销售生产采购计划管理流程

销售、生产、采购计划流程

营销中心计划统计部生产部采购褚运部

流程说明：

1.营堵中心依据市场分析，制订销售计划；

2.营哨中心将送交计划统计部，计划统计部依据销售计划制订生产计划；

3.计划统计部，依据生产计划制订采购计划；

4.计划统计部将批准的生产计划送交生产部，生产部对生产计划进行分解，制订生产任务；

5.计划统计部将批准的采购计划送交采购储运部，采购储运部对采购计划进行分解，制订采购任务。

销售计划制订程序

市场部国际业务部营销中心总经理

耨售计划"

程序说明：

1.市田部将市场调查情况上报营销中心，营销中心根据调查，进行市场分析：

2.营堵中心根据市场分析，拟订销售计划：

3.营堵中心将销售计划报总经理审批，总经理对销售计划进行审批，如果销售日划可行，审批后交回营销中心，如果药售计划不可行,

打回营销中心重新拟订：

4.营捎中心依据销售计划，对销售任务进行分解，并招分解后的销售任务下达给市场部和国际业务部。

生产计划制订程序

计划统计部计财中心总经理

程序说明：

I.计划统计部将根据梢售计划与库存情况，拟订生产计划：

2.计划统计部将拟订的生产计划交财务总监审核：

3.财务副总对生产计划进行审核，如果生产计划合理，则交给总经理审批，如果生产计划不合理打回计划统计部重新拟订:

4.总经理对生产计划进行审批，如果计划合理，则审批后交给财务总监，如果计划不合理，则打回财务副总重新制作：

5.财务副总将审批后的生产计划交给计划统计部。

采购计划制订程序

计划统计部计财中心总经理

程序说明：

I.计划统计部将根据生产计划与库存情况，拟订采购计划：

2.计划统计部将拟订的采购计划交财务副总审核：

3.财务副总对采购计划进行审核，如果采购计划合理，则交给总经理审批，如果采购计划不合理，则打回计划统计部重新拟订:

4.总经理对采购计划进行审批，如果计划合理，则审批后交给财务副总，如果计划不合理，则打回财务副总重新制作：

5.财务副总将审批后的采购计划交给计划统计部。

营销机构工作流程（网络开发）

流程说明：

1.市场部依据市场调查，拟订营销网络开发方案：

2.市诙部将营销网络开发方案报营梢总监官批：

3.营浦副总对市场方案进行审批，如果方案拟订合理，f•以审批，形成正式方案，如果方案制订不合理，打回市场部重新拟订:

4.营堵中心将网络开发方案分发给市场部和国际业务部：

5.市诙部和国际业务部按照营借网络开发方案进行网点开发：

6.市诙部和国际业务部将开发成功的网点移交给客户服务部：

6.客户服务部建立网点档案，并进行售后服务。

营销机构工作流程（市场调查程序）

流程说明：

1.市场部拟订市场调查方案，将方案报营销副总审枇：

2.营堵副总对市场调查方案进行审批，如具方案拟订合理，予以审批，形成正式方案，如果方案制订不合理，打回市场部重新拟订:

3.营浦中心将市场调查方案分发给市场部、国际业务部、客户服务部：

4.市诙部、国际业务部、客户服务部按照方案进行市场调查：

5.市诙部、国际业务部、客户服务部通过育场市场调查，得到市场调查资料：

6.国际业务部、客户服务部将市场调查资料递交给市场部，市场部撰写市场调查报告：

7.市次部将市场调查报告报送营销副总。

营销机构工作流程（网络开发程序）

流程说明：

1.市场部和国际业务部依据网络开发方案，与目标客户进行沟通：

2.目于客户在有入网的意向后，向市场部或国际业务部发送入网申请及公司资料：

3.市诙部或国际业务部收到入网申请后，对客户提供的资料进行审查：

4.经审查，对资料符合入网条件的客户进行调查，对不符合条件的客户，协商史止合作：

5.调查后，将调查资料提交营俏中心或营销网络管理委员会进行入网评审：

6.营睛中心或营销网络管理委员会将评审结果交与市场部或国际业务部：

7.对泮审结果认为符合条件的客户，市场部或国际业务部向其发入网通知书，评审结果认为不符合条件的客户，市场部或国际业务部

与其协商终止合作：

8.在客户收到入网通知后，市场部或国际业务部按照营销网络政策与其签订合作合同。

营销机构工作流程（广告工作流程）

流程说明：

1.市场部依据市场调查，制订广告意见征询函：

2.市诙部向国际业务部和客户服务部发广台意见征询函：

3.国际业务部、客户服务部将自己的广告宜见及各营销网点的广告意见传递给市场部：

4.市诙部依据广告意见及市场调查拟订广告计划和方案：

5.市诙部将广告计划和方案报营销副总审批，附带各部门和网点的广告意见：

6.营堵副总对广告计划和方案进行审批，如果计划和方案合理，予以审批，形成正式计划和方案，如果计划和方案不合理，打回市场

部里新拟订：

7.营护副总将广告计划和方案交给市场部：

8.市学部按计划和方案执行：

9.市诙部形成广告监控方案，送交国际业务部和客户部，分区域监控广告的执行：

10.国际业务部将监控佰息、广告效果信息等反馈给市场部：

11.市场部据此进行广告效果分析，形成广告效果分析报告：

12.市场部将广告效果分析报告提交营销副总。

营销机构工作流程（广告制作、执行程序）

营销中心市场部

/广告i；方言j

广告制作询价/征方案\

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|［告制作方案11

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执［旬价11

流程说明：

1.市场部按照广告计划和方案，向广告制作商询价，邀请广告制作商出具广告制作方案，原则上要求向三家以上广告制造商询价:

2.市场部根据广告制作商出具的方案和报价，拟订广告制作方案，附各广告制作商报价，报营销副总审批：

3.营销副总对广告制作方案进行审批，如果方案合理，予以审批，形成正式方案，如果方案不合理，打回市场部重新拟订：

4.营销副总将广告制作方案交给市场部：

5.市场部与广告制作商签订广告制作合同：

6.市场部对广告制作进行监控：

7.需要发布时，市场部向广告代理商询价，原则上要求向三家以上广告代理商询价：

8.市场部依据各广告代理商的报价，拟订广告执行方案，付各广告代理商的报价，报营销副总审批：

9.营俏副总对广告执行方案进行审批，如果方案合理，予以审批，形成正式方案，如果方案不合理，打回市场部重新拟订：

10.营销副总将广告执行方案交给市场部：

11.市场部与广告代理商签订广告发布合同；

12.市场部对广告执行进行监控。

合同评审工作程序

流程说明：

1.业务部与客户沟通，拟订初步合同：

2.业务部将拟订的合同送交合同评审委员会评审：

3.合同评审委员会对合同进行评审,如果合同不存在技术问题，评审委员会做出评审意见，如果合同存在重大技术问题，返回给业务

部重新拟订；

4.评审委员会将拟订的合同及评审意见交主管领导审批：

5.主管领导进行审批，如果合同合理，审批通过，如果合同不合理，返回给评审委员会，由评审委员会交回给业务部；

6.主管领导将审批后的合同交给评审委员会，评审委员会将合同传递给业务部：

7.业务部将合同正本送行政部存档，同时复印一份留底。

8.业务部执行合同。

订单处理与发货流程

流程说明：

1.客户服务部在接到客户订单后，根据客户的订单制作销售单：

2.客户服务部将销售单交财务部审核：

3.财务剖审核该单是否付款，如果己付款，审核后交给营销副总审批，如果没有付荻,返回给客户服务部，客户服务部判定是否需要进行特

批申请，并向客户催款：

4.营销周总审核该单是否符合公司的营销政策，如果符合，则审批后返回给客户服务部，如果不符合，则打回客户服务部重新制单：

5.客户服务部将审批后的销售单，一单留底，其余一单交采购储运部：

6.采购储运部凭销售单到仓库领货：

7.仓库根据销售单制作出库单：

8.储运员在出库单上签字，出库手续：

9.仓库将出库单一单留底，一单送财务部开发票：

10.储运员办理托运手续，并将提货单送客户服务部：

11.财务部按出库单开发票，并将发票交给客户服务部；

12.客户服务部将销售单与提货单核对，核对无误后，揩提货单与发票一起寄送给客户。

销售单制作程序

程序说明：

I.客户服务部按照客户的订单进行库存查询：

Z如果库存足够，客户服务部则制作错售单，如果库存不够，客户服务部则制作生产申请单：

3.客户服务部将生产申请单提交营销制总审批：

4.营销副总对生产中清单进行审批，如果生产中清合理，则予以审批，如果生产申请不合理，则打回客户服务部里新制订:

f.营销副总将审批后的生产申请单交回给客户服务部：

6.客户服务部将审批后的生产申请单交给计划统计部，计划统计部据此制订生产计划：

工计划统计部将备货时间通知客户服务部，客户服务部将备货时间通知客户。

销售单特批程序

程序说明：

1.客户服务部在接到财务部打回的未付款销售单后，决定是否进行特批申请：

2.如果不进行特批申请，则直接向客户催款，如果进行特批申请，填写特批申请单，说明中请特批理由，与销售单一起恚营销副总审核:

3.营销副总对特批申请单进行审核，如果特批申请符合特批条件，予以审核，否则打回客户服务部，由客户服务部直接催款：

4.营箱副总将审核后的特批申请单送交总经理审批：

5.总经理对特批申请单进行审批，再次判断是否符合特批条件，如果符合，予以审批，否则打回营销中心：

6.总经理将审批后的特批销售单交给营销副总：

7.营销副总将特批销售单交给客户服务部：

8.客户服务部一方面将特批销售单交给采购储运部安排发货，一方面向客户催款，

销售退货工作程序

程序说明：

1.客户服务部在接到客户的退货通知后，对退货通知进行初审，加具初审意见：

2.客户部将初审后的退货通知单报送营销副总审核：

3.营塔副总对退货要求是否符合退货条件进行再次判断，符合条件的F以审核通过，不符合条件的返回给客户服务部,通知客户不符合

退货条件：

4.营为副总将审核后的退货通知交给客户服务部：

5.客户服务部一方面通知客户将退货的产品发送至公司仓库，另一方面将审核后的退货通知交给品管部，通知品管部备仓和对退货进行

验收：

6.品管部将退货通知单交给仓库通知仓库各仓：

7.客户将退货发至仓库，仓库填制退货入库单：

8.品管部对退货进行验收，如果退货与退货通知单一致，且无客户因素造成的质量问题，品管部予以验收，否则不予蕤收，进入退货返

回程序：

9.品管部验收后，在入库单上签名：

10.仓库将已验收的入库单，一联存档，一联交给财务部进行结算，一联交给客户服务部进行核对：

11.财务部根据退货入库单进行结算，并招结算单交给客户服务部：

12.客户服务部将结算单与退货入库单核对后，将结算单通知客户。

13.追究退货原因，是生产还是营销。

退货返回程序

客户服务部采购储运部品管部

程序说明：

I.退货未通过验收后，品管部填制退货返回通知单，说明拒收理由：

2.品管部将退货返回通知单一联与退货通知单一起送交采购储运部办理托运，一联送交客户服务部;

3.是购储运部办理托运：

4.兴购储运部将托运后的提货单交给客户服务部：

5.客户服务部将提货单和退货返回通知单一起向客户寄发。

技术支持工作程序

客户（网点）工程师客户服务部

技术支持

意见反馈意见反馈

（技术支持档案

程序说明:

I.客户填写技术服务申请表，并提供项£资料，向客户服务部申请技术支持：

2.客户服务部依据申请和项目资料判断是否需要派工，如果不需要宜接交给工程师进行电话咨询，客户将支持意见反馈给客户服

务部，如果需要派工，客户服务部先计算工时：

3.客户服务部按工时填写派工单，派工程师出工：

4.二程师进行技术支持：

5.客户在派工单上签署反馈意见，山工程师带回客户服务部；客户服务部进行技术支持存档，依据反馈意见对工程师进行号核。

广告支持工作程序

程序说明：

I.各户（网点）依据销售任务及与总部签订的广告额度和分担协议，拟订该区域的广告计划和方案，广告计划和方案应具体说明广告

的方式、执行时间、媒体、费用：

2.客户（网点）将广告计划和方案报市场部审核：

3.万场部对广告计划和方案进行审核，检查其是否符合公司整体广告策略及广告支持政策，并对广告费用进行调查，如果符合，予以

目核，如果不符合，则返回给客户重新拟订；

4.万场部将审核后的广告计划和方案报营梢副总审批：

5.营销副总对广告计划和方案进行审批，再次确认其是否符合公司整体广告策略、广告支持政策和网络政策，如果符合予以审批，如

只不符合则打回市场部，由市场部返回给客户（网点）：

6.营销副总将审批后的广告计划和方案交给市场部：

7.万场部将审批后的广告计划和方案交给客户（网点）：

8.客户（网点）根据广告计划和方案，决定是进行广告材料支持，还是广告资金支持，如果申请广告材料支持，揩材料申请报送市场

部，如果是申请广告资金支持，则应先执行广告，然后凭实际发布的广告材料申请资金支持：

9.万场部审核客户（网点）广告材料申请（广告材料一般包括广告带、平面广告材料、促销品等），市场部予以审核，判断申请是否

符合广告策略和网络政策，如果符合则予以材料支持（材料支持费用按协议分担），否则返回给客户重新制订申请；

10.客户（网点）执行广告（如果是电视广告应通知市场部监播）：

II.广告执行后，客户向市场部提出资金支持申请，并附带所发布广告的资料：

12.市场部进行审核，如果广告发布无误，且申请符合网络政策和广告费用分担协议，则予以审核，否则返回给客户（网点）：

13.市场部将已审核的广告资金申请和财务副总审批的广告计划、方案交给财务部：

14.财务部进行结算，并将广告支持款项打给客户（网点）。

收货确认工作程序

程序说明：

L客户服务部向客户寄发提货单和发票：

2.客户凭提货单提货：

3.提货后，客户首先检查有无错发，如有,则记下错发货物的批号，并交给客户服务部，进入错发处理程序，如果没有，进入下一

步数量检查：

4.客户检查数埴，如果数量有误，记下位发、实发数量和差额，并交给客户服务部，进入补发处理程序，如果没有，则进入下一步

质量检查：

5.客户进行质量检查，如果质量有问题，记录下质量问题的表现，并发给客户服务部，进入退货处理程序，如果没有，则进行收货

施认：

6.客户填写收货确认单，对收货进行确认：

7.客户将收货确认单发送给客户服务部，如果客户在货到之后三天内无任何反馈信息，视为自动确认收货。

资金筹集工作程序

程序说明：

L财务副总依据公司的经营计划拟订资金需求计划：

2.财务副总将资金需求计划报送总经理审核：

3.总经理按照经营目标与计划对资金需求计划进行审核，如果合理，f以审核,如果不合理，交给财务副总重新拟力；

4.总经理将审核后的资金需求计划交回给财务副总：

5.财务副总依据资金的需求，考虑能获取资金的途径及获取资金的成本：

6.财务副总经分析比较，拟订资金筹集方案：

7.财务副总将拟订的资金筹集方案报总经理审核：

8.总经理对资金筹集方案进行审核，如果方案可行、合理，了，以审核，否则交回给财务副总重新拟订：

9.总经理将已审核的资金筹集方案及资金需求计划报董事会审议：

10.董事会对资金需求计划和资金筹集方案进行审议，如果计划和方案制订合理、符合股东的利益，则决议通过，交回给总经理重新

拟订：

II.亟事会将决议通过的资金需求计划和资金筹集方案交回总经理：

12.总经理将笊事会决议通过的资金筹集方案交给财务副总：

13.财务副总组织执行资金筹集方案：

14.资金筹集到后由财务部负责保管。

经营性资金运用程序

各业务部门主管领导财务部财务总监总经理

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产审核资金使用计划上

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（—资金运用反馈）

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程序说明：

1.各业务部门将每月编制的资金使用计划，随同工作计划一起报主管领导审核：

2.主管领导时资金使用计划进行审核，如果资金使用计划编制合理，予以审核，否则打回重新编制：

3.主管领导将审核通过的资金使用计划交回给业务部门：

4.业务部门将己审核的资金使用计划交给财务部：

5.财务部对资金使用计划进行汇总：

6.财务部将汇总后的资金使用计划报财务副总审核：

7.财务副总对汇总后的资金使用计划进行审核，判断其是否符合公司总体财务计划，如果符合则f以审核，如果不符合则打回财务部，

由财务部反馈给各业务部重新编制：

8.财务副总揩审核后的汇总资金使用计划交回给财务部：

9.实际开展业务时，各业务部门按照需要，提出资金申请：

10.业务部门招资金申请报主管领导审核：

11.主管领导对资金申请进行审核，审核其业务的开展是否符合经营的需要，资金的申请是否合理，如果合理予以审核，如果不合理，

打回业务部：

12.主管领导判断资金的需求量是否在其审批的权限内，如果在其审批权限内，贝!将审核后的资金申请宜接交回给业务部，如果超过其

审批范围，则报送总经理审批：

13.总经理对资金申请进行审批，如果资金日请合理，则予以审批，否则交回给主管领导，由主管领导交给业务部；

14.总经理将审批后的资金申请交给主管领导，由主管领导交给业务部门：

15.业务部门将资金申请提交给财务部；

16.财务部将资金申请与资金计划相对照，对资金运用进行安排，优先处理已列入计划中的申请；

17.财务部将资金运用后的信息反馈给业务部门。

投资性资金运用程序

业务部门主管领导财务总监总经理董事会

投资方案1—X

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一|资金运用反馈5-—1资金嬴安排］

程序说明：

1.业务部门依据业务调查，拟订投资方案：

2.业务部将拟订的投资方案，报主管领导审核：

3.主管领导从业务的角度对投资方案进行审核,如果投资方案可行，予以审核，否则返回给该业务部门：

4.主管领导将审核的投资方案交给财务副总：

5.财务副总对投资方案进行财务分析：

6.财务副总组织专家对投资方案进行会审：

7.专家组通过会审，形成会审意见：

8.财务副总将投资方案、财务分析、专家会目意见报送总经理审核：

9.总经理对投资方案进行审核，如果投资合理、符合公司的发展规划，予，以审核，否则返回给申请部门的主管领导：

10.方案审核后，总经理判断投资额是否超过自己的审批范围，如果没有，直接形成正式投资方案，如果超过，则报董事会审议:

H.董事会对投资方案进行审议，如果方案可行，予以审议通过，否则返回给总经理，驳回投资方案：

12.董事会招审议通过的投资方案交给总经理：

13.总经理将审议通过的投资方案交给财务副总和申请部门的主管领导：

14.财务总监准备资金，并安排资金的运用：

15.申请部门的主管领导将审议通过的投资万案交给申请部门：

16.申请部门进行业务准备；

17.财务副总招资金运用情况反馈给申请部门主管领导；

18.申请部门主管领导将资金运用情况反馈给申请部门。

利润分配工作流程

财务部财务副总总经理董事会

流楞说明：

I.财务副总依据年度经营状况，拟订利润分配方案：

2.财务副总将拟订的利润分配方案报总经理审核：

3.总经理对利润分配方案进行审核，如果方案合理，则审核通过，否则，返回合财务副总重新拟订；

4.总经理将审核后的利润分配方案报董事会审议：

5.重事会对利洵分配方案进行审议，如获通过，形成利润分配方案决议，否则返回给总经理，由总经理交给财务副总重新拟订;

6.重事会将利润分配决议交回给总经理，总经理将利洵分配决议交给财务副总，财务副总则将其交给财务部执行。

费用报销流程

流程说明：

1.报销人将原始凭证制作成报销单：

2.报销人将报销单提交本部门经理（负责人）审核，并附费用发生前己审批的申请单：

3.部匚经理对费用发生的直实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夸大，r以审核通过，否则返回给报销人重新制作：

4.部匚经理将己核报借凭证报主管领导审核：

5.主管领导对报销单进行审核，如果费用发生合理，审核通过，否则打回报销人：

6.主管领导将审核后的报梢单由部门经理交回给报销人：

7.报销人将一审核的报箱单提交财务部：

8.财务部对单证的有效性、费用是否超标、行无结算错误进行复核，如果无误，复核通过，否则交回报销人重新填制报销单:

9.财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，需报总经理审批：

10.总经理对报销单进行审批，如果报梢合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报销人：

11.财务部对已审批的报销单进行报销：

12.报销人领取现金。

13.报销人将报销单提交本部门经理（负责人）市核，并附费用发生前已审批的申请单：

14.部门经理对费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夸大，予以审核通过，否则返回给报销人重新制作：

