2025年6月银行从业初级《个人理财》真题卷

2025年6月银行从业初级《个人理财》真题卷1.【个人理财单选题】ETF被称作（  ）。

A.股票型基金B.主动型基金C.被动型基金D.债券型基金（江南博哥）正确答案：C答案解析参考解析：选项C正确：ETF（ExchangeTradedFund，交易所交易基金）通常被称为被动型基金，是一种在证券交易所上市交易的开放式基金。ETF通常跟踪特定的指数，如股票指数、债券指数或商品指数等。2.【个人理财单选题】基金销售机构应当建立健全档案管理制度，保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料的保存期不得少于（  ）年。A.20B.15C.10D.5正确答案：A答案解析参考解析：选项A正确：基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管投资人的开户资料和与基金销售业务有关的其他资料。投资人身份资料自业务关系结束当年计起至少保存20年，与基金销售业务有关的其他资料自业务发生当年计起至少保存20年。3.【个人理财单选题】张先生为了给女儿准备教育储蓄金，在未来的10年里，每年年底都申购10000元的债券型基金，年收益率为8%，则10年后张先生准备的这笔教育储蓄金为（  ）元。A.14486.56B.67105.4C.144865.6D.156454.9正确答案：C答案解析参考解析：这道题涉及普通年金终值的计算。使用理财计算器：I/Y（利率）=8%；N（期数）=10；PV（现值）=0（初始投资为0），PMT（每期付款额）=-10000（注意符号，因为这是现金流出），期末模式，代入计算如下图可得年金终值FV约为144865.6。该题选C。4.【个人理财单选题】客户购买了10万元银行理财产品，期限为30天，年化收益率为1.8%，到期一次还本付息，计息期数为365天，则该产品到期后客户将获得（  ）元收益。(答案取近似数值)A.146.5B.150.12C.147.95D.151.53正确答案：C答案解析参考解析：这道题是计算短期银行理财产品到期收益。根据公式：总收益＝本金×利率×期限，该产品到期后客户将获利的收益为：100000×1.8%×30/365≈147.95（元）（注意：单位要统一，利率为年化利率，因此期限转换为30/365年，或者换个角度理解，天数为30天，利率需转换为日利率为1.8%/365，结果都是一致的）5.【个人理财单选题】商业银行在代理销售投资连结型保险产品时，应在（  ）进行销售。A.所有网点B.设有理财专柜的网点和网上银行渠道C.设有理财服务区、理财室的网点或网上银行渠道D.设有销售专区以上层级的网点正确答案：D答案解析参考解析：选项D正确：商业银行及其保险销售从业人员代理销售投资连结型保险产品和财产保险公司非预定收益型投资保险产品等，应在设有销售专区以上层级的网点进行，并严格限制在销售专区内。选项ABC为干扰项，教材未提及。6.【个人理财单选题】下列交易方式中，不具备保值功能的交易是（  ）。A.远期交易B.即期交易C.金融互换D.金融期货正确答案：B答案解析参考解析：【教材无原文，拓展题】选项B正确：即期交易是指在交易达成后立即或在很短时间内（通常为两个工作日）完成交割的交易。即期交易主要用于满足当前的交易需求，不涉及未来的风险管理，因此不具备保值功能。选项A错误：远期交易是指买卖双方约定在未来某一特定时间以约定的价格买入或卖出一定数量的某种资产。远期交易的主要功能之一是帮助参与者锁定未来的价格，从而规避价格波动风险，具备保值功能。选项C错误：金融互换是一种合约，其中双方同意在未来一段时间内交换一系列现金流。通过金融互换，参与者可以管理利率、汇率等风险，从而实现保值目的。选项D错误：金融期货是一种标准化的合约，规定在未来某一特定时间以约定的价格买入或卖出一定数量的某种金融资产。金融期货的主要功能之一也是帮助参与者规避价格波动风险，具备保值功能。7.【个人理财单选题】关于金融市场分类，下列表述错误的是（  ）。A.资本市场具有期限短、流动性强、交易频繁、风险大、收益高的特点B.金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是发行市场，又称一级市场C.货币市场以短期资金周转为主要交易目的D.间接融资具有可逆性正确答案：A答案解析参考解析：题目问的是”说法错误的“。选项A错误：资本市场的特点是期限长、流动性较差、风险大、收益较高。货币市场的特点是低风险、低收益、期限短、流动性高、交易量大、交易频繁。选项B正确：金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是发行市场，又称一级市场、初级金融市场或原始金融市场。选项C正确：货币市场又称短期资金市场，是实现短期资金融通的场所，一般是指专门融通短期资金和交易期限在一年以内(包括一年)的有价证券市场。选项D正确：间接融资具有间接性、相对的集中性、信誉的差异性较小、具有可逆性、融资的主动权掌握在金融中介手中等特点。8.【个人理财单选题】下列关于信托的表述，错误的是（  ）。A.信托财产的受益人只能是委托人本人B.信托财产按约定条件由受托人进行管理或处置C.受托人不承担无过失的损失风险D.信托财产具有独立性正确答案：A答案解析参考解析：题目问的是”说法错误的“选项A错误：根据信托利益是否由委托人自己享有，信托可以分为自益信托和他益信托。自益信托中，是由委托人自己作为受益人享受信托利益，受益人就是委托人本人；他益信托中，是由委托人以外的人作为受益人享受信托利益。选项B正确：信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。选项CD正确：信托的特点包括：(1)信托是以信任为基础的财产管理制度；(2)信托财产权利主体与利益主体相分离；(3)信托经营方式灵活、适应性强；(4)信托财产具有独立性；(5)信托管理具有连续性；(6)受托人不承担无过失的损失风险；(7)信托利益分配、损益计算遵循实绩原则；(8)信托具有融通资金的职能。9.【个人理财单选题】一般而言，下列关于基金子公司产品的描述，错误的是（  ）。

