确答案为A、B、C、D、Eo

128、影响货币时间价值的主要因素包括（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：影响货币时间价值的主要因素有：①时间；②收益率或通货膨胀

率；③单利与复利。

129、下列关于共同共有特征的表述中，正确的是（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：共同共有没有共同份额，是不确定份额的共有，只要共同共有关系存

在，共有人就不能划分刍己对财产的份额。只有在共同共有关系消灭，对共有财产

进行分割时，才能确定各