15.部门经理将已核报销凭证报主管领导巾核：

16.主管领导对报销单进行审核，如果费用发生合理，审核通过，否则打回报销人：

17.主管领导将审核后的报销单由部门经理交回给报销人：

18.报销人将已审核的报销单提交财务部：

19.财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行复核，如果无误，且核通过，否则交回报销人重新填制报销单:

20.财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，需报总经理审批：

21.总经理对报销单•进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报销人；

22.财务部对已审批的报箱单进行报销：

23.报销人将报销中.提交本部门经理（负责人）审核，并附费用发生前已审批的申请单：

24.部门经理对费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夸大，予以审核通过，否则返回给报销人重新制作：

25.部门经理将已核报销凭证报主管领导审核：

26.主管领导对报销单进行审核，如果费用发生合理，审核通过，否则打回报销人；

27.主管领导将审核后的报销单由部门经理交回给报销人：

28.报销人将已审核的报销单提交财务部；

29.财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行复核，如果无误，复核通过，否则交回报销人重新填制报销单;

30.财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，需报总经理审批：

31.总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打同财务部，由财务部交给报销人；

32.财务部对已审批的报销单进行报销；

33.报销人将报销单提交本部门经理（负责人）审核，并附费用发生前已审批的申请单；

34.部门经理而费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夸大，予以审核通过，否则返回给报销人重新制作；

35.部门经理将已核报销凭证报主管领导审核：

36.主管领导对报销单进行审核，如果费用发生合理，审核通过，否则打回报销人：

37.主管领导将审核后的报销单由部门经理交回给报销人；

38.报销人将已审核的报销单提交财务部；

39.财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行复核，如果无误，且核通过，否则交回报销人重新填制报销单;

40.财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，需报总经理市批：

41.总经理财报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报销人；

42.财务部对已审批的报销单进行报销：

43.报销人将报销单提交本部门经理（负责人）审核，并附费用发生前已审批的申请单：

44.部门经理对费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夸大，予以审核通过，否则返回给报销人重新制作：

45.部门经理将已核报销凭证报主管领导审核：

46.主管领导对报销单进行审核，如果费用发生合理，审核通过，否则打回报销人：

47.主管领导将审核后的报销单由部门经理交回给报销人：

48.报销人将已审核的报销单提交财务部：

49.财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行红核，如果无误，复核通过，否则交回报销人重新填制报销果:

5（）.财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，需报总经理审批：

51.总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报销人；

52.财务部对已审批的报销单进行报销：

53.报销人将报销单提交本部门经理（负贡人）审核，并附费用发生前已审批的中请单；

54.部门经理对费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夸大，予以审核通过，否则返回给报销人重新制作：

55.部门经理将已核报销凭证报主管领导审核；

56.主管领导时报销单进行审核，如果费用发生合理，审核通过，否则打回报销人；

57.主管领导将审核后的报销单由部门经理交回给报销人：

58.报销人将已审核的报销单提交财务部；

59.财务部时单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行第核，如果无误，复核通过，否则交同报销人重新填制报销单;

60.财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，需报总经理审批：

61.总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打向财务部，由财务部交给报销人：

62.财务部对已审批的报销单进行报销：

63.报销人将报销单提交本部门经理（负责人）审核，并附费用发生前已审批的申请单；

64.部门经理对费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夺大，予以审核通过，否则返同给报销人垂新制作；

65.部门经理将已核报销凭证报主管领导巾核：

66.主管领导对报销单进行审核，如果费用发生合理，审核通过，否则打回报销人；

67.主管领导将审核后的报销单由部门经理交回给报销人：

68.报销人将已审核的报销单提交财务部；

69.财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行复核，如果无误，且核通过，否则交回报销人重新填制报销单;

7（）.财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，需报总经理审批：

71.总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报销人；

72.财务部对已审批的报销单进行报销：

73.报销人将报销单提交本部门经理（负责人）审核，并附费用发生前已审批的申请单：

74.部门经理对费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夸大，予以审核通过，否则返回给报销人重新制作：

75.部门经理将已核报销凭证报主管领导审核；

76.主管领导对报销单进行审核，如果费用发生合理，审核通过，否则打回报俏人：

77.主管领导将审核后的报销单由部门经理交回给报错人：

78.报销人将已审核的报销单提交财务部：

79.财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行曳核，如果无误，且核通过，否则交回报销人重新填制报销单:

80.财务部判断报销金颔是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，需报总经理审批；

81.总经理对报销单.进行审批，如果报精合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报梢人；

82.财务部对已审批的报销单进行报销；

83.报销人将报销单提交本部门经理（负贲人）审核，并附费用发生前已审批的申请单；

84.部门经理对费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夺大，予以审核通过，否则返回给报销人垂新制作；

85.部门经理将已核报销凭证报主管领导审核；

86.主管领导时报销单进行审核，如果费用发生合理，审核通过，否则打回报销人；

87.主管领导将审核后的报销单由部门经理交回给报销人；

88.报销人将已审核的报销单提交财务部；

89.财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行复核，如果无误，复核通过，否则交回报销人重新填制报销单：