A.可以发行债权类投资产品B.面向合格投资者发行C.单个资产管理计划的委托人不得超过200人D.给客户的收益相对确定正确答案：D答案解析参考解析：题目问的是”说法错误的“。选项D错误：基金子公司产品风险较高，属于非保本浮动收益类产品，其收益不确定。选项A正确：不同于公募基金产品，基金子公司产品有以下特色业务：1.组合投资业务；2.资产证券化业务；3.资本市场类业务；4.债权类投资产品。选项B正确：基金子公司产品一般面向高净值客户等合格投资者。选项C正确：基金子公司为多个客户办理特定资产管理业务的，单个资产管理计划的委托人不得超过200人。10.【个人理财单选题】私募基金管理人的下列行为，符合《私募投资基金监督管理条例》规定的是（  ）。A.将其固有财产混同于私募基金财产进行投资B.自行募集资金C.对投资业绩进行预测D.向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益正确答案：B答案解析参考解析：选项B正确：私募基金管理人应当自行募集资金，不得委托他人募集资金，但国务院证券监督管理机构另有规定的除外。选项A错误：私募基金管理人的固有财产与基金财产必须严格分开，不得混同使用。选项C错误：基金销售机构及其从业人员在从事基金销售业务时，不得预测基金的投资业绩或宣传预期收益率。选项D错误：私募基金管理人不得向投资者承诺投资本金不受损失或承诺最低收益。11.【个人理财单选题】本质上说，回购协议是一种（  ）。A.融资租赁B.以证券为抵押品的抵押贷款C.金融衍生品D.信用贷款正确答案：B答案解析参考解析：选项B正确：回购市场是通过回购协议进行短期货币资金借贷所形成的市场。本质上说，回购协议是一种以证券为抵押品的抵押贷款。选项A错误：融资租赁是一种长期租赁形式，通常涉及设备、机器等固定资产的租赁，与回购协议的短期货币资金借贷性质不符。选项C错误：金融衍生品是基于基础资产（如股票、债券、商品等）价值变动的金融工具，包括期权、期货、互换等。选项D错误：信用贷款是基于借款人的信用状况发放的贷款，不需要抵押品。而回购协议需要证券作为抵押品，因此不是信用贷款。12.【个人理财单选题】商业银行公募理财产品投资最低（  ）元。A.一B.五千万C.一万D.五万正确答案：C答案解析参考解析：选项C正确：商业银行发行公募理财产品的，单一投资者销售起点金额不得低于1万元人民币。13.【个人理财单选题】已知某债券按8%的票面利率折价发行，则投资人投资该债券的实际到期收益率可能为（  ）。A.6%B.9%C.6.5%D.5.6%正确答案：B答案解析参考解析：当债券折价发行时，投资者实际支付的金额低于债券的面值。这意味着投资者在持有期间除了获得票面利息外，还可以在到期时获得额外的资本利得（即债券面值与购买价格之间的差额）。因此，实际到期收益率会高于票面利率8%。选项中只有B符合要求。综上，该题选B。14.【个人理财单选题】当家庭某个时期收支的情况是收入增加而支出稳定，储蓄稳步增加，则它正处于家庭生命周期的（  ）。A.形成期B.成长期C.成熟期D.衰老期正确答案：B答案解析参考解析：选项B正确：成长期收支情况：收入增加而支出稳定，储蓄稳步增加。选项A错误：形成期收支情况：收入以薪水为主，支出随子女诞生后而增加。选项C错误：成熟期收支情况：收入以薪水为主，支出随子女经济独立而减少。选项D错误：衰老期收支情况：以理财收入及转移性收入为主，医疗费用支出增加，其他费用支出减少。15.【个人理财单选题】下列对我国金融机构尤其是银行理财师的职业道德要求概括不正确的是（  ）。A.假如理财师并非主观原因或故意造成的错误，那么此情形与正直守信原则相违背B.理财师在为客户提供专业理财服务时，应当遵守正直守信原则C.理财师不要以诱导或夸大事实等方式销售，不要因为个人的利益而损害客户利益D.正直守信原则不容忍任何欺骗行为正确答案：A答案解析参考解析：题目问的是”不正确的“。选项A错误：正直守信原则要求理财师在为客户提供服务时保持诚实和诚信，但如果错误并非主观原因或故意造成，不应视为违反正直守信原则。选项BCD正确：正直守信。理财师在为客户提供专业理财服务时，应当遵守正直守信原则，即踏踏实实地为客户提供应该提供的理财服务，不以诱导或夸大事实等方式销售，不因个人的利益而损害客户利益。16.【个人理财单选题】大额可转让定期存单的发行人是（  ）。A.中央银行B.商业银行C.政府机构D.信托公司正确答案：B答案解析参考解析：选项B正确：大额可转让定期存单（CDs）是由商业银行发行的一种固定面额、可转让流通的存款凭证。选项A错误：中央银行主要负责货币政策和货币供应量的管理，不直接面向公众发行大额可转让定期存单。选项C错误：政府机构通常发行的是国债或其他政府债券，而不是大额可转让定期存单。选项D错误：信托公司主要从事信托业务，不发行大额可转让定期存单。17.【个人理财单选题】下列对公司型基金特点的描述中，错误的是（  ）。A.投资者无权对基金的重大经营决策发表自己的意见B.依据《中华人民共和国公司法》组建，并依据公司章程经营基金资产C.在资产运用状况良好、需要扩大规模、增加资产时可以向银行申请贷款D.具有法人资格正确答案：A答案解析参考解析：题目问的是”说法错误的“。选项A错误：公司型基金的投资者作为公司的股东有权对公司的重大经营决策。选项BCD说法均正确，具体区别看【知识拓展】【知识拓展】公司型基金与契约型基金特征比较18.【个人理财单选题】假定一项投资的年收益率为20%，每半年分红一次，则实际年化收益率为（  ）。(答案取近似数值)A.21%B.20%C.40%D.10%正确答案：A答案解析参考解析：这道题考察的是有效年利率（EAR）的计算。有效年利率的公式为：EAR=（1+r/m）^m-1，其中，r是名义年利率（20%），m是每年复利次数（2）。代入数据，EAR=（1+20%/2）^2-1=21%。综上，该题选A。19.【个人理财单选题】阮先生今年40岁，妻子38岁，女儿9岁，家庭年工资20万，支出8万，存款50万。属于家庭生命周期的（  ）。A.成长期B.成熟期C.衰老期D.形成期正确答案：A答案解析参考解析：选项A正确：家庭生命周期中成长期：从子女幼儿期到子女经济独立（女儿9岁符合特征）。收入以薪水为主，支出趋于稳定，子女教育费用负担重。选项B错误：家庭生命周期中成熟期：从子女经济独立到夫妻双方退休。收入以薪水为主，支出随子女经济独立而减少。选项C错误：家庭生命周期中衰老期：从夫妻双方退休到一方过世，以理财收入及转移性收入为主，医疗费用支出增加，其他费用支出减少。选项D错误：家庭生命周期中形成期：从结婚到子女婴儿期。收入以薪水为主，支出随子女诞生后而增加。20.【个人理财单选题】一般而言，下列金融产品按照风险由低到高排序，正确的是（  ）。A.金融衍生品；国债；基金；股票B.国债；基金；股票；金融衍生品C.国债；基金；货币市场金融工具；股票D.基金；国债；货币市场金融工具；股票正确答案：B答案解析参考解析：选项B正确：金融产品的风险从低到高通常排序为：国债（风险最低）、基金（风险适中）、股票（风险较高）、金融衍生品（风险最高）。