昆山外汇备案管理办法

昆山外汇备案管理办法一、总则（一）目的与依据为加强昆山地区外汇备案管理，规范外汇收支行为，防范外汇风险，维护金融秩序，根据国家有关法律法规及外汇管理相关规定，结合昆山实际情况，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于在昆山地区依法设立并从事对外贸易、投资、金融等活动，涉及外汇收支业务的各类企业、机构及个人（以下统称“主体”）。（三）基本原则1.合法合规原则主体应严格遵守国家外汇管理法律法规及本办法规定，依法办理外汇备案及相关业务。2.真实性原则主体办理外汇备案业务时，应确保提交的材料真实、准确、完整，反映业务实际情况。3.便利化与监管并重原则在优化外汇管理服务，提高便利化水平的同时，加强对外汇业务的监管，防范外汇违规风险。二、备案登记（一）备案类型1.对外贸易经营者备案从事货物进出口、技术进出口和国际服务贸易的企业，应在开展相关业务前，按照规定办理对外贸易经营者备案登记。2.境外投资外汇备案境内企业、机构及个人拟进行境外投资的，应向外汇管理部门办理境外投资外汇备案手续。3.外债登记企业举借外债的，应按照规定办理外债登记，包括境内机构外债签约登记和外债提款登记。4.其他外汇业务备案根据外汇管理规定，其他需要办理备案的外汇业务，如外汇账户开立、变更、关闭备案等。（二）备案材料1.对外贸易经营者备案加盖备案登记印章的《对外贸易经营者备案登记表》；营业执照副本复印件；法定代表人身份证明文件复印件。2.境外投资外汇备案《境外投资备案表》；境外投资项目的可行性研究报告；企业营业执照副本复印件；对外投资设立企业或并购相关章程（或合同、协议）；前期工作落实情况说明（包括尽职调查、可研报告批复、投资资金来源情况等）；境外投资真实性承诺书。3.外债登记外债签约登记：外债合同正本（或有约束力的框架协议）；营业执照副本复印件；外汇局要求的其他材料。外债提款登记：外债提款申请；外债合同正本（或有约束力的框架协议）；最近一期财务报表；外汇局要求的其他材料。4.其他外汇业务备案根据具体业务类型，提供外汇管理部门要求的相关材料，如外汇账户开立备案需提供开户申请书、营业执照副本复印件、法定代表人身份证明文件复印件等。（三）备案流程1.申请主体根据备案类型，准备齐全相关材料后，向昆山外汇管理部门提出备案申请。申请可通过现场提交或外汇管理部门指定的网上平台提交。2.受理外汇管理部门收到申请材料后，对材料的完整性、真实性进行审核。符合要求的，予以受理；不符合要求的，一次性告知主体需要补充或更正的材料。3.审核外汇管理部门对受理的备案申请进行审核，重点审核备案事项的合规性、真实性等。必要时，可要求主体提供补充材料或进行实地核查。4.登记备案经审核通过的，外汇管理部门在规定时间内完成备案登记手续，并向主体发放备案登记凭证或相关回执。三、外汇账户管理（一）账户开立1.主体开立外汇账户应符合外汇管理规定，并向外汇管理部门办理备案手续。2.外汇账户分为经常项目外汇账户和资本项目外汇账户。经常项目外汇账户用于经常项目外汇收支，资本项目外汇账户用于资本项目外汇收支。3.主体开立外汇账户时，应按照外汇管理部门要求提供相关材料，包括开户申请书、营业执照副本复印件、法定代表人身份证明文件复印件等。（二）账户变更1.外汇账户信息发生变更的，主体应在变更事项发生后规定时间内，向外汇管理部门办理变更备案手续。2.变更备案需提供的材料包括变更申请书、相关证明文件（如营业执照变更证明、法定代表人变更证明等）。（三）账户关闭1.主体不再使用外汇账户的，应在账户余额清零后，向外汇管理部门办理账户关闭备案手续。2.关闭备案需提供的材料包括关闭申请书、外汇账户余额对账单等。（四）账户使用管理1.主体应按照外汇管理规定使用外汇账户，不得出租、出借、串用外汇账户。2.外汇账户收支应符合账户类型及外汇管理规定，经常项目外汇账户资金可在规定范围内自由结汇、划转；资本项目外汇账户资金使用需经外汇管理部门核准。3.主体应定期向外汇管理部门报送外汇账户收支情况报告，确保账户资金使用合规、透明。四、外汇收支管理（一）经常项目外汇收支1.货物贸易外汇收支企业应按照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则办理货物贸易外汇收支业务。企业应通过监测系统进行货物贸易外汇收支的逐笔报告，并按照规定留存相关交易单证。外汇管理部门对企业货物贸易外汇收支情况进行监测和分类管理，对分类结果为高风险的企业实施重点监管。2.服务贸易外汇收支服务贸易外汇收支应按照国家外汇管理规定办理，提交真实、有效的合同（协议）等交易单证。金融机构应按照外汇管理规定对服务贸易外汇收支进行审核，确保交易的真实性、合规性。（二）资本项目外汇收支1.直接投资外汇收支境外直接投资外汇收支应按照境外投资外汇备案相关规定办理，确保资金来源合法、合规，投资项目真实可行。外商直接投资外汇收支应按照规定办理验资询证、登记等手续，确保外资及时、足额到位，资金使用合规。2.外债外汇收支企业举借外债应按照外债登记规定办理，合理控制外债规模和结构。外债资金使用应符合国家产业政策和外汇管理规定，不得挪用于禁止性领域。外债本息偿还应按照合同约定及时办理，确保外债按时足额偿还。五、外汇业务监督检查（一）检查内容1.备案登记情况检查主体是否按照规定办理外汇备案登记手续，备案材料是否真实、准确、完整。2.外汇账户管理情况检查外汇账户的开立、变更、关闭是否符合规定，账户使用是否合规。3.外汇收支情况检查经常项目和资本项目外汇收支是否符合外汇管理规定，交易单证是否齐全、真实。（二）检查方式1.现场检查外汇管理部门可对主体进行现场检查，查阅相关资料、账目，询问有关人员，核实外汇业务办理情况。2.非现场监测通过外汇管理监测系统等手段，对外汇业务数据进行监测分析，及时发现异常情况并进行核查。（三）违规处理1.对于违反本办法规定的主体，外汇管理部门将根据情节轻重，依法采取责令改正、警告、罚款等处罚措施。2.对于违规情节严重的主体，外汇管理部门将暂停其相关外汇业务办理权限，并将违规情况通报相关部门。3.构成犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任。六、信息报告与统计（一）信息报告1.主体应按照外汇管理部门要求，定期报送外汇业务相关信息，包括外汇收支情况报告、外汇账户信息报告等。2.信息报告应真实、准确、完整，及时反映外汇业务实际情况。（二）统计管理1.外汇管理部门负责昆山地区外汇业务数据的统计工作，