90.财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，市报总经理审批：

91.总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报销人；

92.财务部对已审批的报销单进行报销；

93.报销人将报销单提交本部门经理（负责人）市核，并附费用发生前已审批的申请单；

94.部门经理对费用发生的真实性进行审核，若业务真实存:在且费用未被芍大，予以审核通过，否则返回给报销人重新制作：

95.部门经理将已核报销凭证报主管领导巾核：

96.主管领导对报销单进行审核，如果费用发生合理，审核通过，否则打回报销人；

97.主管领导将审核后的报销单由部门经理交回给报销人：

98.报销人将已审核的报销单提交财务部：

99.财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行第核，如果无误，且核通过，否则交回报销人重新填制报销单：

KX）.财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范国，如果不超过，直接报销，如果超过，需报总经理审批：

101.总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报销人：

102.财务部对已审批的报销单进行报销：

103.报销人将报销单提交本部门经理（负贡人）审核，并附费用发生前已审批的申请单；

104.部门经理对费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夸大，予以审核通过，否则返回给报销人重新制作:

105.部门经理将已核报销凭证报主管领导审核；

1（）6.主管领导对报销单进行审核，如果费用发生合理，审核通过，否则打回报销人：

107.主管领导将审核后的报销单由部门经理交回给报销人；

108.报销人将已审核的报销推提交财务部：

109.财务部对单证的有效性'费用是否超标、有无结算错误进行笈核，如果无识，发核通过，否则交回报销人质新填制报销单;

110.财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，需报总经理审批：

III.总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交绐报销人：

112.财务部对已审批的报销单进行报销；

113.报销人将报销单提交本部门经理（负责人）审核，并附费用发生前已审批的申请单；

114.部门经理对费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被哥大，予以审核通过，否则返回给报销人垂新制作：

115.部门经理将已核报销凭证报主管领导审核；

116.主管领导对报销单进行审核，如果费用发生合理，审核通过，否则打问报销人：

117.主管领导将审核后的报销单由部门经理交何给报销人；

118.报销人将已审核的报销单提交财务部；

119.财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行复核，如果无误，竟核通过，否则交回报销人重新填制报销单:

120.财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，帝报总经理审批：

121.总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报销人：

122.财务部对已审批的报销单进行报销：

123.报销人将报销单提交本部门经理（负贡人）审核，并附费用发生前已审批的申请单；

124.部门经理对费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夸大，予以审核通过，否则返回给报销人重新制作：

125.部门经理将已核报销凭证报主管较导市核：

126.主管领导对报销单进行审核，如果药用发生合理，市核通过，否则打回报销人：

127.主管领导将审核后的报销单由部门经理交回给报销人：

128.报销人将已审核的报销单提交财务部：

129.财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行复核，如果无误，身核通过，否则交回报销人重新填制报销单;

130.财务部判断报销金额是衿超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，需报总经理审批：

131.总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报销人：

132.财务部对已审批的报销单进行报箱：

133.报销人将报销单提交本部门经理（负贡人）审核，并附费用发生前已审批的申请单；

134.部门经理对费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且班用未被令大，子以审核通过，否则返回给报销人重新制作；

135.部门经理将已核报销凭证报主管领导审核：

136.主管领导对报销单进行审核，如果费用发生合理，审核通过，否则打回报销人；

137.主管领导将审核后的报销单由部门经理交回给报销人：

138.报销人将已审核的报销单提交财务部；

139.财务部对单证的有效性'费用是否超标、有无结和错误进行复核，如果无误，第核通过，否则交向报销人重新填制报销单:

140.财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，需报总经理审批：

141.总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打向财务部，由财务部交给报销人：

142.财务部对已审批的报销单进行报销；

143.报销人将报销单提交本部门经理（负责人）审核，并附费用发生前已审批的申请单：

144.部门经理时费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被号大，予以审核通过，否则返回给报销人垂新制作：

145.部门经理将已核报销凭证报主管领导审核；

146.主管领导对报销单进行审核，如果费用发生合理，市核通过，否则打回报销人：

147.主管领导将审核后的报销单由部门经理交回给报销人：

148.报销人将已审核的报销单提交财务部：

149.财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行复核，如果无误，且核通过，否则交回报销人重新填制报销单:

150.财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，需报总经理审批：

151.总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报销人：

152.财务部对已审批的报销单进行报销：

153.报销人将报销单提交本部门经理（负贡人）审核，并附费用发生前已审批的申请单：

154.部门经理对费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夸大，予以审核通过，否则返回给报销人重新制作：

155.部门经理将已核报销凭证报主管领导审核：

156.主管领导对报销单进行审核，如果责用发生合理，审核通过，否则打回报销人：

157.主管领导将审核后的报销单由部门经理交回给报销人：

158.报销人将已审核的报销不提交财务部：

159.财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行第核，如果无误，复核通过，否则交回报销人重新填制报销电:

16（）.财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，需报总经理审批：

161.总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报销人；

162.财务部对已审批的报销单进行报俏：

163.报销人将报销单提交本部门经理〈负责人）审核，并附费用发生前已审批的申请单；

164.部门经理时费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夸大，予以审核通过，否则返同给报销人重新制作；

165.部门经理将已核报销凭证报主管领导审核；

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167.主管领导将审核后的报销单由部门经理交回给报销人；