国债因其政府信用背书，风险最低。21.【个人理财单选题】下列政府机构中，负责制定，执行货币政策的是（  ）。A.国家外汇管理局B.中央银行C.中国证券监督管理委员会D.国家金融监督管理总局正确答案：B答案解析参考解析：选项B正确：中国人民银行负责制定和执行货币政策、信贷政策，完善货币政策调控体系，负责宏观审慎管理。选项A错误：国家外汇管理局主要负责管理国家的外汇储备和外汇市场，不负责制定和执行货币政策。选项C错误：中国证券监督管理委员会主要负责证券期货市场监管。选项D错误：国家金融监督管理总局主要负责金融业行为监管（银行、保险、金融控股公司等）。22.【个人理财单选题】周先生现在40岁，准备60岁退休。退休之后每年末领取养老金3.6万元，最少领取25年。假定退休之后的投资收益率为4%，则该笔养老金在退休时刻的现值是（  ）万元。A.58.49B.50.89C.48.92D.56.24正确答案：D答案解析参考解析：这道题考查的是期末年金现值的计算。使用理财计算器：I/Y（利率）=4%；N（期数）=25；FV（终值）=0（无额外终值目标）；PMT（每期付款额）=-3.6，期末模式，代入计算如下图可得年金现值PV约为56.24。该题选D。23.【个人理财单选题】在商业银行个人理财业务中，客户和银行的关系是（  ）。A.信托关系B.供销关系C.信贷关系D.委托代理关系正确答案：D答案解析参考解析：选项D正确：个人理财业务是建立在委托一代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。选项A错误：信托关系是指一方（委托人）将财产转移给另一方（受托人），受托人按照委托人的意愿管理和处分该财产，受益人享有信托利益。选项B错误：供销关系通常指的是商品买卖关系，与个人理财业务无关。选项C错误：信贷关系是指银行向客户提供贷款，客户按期还款并支付利息的关系。24.【个人理财单选题】下列不能成为商业银行个人理财业务客户的是（  ）。A.完全民事行为能力的自然人B.限制民事行为能力的法定代理人C.限制民事行为能力的自然人D.无民事行为能力人的法定监护人正确答案：C答案解析参考解析：个人理财业务的客户应当是具有完全民事行为能力的自然人（A正确）或无民事行为能力人、限制民事行为能力人的法定代理人（BD正确，C错误）。综上，该题选C。25.【个人理财单选题】下列不符合年金收付特征的是（  ）。A.每年固定的租金收入B.股票分红C.分期付款D.发放养老金正确答案：B答案解析参考解析：选项B错误：股票分红的金额和时间通常是不固定的，可能会根据公司业绩和决策变化。选项AD正确：年金(普通年金)是指在一定期限内、时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。比如，退休后每个月固定从社保部门领取的养老金（D正确）就是一种年金，定期定额缴纳的房屋贷款月供、每个月进行定期定额购买基金的月投资额款、向租房者每月固定领取的租金（A正确）等均可视为一种年金。选项C正确：分期付款符合年金的特征，因为分期付款的每期金额通常是固定的，且在一段固定的时间内连续发生。综上，该题选B。26.【个人理财单选题】一般而言，在面对通货膨胀压力的情况下，（  ）的保值效果最好。A.固定收益产品B.黄金C.储蓄D.股票正确答案：B答案解析参考解析：选项B正确：一般而言，在面对通货膨胀压力的情况下，黄金投资具有保值增值的作用。选项A错误：固定收益产品如债券在通货膨胀压力下表现较差。因为它们的收益率通常是固定的，而通货膨胀会导致货币购买力下降，从而使得这些产品的实际回报率降低。选项C错误：在通货膨胀压力下，储蓄的实际购买力会下降，无法有效保值。选项D错误：股票的表现受多种因素影响，价格波动较大，风险较高。27.【个人理财单选题】政府和金融机构发行的长期债券的期限一般在（  ）。A.1~3年B.1~5年C.1~7年D.10年以上正确答案：D答案解析参考解析：选项D正确：长期债券是指偿还期限在10年以上的债券。其发行者主要是政府和金融机构。选项ABC为干扰项。【知识拓展】按期限不同，债券可划分为短期债券、中期债券和长期债券。(1)短期债券是指偿还期限在1年以下的债券，短期债券的发行者主要是企业和政府。企业发行短期债券大多是为了筹集临时性周转资金；政府发行短期债券大多是为了平衡预算开支。(2)中期债券是指期限在1年以上，10年以下的债券。我国政府发行的各种国债和银行发行的金融债券，多属于中期债券。(3)长期债券是指偿还期限在10年以上的债券。其发行者主要是政府和金融机构。28.【个人理财单选题】下列哪一项不属于期货期权？（  ）A.外汇期货期权B.利率期货期权C.债券期货期权D.股指期货期权正确答案：C答案解析参考解析：题目问的是”不属于“。选项C错误：无此说法，干扰项选项ABD正确：期货期权是指以各种金融期货合约作为期权合约标的物的期权，如各种外汇期货期权、利率期货期权及股指期货期权等。综上，该题选C。29.【个人理财单选题】不属于银行代理的产品是（  ）。A.保险B.债券C.股票D.基金正确答案：C答案解析参考解析：题目问的是”不属于“。选项C错误：银行不得代理股票买卖。股票交易一般由证券公司或经纪商进行。选项ABD正确：我国商业银行代销的金融投资产品，总体上可分为债券类、贵金属类和资产管理产品类等产品类型。债券类产品包括各类柜台债，如国债、政策性金融债、地方政府债等。贵金属主要包括各类黄金产品，如金条、纸黄金等。资产管理产品包括银行理财产品、公募基金、券商资管计划、保险资管计划、信托计划、期货资管计划等。综上，该题选C。30.【个人理财单选题】金融市场常被称为资金的“蓄水池”和国民经济的“晴雨表”，这两种表述分别指出了金融市场的（  ）。A.集聚功能和资源配置功能B.调节功能和反映功能C.调节功能和资源配置功能D.集聚功能和反映功能正确答案：D答案解析参考解析：选项D正确：资金融通集聚功能：金融市场为人们创造了丰富的金融工具和多种交易方式，为不同投资偏好的资金供给者及需求者进行多种形式的金融投资、融资交易创造了便捷的条件，使社会资金在盈余部门和短缺部门实现融通和调剂。通过金融市场把分散在不同主体手中的小额资金聚集为大额资金，短期续接为长期，储蓄转化为投资，进而促进经济发展。反映经济运行的功能：金融市场常被看作国民经济的"晴雨表"和"气象台"，它是国民经济景气度指标的重要信号系统，它所反馈的宏观经济运行方面的信息有利于政府部门及时制定和调整宏观经济政策。31.【个人理财单选题】债券面值为B，票面利率为C，投资者以价格P购买债券并持有到期，获得的收益率为r，已知P>B，则（  ）。A.r＜CB.r>CC.r=CD.r与C无关正确答案：A答案解析参考解析：当债券的购买价格P高于面值B时，实际收益率r会低于票面利率C。这是因为投资者支付了更高的价格，因此，投资者实际上会遭受一定的资本损失，导致其实际收益r相对于票面利率C较低。即r＜C。综上，该题选A。32.【个人理财单选题】执行理财规划方案的原则不包括（  ）。

