广西小额贷管理办法

广西小额贷管理办法一、总则（一）目的与依据为规范广西壮族自治区小额贷款公司的经营行为，加强对小额贷款公司的监督管理，促进小额贷款公司健康发展，更好地服务“三农”和小微企业，根据国家有关法律法规及相关政策规定，结合本自治区实际情况，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于在广西壮族自治区行政区域内依法设立的小额贷款公司。小额贷款公司是指由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。（三）基本原则小额贷款公司应遵循依法合规、审慎经营、诚实守信、公平竞争的原则，在法律法规和政策允许的范围内开展业务，不得损害国家利益、社会公共利益和客户合法权益。二、机构设立、变更与终止（一）设立条件1.股东资格主发起人应是管理规范、信用良好、实力雄厚的企业法人，并符合以下条件：净资产不低于人民币[X]万元，资产负债率不高于[X]%；近三年连续盈利，利润总额累计不低于人民币[X]万元；入股资金来源真实合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股。其他股东应符合法律法规规定的条件。2.注册资本小额贷款公司注册资本来源应真实合法，全部为实收货币资本，由出资人或发起人一次足额缴纳。有限责任公司的注册资本不得低于人民币[X]万元，股份有限公司的注册资本不得低于人民币[X]万元。3.人员要求小额贷款公司应配备具备相应专业知识和业务经验的管理人员和业务人员。高级管理人员应具备从事金融工作[X]年以上经验，或从事相关经济工作[X]年以上经历。从业人员应通过相应的从业资格考试，具备良好的职业道德和业务素质。4.营业场所有符合要求的营业场所，安全防范设施和与业务有关的其他设施符合国家规定。5.公司章程有符合法律法规规定的公司章程，明确公司的组织架构、经营范围、股东权利义务、内部管理制度等。（二）设立程序1.申请筹建申请人向拟设地县级政府金融办提交筹建申请材料，包括筹建申请书、可行性研究报告、筹建方案、股东名册及其出资额、股权结构、股东资金来源证明、法定代表人及高级管理人员任职资格证明、营业场所所有权或使用权证明等。2.筹建审批县级政府金融办自收到筹建申请材料之日起[X]个工作日内进行初审，初审通过后报设区的市级政府金融办。设区的市级政府金融办自收到初审意见和申请材料之日起[X]个工作日内进行审核，审核通过后报自治区政府金融办。自治区政府金融办自收到审核意见和申请材料之日起[X]个工作日内作出筹建批复。3.开业申请筹建工作完成后，申请人应向县级政府金融办提交开业申请材料，包括开业申请书、筹建工作报告、公司章程、股东名册及其出资额、股权结构、法定代表人及高级管理人员任职资格证明、营业场所所有权或使用权证明、验资报告、内部管理制度等。4.开业审批县级政府金融办自收到开业申请材料之日起[X]个工作日内进行初审，初审通过后报设区的市级政府金融办。设区的市级政府金融办自收到初审意见和申请材料之日起[X]个工作日内进行审核，审核通过后报自治区政府金融办。自治区政府金融办自收到审核意见和申请材料之日起[X]个工作日内作出开业批复。5.登记注册申请人凭开业批复到工商行政管理部门办理登记注册手续，领取营业执照，并在领取营业执照后[X]个工作日内向当地公安机关、中国人民银行分支机构备案。（三）变更与终止1.变更事项小额贷款公司变更名称、注册资本、股权结构、法定代表人、经营范围、营业场所等事项，应按照设立程序办理相关审批和登记手续。2.终止情形小额贷款公司有下列情形之一的，应当申请终止：公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现；股东会或者股东大会决议解散；因公司合并或者分立需要解散；依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；人民法院依法宣告破产。3.终止程序小额贷款公司终止，应按照法律法规规定进行清算。清算结束后，应向工商行政管理部门办理注销登记手续，并向当地公安机关、中国人民银行分支机构备案。三、业务规则（一）经营范围小额贷款公司的经营范围为办理各项小额贷款；办理票据贴现；办理资产转让；办理与小额贷款业务相关的咨询业务；自治区政府金融办批准的其他业务。（二）贷款规则1.贷款对象小额贷款公司的贷款对象主要为“三农”和小微企业。2.贷款额度小额贷款公司发放的贷款额度应根据借款人的实际需求、还款能力等因素合理确定，单户贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的[X]%。3.贷款利率小额贷款公司的贷款利率应按照市场化原则自主确定，但不得超过司法部门规定的上限。贷款利率下限为人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的[X]倍。4.贷款期限小额贷款公司的贷款期限应根据借款人的生产经营周期、还款能力等因素合理确定，一般不超过[X]年。5.贷款担保小额贷款公司发放贷款应要求借款人提供有效的担保，担保方式可采用保证、抵押、质押等。（三）资金来源与运用1.资金来源小额贷款公司的资金来源主要为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。融入资金余额不得超过资本净额的[X]%。2.资金运用小额贷款公司应按照国家有关规定和公司章程的要求，合理运用资金，确保资金安全。资金应主要用于发放小额贷款，不得用于投资、理财等其他业务。（四）财务与会计1.财务制度小额贷款公司应按照国家有关财务会计制度的规定，建立健全财务、会计制度，真实记录和全面反映其业务活动和财务状况。2.会计核算小额贷款公司应按照权责发生制原则进行会计核算，采用借贷记账法记账。3.财务报告小额贷款公司应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并按照规定报送当地政府金融办、财政部门、税务部门等。四、监督管理（一）监管主体自治区政府金融办负责对全区小额贷款公司进行监督管理，设区的市级政府金融办、县级政府金融办负责对本辖区内小额贷款公司进行监督管理。（二）监管措施1.现场检查监管部门有权对小额贷款公司进行现场检查，检查内容包括公司治理、内部控制、业务经营、财务状况等。小额贷款公司应积极配合监管部门的现场检查，如实提供有关资料。2.非现场监管监管部门应建立小额贷款公司非现场监管制度，通过收集、分析小额贷款公司的报表、数据等信息，对其经营状况进行监测和分析。小额贷款公司应按照规定定期向监管部门报送有关报表、数据等资料。3.风险监测与预警监管部门应建立小额贷款公司风险监测与预警机制，及时发现和处置小额贷款公司的风险隐患。小额贷款公司应加强风险管理，制定风险应急预案，及时化解风险。（三）违规处罚小额贷款公司违反本办法规定的，由监管部门责令改正，并处以罚款；情节严重的，责令停业整顿，直至吊销经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。五、行业自律（一）自律组织广西壮族自治区小额贷款公司协会是小额贷款公司的行业自律组织，负责制定行业自律规则，组织会