168.报销人将已审核的报销单提交财务部；

169.财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行复核，如果无误，第核通过，否则交同报倘人重新填制报销单;

170.财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，相报总经理审批：

171.总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报销人：

172.财务部对已审批的报销单进行报销；

173.报销人将报销单提交本部门经理（负贡人）审核，并附费用发生前已审批的申请单；

174.部门经理对费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夸大，予以审核通过，否则返回给报销人重新制作：

175.部门经理将已核报销凭证报主管领导审核；

176.主管领导对报销单进行审核，如果费用发生合理，市核通过，否则打回报销人：

177.主管领导将审核后的报销单由部门经理交回给报销人：

178.报销人将已审核的报销单提交财务部：

179.财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行复核，如果无误，第核通过，否则交回报销人重新填制报销单:

18（）.财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，需报总经理审批：

181.总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报销人：

182.财务部对已审批的报销单进行报销：

183.报销人将报销单提交本部门经理（负贡人）审核，并附费用发生前已审批的申请单：

184.部门经理对费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被穹大，予以审核通过，否则返回给报销人重新制作：

185.部门经理将已核报销凭证报主管领导审核：

186.主管领导对报销单进行审核，如果责用发生合理，审核通过，否则打回报销人：

187.主管领导将审核后的报销单由部门经理交回给报销人：

188.报销人将已审核的报销单提交财务部；

189.财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行更核，如果无误，复核通过，否则交回报销人重新填制报销单:

190财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果出过，需报总经理审批；

191总经理时报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报销人；

192财务部对已审批的报销单进行报销；

193报销人将报销单提交本部门经理（负责人）审核，并附费用发生前已审批的申请单；

194部门经理时费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夸大，予以审核通过，否则返【可给报销人重新制作；

195部门经理将已核报销凭证报主管领导审核；

196主管领导对报销单进行审核，如果责用发生合理，审核通过，否则打回报销人：

197主管领导将审核后的报销单由部门经理交同给报销人：

198报销人将已审核的报销单提交财务部；

199财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行复核，如果无误，第核通过，否则交向报销人重新填制报销单;

200财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，需报总经理审批：

201总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报销人：

202财务部对已审批的报销单进行报销：

203报销人将报销单提交本部门经理（负责人）审核，并附费用发生前已审批的申请单；

204部门经理对费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夸大，予以审核通过，否则返回给报销人重新制作：

205部门经理将已核报销凭证报主管领导审核：

206主管领导对报销单进行审核，如果费用发生合理，审核通过，否则打回报销人：

207主管领导将审核后的报销单由部门经理交回给报销人：

208报销人将已审核的报销单提交财务部：

209财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行复核，如果无误，第核通过，否则交回报销人重新填制报销单:

21()财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，需报总经理审批：

211总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报销人：

212财务部对已审批的报销中进行报销：

213报销人将报销单提交本部门经理（负责人）审核，并附费用发生前已审批的申请单；

214部门经理对费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夸大，予以审核通过，否则返回给报销人重新制作：

215部门经理将已核报销凭证报主管领导审核；

216主管领导对报销单•进行审核，如果费用发生合理，审核通过，否则打回报销人：

217.主管领导将审核后的报销单由部门经理交回给报销人；

218.报销人将已审核的报销单提交财务部；

219.财务部对单证的有•效性、费用是否超标、布•无结和错误进行夏核，如果无误，复核通过，否则交向报销人重新填制报销单;

220.财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，褥报总经理审批：

221.总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交绐报销人；

222.财务部对已审批的报销单进行报销；

223.报销人将报销单提交本部门经理（负责人）审核，并附费用发生前已审批的申请单：

224.部门经理对费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夸大，予以审核通过，否则返给报销人垂新制作：

225.部门经理将已核报销凭证报主管领导审核；

226.主管领导对报销单进行审核，如果费用发生合理，审核通过，否则打回报销人：

227.主管领导将审核后的报销单由部门经理交回给报销人；

228.报销人将已审核的报销单提交财务部；

229.财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行复核，如果无误，且核通过，否则交回报销人重新填制报销单:

230.财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，需报总经理审批：

231.总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报销人：

232.财务部对已审批的报销单进行报销：

233.报销人将报销单提交本部门经理（负贡人）审核，并附费用发生前已审批的申请单；

234.部门经理对费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夸大，予以审核通过，否则返回给报销人重新制作：

235.部门经理将已核报销凭证报主管领导审核：

236.主管领导对报销单进行审核，如果责用发生合理，审核通过，否则打回报销人：

237.主管领导将审核后的报梢单由部门经理交回给报销人：

238.报销人将已审核的报销单提交财务部：

239.财务部对中证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行复核，如果无误，复核通过，否则交回报销人重新填制报销单:

24（）.财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，需报总经理审批：

241.总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报销人：

242.财务部对已审批的报销单进行报销；

243.报销人将报销单提交本部门经理（负责人）审核，并附册用发生前已审批的申请推：

2

部门经理对费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被奇大，予以审核通过，否则返回给报销人市:新制作；

2

部门经理将已核报销凭证报主管领导审核；

2

主管领导对报销单进行审核，如果费用发生合理，审核通过，否则打回报销人；

2

主管领导将审核后的报销单由部门经理交给报销人：

2P1

44报销人将已审核的报销单提交财务部；

245

46财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行复核，如果无误，第核通过，否则交向报销人重新填制报销单;