A.了解原则B.诚信原则C.公平原则D.连续性原则正确答案：C答案解析参考解析：在理财方案执行过程中，专业理财师应遵循的原则主要包括了解原则、诚信原则和连续性原则（不包括公平原则）等。综上，该题选C。33.【个人理财单选题】根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，公募理财产品不可投资的标的是（  ）。A.货币基金B.上市交易的股票C.债券D.未上市企业股权正确答案：D答案解析参考解析：选项D正确：公募基金不得投资未上市企业股权。未上市企业股权通常具有较高的风险和较低的流动性，不适合面向普通投资者的公募理财产品。选项ABC错误：公募理财产品是指面向不特定社会公众公开发行的理财产品。可以投资于上市交易的各类金融工具。34.【个人理财单选题】下列关于房贷险的表述，正确的是（  ）。

A.借款人的配偶作为保单第一受益人B.银行作为保单第一受益人C.借款人的子女作为保单第一受益人D.借款人作为保单第一受益人正确答案：B答案解析参考解析：个人抵押商品住房保险(以下简称房贷险)，包含对抵押商品住房本身的家庭财产保险，也包括对借款人本人的借款人意外险。后者的基本操作模式是，房产商将商品房销售给需要贷款的业主，业主向银行申请贷款，银行要求业主将所购的房屋进行抵押，银行凭着房屋抵押借款合同给予贷款。为了避免因业主发生意外而丧失还款能力，从而失去抵押给银行的住房，业主向保险公司购买借款人意外险，将银行作为保单第一受益人（B正确）。综上，该题选B。35.【个人理财单选题】下列选项中，不直接用来衡量债券收益性的是（  ）。A.即期收益率B.提前赎回收益率C.债券价格波动率D.到期收益率正确答案：C答案解析参考解析：债券收益性的衡量指标包括即期收益率、提前赎回收益率和到期收益率等。债券价格波动率主要反映债券价格的波动情况，而不是直接衡量其收益性。综上，该题选C。36.【个人理财单选题】李小姐现有200万元，打算3年后凑足400万元首付买房，目前投入一款银行理财，年利率5%，按年复利计息，若想实现买房目标，每年年末至少需存入（  ）元。(答案取近似数值)A.534417B.541762C.634418D.641752正确答案：A答案解析参考解析：这道题考察的是年金。使用理财计算器：I/Y（利率）=5%；N（期数）=3；PV（现值）=-2000000（初始投资额），FV（终值）=4000000，期末模式，代入计算得出每年末需存入PMT≈534417，该题选A。37.【个人理财单选题】中期国债一般期限为（  ）年。A.1-3B.1-5C.1-10D.3-10正确答案：C答案解析参考解析：选项C正确：中期债券是指期限在1年以上，10年以下的债券。我国政府发行的各种国债和银行发行的金融债券，多属于中期债券。【知识拓展】按期限不同，债券可划分为短期债券、中期债券和长期债券。(1)短期债券是指偿还期限在1年以下的债券，短期债券的发行者主要是企业和政府。企业发行短期债券大多是为了筹集临时性周转资金；政府发行短期债券大多是为了平衡预算开支。(2)中期债券是指期限在1年以上，10年以下的债券。我国政府发行的各种国债和银行发行的金融债券，多属于中期债券。(3)长期债券是指偿还期限在10年以上的债券。其发行者主要是政府和金融机构。38.【个人理财单选题】下列金融市场中介中，属于交易中介的是（  ）。A.会计师事务所B.证券承销人C.投资顾问咨询公司D.律师事务所正确答案：B答案解析参考解析：选项B正确：交易中介：交易中介通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金或其他合法收入。交易中介包括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券登记、托管、结算公司等。选项ACD错误：服务中介：这类机构本身不是金融机构，但却是金融市场上不可或缺的，如会计师事务所、律师事务所、投资顾问咨询公司和证券评级机构等。39.【个人理财单选题】因重大误解订立的合同属于（  ）。A.无效合同B.可撤销合同C.效力待定合同D.有效合同正确答案：B答案解析参考解析：选项B正确：根据《民法典》的相关规定，基于重大误解、以欺诈手段实施、受第三人欺诈或胁迫等签订的合同，属于可撤销合同。选项A错误：无效合同是指自始没有法律约束力的合同。例如，违反法律、行政法规强制性规定的合同。选项C错误：效力待定合同是指合同已经成立，但因某些原因暂时不确定其效力，需要等待有权人追认后才能确定其效力。例如，限制民事行为能力人订立的合同。选项D错误：有效合同是指符合法律规定的所有条件，具有法律效力的合同。40.【个人理财单选题】在一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额相等，方向相同的一系列现金流是（  ）。A.变额年金B.普通年金C.增长型年金D.永续年金正确答案：B答案解析参考解析：选项B正确：年金(普通年金)是指在一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。选项A错误：变额年金是指每期现金流的金额不固定，可能会随着某些因素（如市场利率）的变化而变化。这与题目中的“金额相等”不符。选项C错误：增长型年金是指在一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额不相等但每期增长率相等且方向相同的一系列现金流。这与题目中的“金额相等”不符。选项D错误：永续年金是指在无限期内（并非一定期限内），时间间隔相同、不间断、金额相等且方向相同的一系列现金流。41.【个人理财单选题】下列选项中，不属于金融市场特点的是（  ）。

A.交易主体的固定性B.市场交易价格的一致性C.市场商品的特殊性D.市场交易活动的集中性正确答案：A答案解析参考解析：金融市场的特点1.市场商品的特殊性；2.市场交易价格的一致性；3.市场交易活动的集中性；4.交易主体角色可变性（并非固定性，A错误）。综上，该题选A。42.【个人理财单选题】保险产品具有其他投资理财工具不可替代的（  ）功能。A.保障B.储蓄C.投资D.套利正确答案：A答案解析参考解析：选项A正确：保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的财富保障、税负减免和财富传承功能。选项B错误：虽然某些保险产品（如分红险、万能险等）具有一定的储蓄功能，但它们的主要目的是提供保障，而不是纯粹的储蓄。选项C错误：虽然一些保险产品确实具有投资功能，例如投资连结保险和万能寿险。然而，这些产品的投资收益通常是不确定的，并且其主要目的仍然是提供保障，而不是投资回报。选项D错误：套利是指利用不同市场或不同金融工具之间的价格差异进行交易以获取利润。保险产品并不具备套利功能。43.【个人理财单选题】理财师的工作流程主要分为六大部分，其中，对于本机构理财师本人已经相识，关系到位且需求明确的客户，（  ）步骤可以省略；在对客户很熟悉、对其情况很了解时，（  ）步骤可以简化。A.制定理财规划方案；接触客户，建立信任关系B.接触客户，建立信任关系；明确客户的理财目标C.明确客户的理财目标；接触客户，建立信任关系D.接触客户，建立信任关系；收集、整理和分析客户的家庭财务状况正确答案：D答案解析参考解析：理财师的工作流程可以概括为如下六个方面：(1)接触客户，建立信任关系。(2)收集、整理和分析客户的家庭财务状况。(3)明确客户的理财目标。(4)制订理财规划方案。(5)理财规划方案的执行。(6)后续跟踪服务。对于与理财师本人已经相识、关系到位且需求明确的客户，第一步骤可以省略；在对客户很熟悉、对其情况很了解时，第二步骤也可以简化；再者，有时客户明确表示只需要做某一方面的具体规划，如教育投资规划等，那么理财师在时间分配和工作方法上也要做出相应调整。综上，故本题选D。44.【个人理财单选题】根据《银行保险机构消费者权益保护管理办法》，银行保险机构消费者权益保护应遵循的原则不包括（  ）。A.依法合规B.诚实守信C.平等自愿D.公平竞争正确答案：D答案解析参考解析：《银行保险机构消费者权益保护管理办法》第六条规定，银行保险机构消费者权益保护应当遵循依法合规、平等自愿、诚实守信（不包括公平竞争）的原则。综上，该题选D。45.【个人理财单选题】信托的受托人（  ）受益人，（  ）同一信托的唯一受益人。A.可以是，不得是B.可以是，可以是C.不得是，可以是D.不得是，不得是正确答案：A答案解析参考解析：选项A正确：受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织。委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人。受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。（补充理解：受托人可以是受益人。这意味着在某些情况下，受托人也可以同时作为受益人，享有信托财产带来的利益。但是，受托人不能是同一信托的唯一受益人。这是因为如果受托人是唯一的受益人，那么信托的目的和结构就失去了意义，因为信托的基本目的是为了管理、保护或分配财产给其他受益人。如果受托人是唯一的受益人，实际上就是自己管理自己的财产，这就不符合信托的基本原则）46.【个人理财单选题】在货币市场工具中，下列关于回购的表述，正确的是（  ）。A.公司债券的信用等级低，所以不能作为回购协议的标的物B.回购是指在出售证券时与证券的购买商签订协议，约定在一定期限后按原价或约定价格购回所卖证券C.回购协议比担保贷款的风险大D.回购协议是一种信用贷款协议正确答案：B答案解析参考解析：选项B正确，选项D错误：回购是指证券持有人在出售证券时，与证券的购买方签订协议，约定在一定期限后按原价或约定价格购回所卖证券（B正确），从而获得即时可用资金的一种交易行为。从本质上说，回购协议是一种以证券为抵押品的抵押贷款（并非信用贷款，D错误）。选项A错误：回购协议的标的物可以包括各种类型的证券，如国债、公司债券等。选项C错误：实际上，回购协议的风险通常比无担保贷款要小，因为回购协议有证券作为抵押品。如果卖方违约，买方可以处置抵押的证券来弥补损失。47.【个人理财单选题】下列不属于税务规划目标的是（  ）。A.财务自由B.减轻税负C.达到整体税后利润最大化D.合理避税正确答案：A答案解析参考解析：题目问的是”不属于“。选项A错误：财务自由是指通过如被动收入、投资收益等实现经济独立，无需依赖工作收入维持生活的状态。需要通过多种策略（如投资、储蓄、退休规划等）实现。税务规划的核心是税收优化，而非直接实现财务独立。选项BCD正确：税务规划是帮助纳税人在法律允许的范围内，通过对经营、理财和薪酬等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化的过程。综上，该题选A。48.【个人理财单选题】与普通的保障型保险产品相比，下列不是投连险特点的是（  ）。A.保单持有人可以根据资金运用情况享受分红B.保费中含有投资保费C.给付的保险金包括风险保障金和投资收益两部分D.不兼顾基本保障功能和资金增值功能正确答案：D答案解析参考解析：题目问的是”不包括“。选项D错误：投连险的最大特点就是将保险的基本保障功能和资金增值功能结合起来。投资连结保险(以下简称投连险)，是一种寿险与投资相结合的新型寿险产品。根据国务院保险监督管理机构的规定，投连险是指包含保险保障功能并至少在一个投资账户拥有一定资产价值的人身保险产品。选项ABC正确：投连险的给付金额由两部分组成：一部分是风险保障金，当保险事故发生时按约定给付；另一部分是投资收益，这部分资金由保险公司的投资专家进行运作，保单持有人可以根据资金的投资表现获得相应的收益。综上，该题选D。49.【个人理财单选题】开放式公募产品的总资产不得超过该产品净资产的（  ）。A.140%B.200%C.80%D.100%正确答案：A答案解析参考解析：选项A正确：每只开放式公募产品的总资产不得超过该产品净资产的140%，每只封闭式公募产品、每只私募产品的总资产不得超过该产品净资产的200%。50.【个人理财单选题】根据《中华人民共和国保险法》，保险合同成立满（  ）年后，保险公司不得再以投保人未履行如实告知义务为由解除合同。A.2B.5C.3D.1正确答案：A答案解析参考解析：【教材无原文】选项A正确：保险合同成立满两年后，保险人不得以投保人未履行如实告知义务为由解除合同，发生保险事故的，保险人应当承担赔偿或者给付保险金的责任。51.【个人理财单选题】根据《证券期货经营机构私募资产管理计划运作管理规定》，封闭式资产管理计划的期限不得低于（  ）。