2

47财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，筋报总经理审批：

248

49总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报销人：

2

550I财务部对已审批的报销单进行报销；

2

报销人将报销单提交本部门经理（负责人）审核，并附费用发生前已审批的申请单；

252

53部门经理对费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夸大，予以审核通过，否则返回给报销人重新制作：

2

54部门经理将已核报销凭证报主管领导审核；

255

主管领导对报销单进行审核，如果费用发生合理，市核通过，否则打回报销人：

256

5587主管领导将审核后的报销单由部门经理交回给报销人：

2

报销人将已审核的报销单提交财务部：

259

财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行复核，如果无误，第核通过，否则交回报销人重新填制报销单:

2660|

财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，需报总经理审批：

2

62总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报销人：

263

财务部对已审批的报销单进行报销：

264

65报销人将报销单提交本部门经理（负贡人）审核，并附费用发生前已审批的申请单：

266

部门经理对钳用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夸大，予以审核通过，否则返回给报销人重新制作：

267

68部门经理将已核报销凭证报主管皱导审核：

269

主管领导对报销单进行审核，如果费用发生合理，审核通过，否则打回报销人：

27()

主管领导将审核后的报销单由部门经理交回给报销人：

2

报销人将已审核的报销单提交财务部：

2

财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行曳核，如果无误，曳核通过，否则交回报销人重新填制报销单;

2

财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，需报总经理审批：

271.总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交绐报销人；

272.财务部对已审批的报销单进行报销；

273.报销人将报销单提交本部门经理（负责人）审核，并附费用发生前已审批的申请单；

274.部门经理时费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夸大，予以审核通过，否则返P］给报销人垂新制作；

275.部门经理将已核报销凭证报主管领导审核；

276.主管领导对报销单进行审核，加果费用发生合理，审核通过，否则打回报销人：

277.主管领导将审核后的报销单由部门经理交同给报销人；

278.报销人将已审核的报销单提交财务部：

279.财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行复核，如果无误，豆核通过，否则交同报销人重新填制报销单;

280.财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，需报总经理审批：

281.总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报销人：

282.财务部对已审批的报销单进行报销；

283.报销人将报销单提交本部门经理（负责人）审核，并附费用发生前已审批的申请单；

284.部门经理对费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夸大，予以审核通过，否则返回给报销人重新制作：

285.部门经理将已核报销凭证报主管领导审核：

286.主管领导对报销单进行审核，如果费用发生合理，审核通过，否则打回报销人：

287.主管领导将审核后的报销单由部门经理交回给报销人：

288.报销人将已审核的报销单提交财务部：

289.财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行复核，如果无误，旦核通过，否则交回报销人重新填制报销单:

290.财务部判断报销金糠是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，需报总经理审批：

291.总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报销人：

292.财务部对已审批的报销单进行报倘：

293.报销人将报销单提交本部门经理（负责人）审核，并附费用发生前已审批的申请推：

294.部门经理对费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夸大，予以审核通过，否则返回给报销人重新制作：

295.部门经理将已核报销凭证报主管领导审核：

296.主管领导对报销单进行审核，如果药用发生合理，审核通过，否则打回报销人；

297.主管领导将审核后的报梢单由部门经理交回给报销人：

298.报销人将已审核的报销单提交财务部；

299.财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行复核，如果无误，复核通过，否则交向报销人重新填制报销单;

300.财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，褥报总经理审批：

301.总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报销人；

302.财务部对已审批的报销单进行报销；

303.报销人将报销单提交本部门经理（负责人）审核，并附费用发生前已审批的申请单；

304.部门经理对费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且锹用未被夸大，予以审核通过，否则返给报销人重新制作：

305.部门经理将已核报销凭证报主管领导审核；

306.主管领导对报销单进行审核，如果费用发生合理，审核通过，否则打回报销人；

307.主管领导将审核后的报销单由部门经理交回给报销人；

308.报销人将已审核的报销单提交财务部；

309.财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行复核，如果无误，且核通过，否则交回报销人重新填制报销单:

310.财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，需报总经理审批：

311.总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报销人；

312.财务部对已审批的报销单进行报销：

313.报销人将报销单提交本部门经理（负贡人）审核，并附费用发生前已审批的申请单：

314.部门经理对费用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夸大，予以审核通过，否则返回给报销人重新制作：

315.部门经理将已核报销凭证报主管领导审核：

316.主管领导对报销单进行审核，如果费用发生合理，审核通过，否则打回报销人：

317.主管领导将审核后的报销单由部门经理交回给报销人：

318.报销人将已审核的报销单提交财务部：

319.财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无结算错误进行复核，如果无误，知核通过，否则交回报销人重新填制报销单:

320.财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，需报总经理审批：

321.总经理对报销单进行审批，如果报销合理，审批通过，否则打回财务部，由财务部交给报销人：

322.财务部对已审批的报销唯进行报销：

323.报销人将报销单提交本部门经理（负贡人）审核，并附费用发生前已审批的申请单；

324.部门经理对册用发生的真实性进行审核，若业务真实存在且费用未被夸大，予以审核通过，否则返回给报销人重新制作：

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