A.30天B.180天C.90天D.1年正确答案：C答案解析参考解析：选项C正确：金融机构应当强化资产管理产品久期管理，封闭式资产管理计划的期限不得低于90天。52.【个人理财单选题】李先生于2019年发起设立个人独资企业，由于经营不善，李先生于2022年12月5日到企业登记机构注销了该企业。供货商钱先生是该企业的债权人，下列表述正确的是（  ）。A.钱先生债权的清偿顺序优先于李先生企业所欠的税款B.若实体企业注销时钱先生未申报债权，则相关债权债务关系自然消灭C.李先生的企业解散3年后，若钱先生仍未申报债权，则李先生的偿还责任消失D.李先生自行对企业进行清算时，钱先生应在收到相关清算通知之日起30日内申报债权正确答案：D答案解析参考解析：选项D正确：投资人自行清算的，应当在清算前十五日内书面通知债权人，无法通知的，应当予以公告。债权人应当在接到通知之日起三十日内，未接到通知的应当在公告之日起六十日内，向投资人申报其债权。选项A错误：个人独资企业解散的，财产应当按照下列顺序清偿：①所欠职工工资和社会保险费用；②所欠税款；③其他债务（债权在税款之后）。选项BC错误：个人独资企业解散后，原投资人对个人独资企业存续期间的债务仍应承担偿还责任，但债权人在五年内未向债务人提出偿债请求的，该责任消灭。53.【个人理财单选题】对于理财规划的具体实践过程中产生的文件资料，处理方式正确的是（  ）。A.存档管理形成客户档案B.及时销毁，以防客户资料外泄C.与客户的其他资料放一起交还给客户D.作为材料供其他客户学习正确答案：A答案解析参考解析：选项A正确：在理财规划方案的具体实施过程中，必然会产生大量的文件资料，例如会议记录、财务分析报告、授权书、介绍信等。理财师应当对这些文件资料进行存档管理，形成客户档案。选项B错误：这些文件资料对于后续的服务和法律保障都有重要作用，应该妥善保存而不是销毁。选项C错误：将所有文件资料都交还给客户做法不合理。理财师需要保留这些文件资料以备后续服务和法律需求。选项D错误：使用一个客户的资料供其他客户学习是违反客户隐私保护和职业道德的行为。54.【个人理财单选题】衡量一个人或者家庭财务安全的内容不包括（  ）。A.是否有充足的现金准备B.是否享受社会保障C.是否有汽车D.是否有舒适的住房正确答案：C答案解析参考解析：题目问的是”不包括“。选项C错误：拥有汽车虽然可以提高生活质量，但它并不是财务安全的必要条件。选项ABD正确：一般来说，衡量一个人或者家庭的财务安全，主要包括以下内容：(1)是否有稳定、充足的收入；(2)个人事业是否有发展的潜力；(3)是否有充足的现金准备（A正确）；(4)是否有舒适的住房（D正确）；(5)是否购买了适当的财产和人身保险；(6)是否有适当、收益稳定投资；(7)是否享受社会保障（B正确）；(8)是否有额外的养老保障计划。综上，该题选C。55.【个人理财单选题】平等的民事法律主体之间进行的民事法律活动，应当遵循民事法律的（  ）。A.公正、公平、互惠、互利原则B.自愿、公平、互惠、互利原则C.公正、公平、自愿、诚信原则D.自愿、公平、诚信原则、不得违背公序良俗正确答案：D答案解析参考解析：选项D正确：民事法律行为是指民事主体通过意思表示设立、变更、终止民事法律关系的行为。平等的民事法律主体之间进行的民事法律活动，应当遵循民事法律的自愿、公平、诚信原则，不得违背公序良俗。56.【个人理财单选题】下列财产中，不可以用于抵押的财产包括（  ）。

A.抵押人所有的房屋B.抵押人所有的汽车C.抵押人所有的机器D.土地所有权正确答案：D答案解析参考解析：题目问的是”不可以“。选项D错误：土地所有权归国家或集体所有，个人和企业只能拥有土地使用权，而不能拥有土地所有权。因此，土地所有权不能作为抵押物。选项ABC正确：根据《民法典》第三百九十五条和第三百九十六条的相关规定，债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：①建筑物和其他土地附着物；②建设用地使用权；③海域使用权；④生产设备、原材料、半成品、产品；⑤正在建造的建筑物、船舶、航空器；⑥交通运输工具；⑦法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。综上，该题选D。57.【个人理财单选题】关于黄金价格的影响因素，以下说法正确的是（  ）。A.通货膨胀使产品的名义价格普遍上涨，黄金的名义价格保持相对稳定B.在面对通货膨胀压力的情况下，黄金投资具有保值、增值的作用C.实际利率较高时，黄金价格上升D.美元汇率相对于其他货币贬值，黄金价格下降正确答案：B答案解析参考解析：选项B正确：一般而言，在面对通货膨胀压力的情况下，黄金投资具有保值增值的作用。选项A错误：通货膨胀使产品的名义价格普遍上涨，黄金的名义价格也会相应上升。选项C错误：实际利率较高时。持有黄金的机构就会卖出黄金，将所得货币用于购买债券或者其他金融资产来获得更高收益，因此会导致黄金价格的下降。选项D错误：通常情况下美元是黄金的主要标价货币，如果美元汇率相对于其他货币贬值，则只有黄金的美元价格上升才能使黄金市场重新回到均衡。58.【个人理财单选题】下列关于期货资产管理产品的表述，错误的是（  ）。A.期货公司发行资产管理计划，应当向合格投资者非公开募集B.期货公司需获取相关资质后，方可发行期货资产管理产品C.期货资产管理产品类型多样，风险收益特征也比较灵活D.在资产管理产品出现较大投资亏损时，期货公司可通过自有资金弥补投资者亏损正确答案：D答案解析参考解析：选项D错误：期货公司在资产管理业务中不得以任何形式承诺保底收益或最低收益，也不得通过自有资金弥补投资者的亏损。投资损失由投资者自行承担。选项A正确：期货资产管理计划只能面向合格投资者非公开募集，不能进行公开宣传和推广。选项B正确：期货公司必须具备相应的业务资格，才能开展资产管理业务并发行相关产品。选项C正确：期货资产管理产品种类繁多，交易策略多种多样，且风险收益特征可以根据投资者的需求进行灵活设计。59.【个人理财单选题】按照《证券投资基金管理暂行办法》的规定，基金管理公司必须以现金形式分配基金净收益的最低比例是（  ）。A.60%B.30%C.90%D.50%正确答案：C答案解析参考解析：选项C正确：根据《证券投资基金管理暂行办法》的规定，基金管理公司每年必须以现金形式分配至少90%的基金净收益给基金份额持有人。这一规定旨在确保基金的收益能够及时、公平地分配给投资者，保障投资者的利益。60.【个人理财单选题】某股票投资者每年年末获得固定收益0.09万元，若该股票的年收益率为3%，则该股票的价格为（  ）万元。A.27B.3C.9D.18正确答案：B答案解析参考解析：这道题考查的是永续年金现值的计算。（期末)永续年金现值的公式为：PV=C/r，其中：PV是现值，C是每年的固定收益，r是年收益率。代入数据：PV=C/r=0.09万/3%=3万元。61.【个人理财单选题】根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（简称“资管新规”），混合类资产管理产品是指投资于股票、债券、商品、金融衍生品等两类或两类以上资产，且任意一类资产的投资比例均不超过（  ）的产品。A.60%B.70%C.80%D.90%正确答案：C答案解析参考解析：商业银行应当根据投资性质的不同，将理财产品分为固定收益类理财产品、权益类理财产品、商品及金融衍生品类理财产品和混合类理财产品。固定收益类理财产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于80%；权益类理财产品投资于权益类资产的比例不低于80%；商品及金融衍生品类理财产品投资于商品及金融衍生品的比例不低于80%；混合类理财产品投资于债权类资产、权益类资产、商品及金融衍生品类资产且任一资产的投资比例未达到前三类理财产品标准（C正确）。综上，该题选C。62.【个人理财多选题】期货交易制度主要包括（  ）。

A.保证金制度B.每日结算制度C.持仓限额制度D.强行平仓制度E.大户报告制度正确答案：A,B,C,D,E答案解析参考解析：选项ABCDE正确：期货交易有以下主要制度：①通过保证金制度来实现交易的正常进行。在期货交易中，任何交易者必须按照其所买卖期货合约价值的一定比例（通常为5%-10%）缴纳资金，用于结算和保证履约。②每日结算制度，又称逐日盯市制度每日交易结束，交易所按当日结算价结算所有合约的盈亏、交易保证金及手续费、税金等费用，对应收应付的款项同时划转，相应增加或减少会员的结算准备金。③持仓限额制度。交易所规定会员或客户可以持有的按单边计算的某一合约投机头寸的最大数额。④大户报告制度，是与持仓限额制度紧密相关的防范大户操纵市场价格、控制市场风险的制度大户报告制度可以使交易所对持仓量较大的会员或客户进行重点监控，了解其持仓动向、意图，对于有效防范市场风险有积极作用。⑤强行平仓制度。会员结算准备金余额小于零，并未能在规定时限内补足；持仓量超出其限仓规定；因违规受到交易所强行平仓处罚；根据交易所的紧急措施应予强行平仓。63.【个人理财多选题】债券投资的主要风险包括（  ）。A.再投资风险B.信用风险C.通货膨胀风险D.赎回风险E.价格风险正确答案：A,B,C,D,E答案解析参考解析：选项ABCDE正确：债券投资的风险因素有价格风险、再投资风险、违约风险、赎回风险、提前偿付风险和通货膨胀风险。64.【个人理财多选题】刘先生计划投资50万元到某项目中，希望在若干年后可以获得100万元，如果按照72法则估算，下列可达到预期目标的有（  ）。A.年化投资回报率为3%，投资期限24年B.年化投资回报率为6%，投资期限12年C.年化投资回报率为8%，投资期限9年D.年化投资回报率为4.5%，投资期限16年E.年化投资回报率为4%，投资期限17年正确答案：A,B,C,D答案解析参考解析：这道题主要考察的是72法则的应用。72法则是估算投资翻番所需时间的经验规则，即用72除以年化投资回报率可以得到投资翻番所需的大致年数。选项A正确：72／3=24年，可到达目标。选项B正确：72／6=12年，可到达目标。选项C正确：72／8=9年，可到达目标。选项D正确：72／4．5=16年，可到达目标。选项E错误：72／4=18年>17年，故不能达到目标。65.【个人理财多选题】已知投资项目的净现值NPV为2194.71，回报率要求5%，下列表述正确的是（  ）。A.该项目盈亏平衡B.净现值NPV=2194.71，表明该项目在5%的回报率要求下是可行的C.净现值NPV=2194.71，表明该项目在5%的回报率要求下是不可行的D.净现值NPV=2194.71，说明投资是亏损E.净现值NPV=2194.71，说明投资能够盈利正确答案：B,E答案解析参考解析：净现值可能为正，也可能为负：对于一个投资项目，如果NPV>0，表明该项目在回报率为r的要求下是可行的（B正确），且NPV越大，投资收益越高（E正确）。相反地，如果NPV<0，表明该项目在回报率为r的要求下是不可行的。综上，该题选BE。66.【个人理财多选题】理财师向个人客户提供财务分析、财务规划的顾问服务时，需掌握的财务信息有（  ）。

A.投资偏好B.资产信息C.支出信息D.收入信息E.负债信息正确答案：B,C,D,E答案解析参考解析：选项BCDE正确：财务信息主要是指客户家庭的收支与资产负债状况，以及相关的财务安排(包括储蓄、投资、保险账户情况等)。选项A错误：投资偏好反映了客户的个人兴趣和发展目标，客户基本信息和个人兴趣、发展及预期目标属于非财务信息。67.【个人理财多选题】理财顾问业务的内容包括（  ）。A.个人投资产品推介B.信贷产品介绍C.财务分析与规划D.投资建议E.储蓄品推介正确答案：A,C,D答案解析参考解析：理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介（ACD正确）等专业化服务，是一种针对个人客户的专业化服务，区别于为销售储蓄存款、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动（BE属于一般性业务咨询活动）。综上，该题选ACD。68.【个人理财多选题】根据《中华人民共和国民法典》的相关规定，下列可以用于出质的有（  ）。A.房屋B.汇票C.存款单D.债券E.可转让的基金份额正确答案：B,C,D,E答案解析参考解析：选项BCDE正确：债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质：①汇票、本票、支票；②债券、存款单；③仓单、提单；④可以转让的基金份额、股权；⑤可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权；⑥现有的以及将有的应收账款；⑦法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。选项A错误：房屋属于不动产，不能用于出质，但可以用于抵押。69.【个人理财多选题】下列金融市场中，属于短期资金市场的有（  ）。A.银行间同业拆借市场B.商业票据市场C.可转让大额定期存单市场D.银行债券市场E.银行承兑汇票市场正确答案：A,B,C,E答案解析参考解析：选项ABCE正确：货币市场又称短期资金市场，是实现短期资金融通的场所，一般是指专门融通短期资金和交易期限在一年以内(包括一年)的有价证券市场。它包括银行短期借贷市场、银行间同业拆借市场、商业票据市场、银行承兑汇票市场、可转让大额定期存单市场等。选项D错误：资本市场是筹集长期资金的场所，一般而言，资本市场是指提供长期(一年以上)资本融通和交易的市场，包括股票市场、中长期债券市场和证券投资基金市场等。70.【个人理财多选题】许先生准备10年后实现15.2万元的子女教育基金，投资报酬率5%时，下列组合可以实现其子女教育金目标的有（  ）。(答案取近似数值)A.整笔投资2万元，每年末定期定额10000元B.整笔投资3万元，每年末定期定额8000元C.整笔投资1万元，每年末定期定额12000元D.整笔投资4万元，每年末定期定额7000元E.整笔投资5万元，每年末定期定额6000元正确答案：A,C,D,E答案解析参考解析：这道题考察的是通过整笔投资和定期定额投资的组合来实现未来的教育基金目标。其中整笔投资的终值使用复利终值公式：FV=PV×（1+r）^n，其中，FV是终值，PV是现值（整笔投资），r是年利率，n是年数。定期定额投资的终值使用期末年金终值公式：FV=C×[（1+r）^t-1]/r。已知r=5%，n=10。选项A正确：2×(1+5％)^10+1×[(1+5％)^10-1]／5％=15．84(万元)>15．2万元，故A项可实现目标。选项C正确：1×(1+5％)^10+1．2×[(1+5％)^10-1]／5％=16．72(万元)>15．2万元，故C项可实现目标。选项D正确：4×(1+5％)^10+0．7×[(1+5％)^10-1]／5％=15．32(万元)>15．2万元，故D项可实现目标。选项E正确：5×(1+5％)^10+0，6×[(1+5％)^10-1]／5％=15．69(万元)>15．2万元，故E项可实现目标。选项B错误：3×(1+5％)^10+0．8×[(1+5％)^10-1]／5％=14．95(万元)<15．2万元，故B项不可实现目标。71.【个人理财多选题】在设立私募基金或者推荐有限合伙基金时，需要遵守的规则包括（  ）。A.合法、合规使用私募资金B.向特定对象募集资金C.公开宣传D.不得承诺保底收益或最低收益E.基金依法设立正确答案：A,B,D,E答案解析参考解析：私募基金的设立过程中需要避免涉嫌“非法吸收公共存款罪”“集资诈骗罪”，同时需要规范运作，为此在设立私募基金或者销售有限合伙基金时需要遵循以下几点：①基金依法设立（E正确）；②向特定对象募集资金（B正确），私募基金应当向合格投资者募集或者转让；③充分揭示风险；④非公开宣传（C错误）；⑤不得承诺保底收益或最低收益（D正确）；⑥合法、合规使用募集资金（A正确）。综上，该题选ABDE。72.【个人理财多选题】基金销售机构的下列行为中，不符合规定的有（  ）。A.预测基金的投资业绩B.违规承诺收益C.虚假记载D.采取抽奖的方式销售基金E.以低于成本的费用销售基金正确答案：A,B,C,D,E答案解析参考解析：选项ABCDE正确：根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》第二十四条规定，基金销售机构及其从业人员从事基金销售业务，不得有下列情形：(1)虚假记载（C）、误导性陈述或者重大遗漏；(2)违规承诺收益（B）、本金不受损失或者限定损失金额、比例；(3)预测基金投资业绩（A），或者宣传预期收益率；(4)误导投资人购买与其风险承担能力不相匹配的基金产品；(5)未向投资人有效揭示实际承担基金销售业务的主体、所销售的基金产品等重要信息，或者以过度包装服务平台、服务品牌等方式模糊上述重要信息；(6)采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金（D）；(7)在基金募集申请完成注册前，办理基金销售业务，向公众分发、公布基金宣传推介材料或者发售基金份额；(8)未按照法律法规、中国证监会规定、招募说明书和基金份额发售公告规定的时间销售基金，或者未按照规定公告即擅自变更基金份额的发售日期；(9)挪用基金销售结算资金或者基金份额；违规利用基金份额转让等形式规避基金销售结算资金闭环运作要求、损害投资人资金安全；(10)利用或者承诺利用基金资产和基金销售业务进行利益输送或者利益交换；(11)违规泄露投资人相关信息或者基金投资运作相关非公开信息；(12)以低于成本的费用销售基金（E）；(13)实施歧视性、排他性、绑定性销售安排；(14)中国证监会规定禁止的其他情形。72.【个人理财多选题】基金销售机构的下列行为中，不符合规定的有（  ）。A.预测基金的投资业绩B.违规承诺收益C.虚假记载D.采取抽奖的方式销售基金E.以低于成本的费用销售基金正确答案：A,B,C,D,E答案解析参考解析：选项ABCDE正确：根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》第二十四条规定，基金销售机构及其从业人员从事基金销售业务，不得有下列情形：(1)虚假记载（C）、误导性陈述或者重大遗漏；(2)违规承诺收益（B）、本金不受损失或者限定损失金额、比例；(3)预测基金投资业绩（A），或者宣传预期收益率；(4)误导投资人购买与其风险承担能力不相匹配的基金产品；(5)未向投资人有效揭示实际承担基金销售业务的主体、所销售的基金产品等重要信息，或者以过度包装服务平台、服务品牌等方式模糊上述重要信息；(6)采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金（D）；(7)在基金募集申请完成注册前，办理基金销售业务，向公众分发、公布基金宣传推介材料或者发售基金份额；(8)未按照法律法规、中国证监会规定、招募说明书和基金份额发售公告规定的时间销售基金，或者未按照规定公告即擅自变更基金份额的发售日期；(9)挪用基金销售结算资金或者基金份额；违规利用基金份额转让等形式规避基金销售结算资金闭环运作要求、损害投资人资金安全；(10)利用或者承诺利用基金资产和基金销售业务进行利益输送或者利益交换；(11)违规泄露投资人相关信息或者基金投资运作相关非公开信息；(12)以低于成本的费用销售基金（E）；(13)实施歧视性、排他性、绑定性销售安排；(14)中国证监会规定禁止的其他情形。73.【个人理财多选题】根据《中华人民共和国公司法》规定，下列选项中可发行公司债券的有（  ）。A.个人独资企业B.有限责任公司C.国有独资企业D.国有控股企业E.股份有限公司正确答案：B,C,D,E答案解析参考解析：选项BCDE正确：《公司法》规定，三类公司可以发行公司债：①股份有限公司（E）；②有限责任公司（B）；③国有独资企业（C）或国有控股企业（D）。选项A错误：个人独资企业是指由一个自然人投资，财产为投资人个人所有，投资人以其个人财产对企业债务承