基金从业考试23年及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业考试23年及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分一、单选题（共20分）

1.基金募集期间，基金管理人应当保证基金份额持有人利益，以下哪项行为是不合规的？

（）A.在基金合同中明确约定基金费用扣除方式

（）B.提供详尽的基金投资策略和风险揭示书

（）C.推广基金产品时承诺保本保息

（）D.设立独立的基金募集资金账户

2.根据中国证监会《关于规范基金销售行为的规定》，基金销售机构在销售基金产品时，以下哪项信息必须以显著方式披露？

（）A.基金的历史业绩

（）B.基金管理人及基金经理的履历

（）C.基金合同中关于基金费用的具体条款

（）D.基金的投资组合比例

3.基金合同中，关于基金运作方式的描述，以下哪项不属于其必备内容？

（）A.基金的投资目标

（）B.基金的投资范围

（）C.基金的投资策略

（）D.基金的风险评级标准

4.基金信息披露中，“定期报告”通常不包括以下哪类文件？

（）A.基金招募说明书

（）B.基金资产净值报告

（）C.基金财务会计报告

（）D.基金持有人结构报告

5.下列关于基金份额净值的说法，正确的是？

（）A.基金份额净值由基金托管人计算并披露

（）B.基金份额净值是基金资产净值除以基金总份额

（）C.基金份额净值会因市场波动而每日变动

（）D.基金份额净值计算时需扣除基金管理费

6.基金管理人内部控制的“五分离”原则中，不包括以下哪项？

（）A.市场准入与投资运作分离

（）B.投资决策与投资执行分离

（）C.基金运营与信息披露分离

（）D.风险管理与其他业务部门分离

7.基金投资组合中，以下哪项不属于流动性风险管理的重要指标？

（）A.基金资产中现金及货币市场工具的比例

（）B.基金持有的短期债券数量

（）C.基金投资组合的夏普比率

（）D.基金持有的非流动性资产占比

8.下列关于基金销售费用的说法，错误的是？

（）A.基金销售费用包括申购费、赎回费和销售服务费

（）B.申购费通常在基金申购时一次性收取

（）C.销售服务费通常按日计提，从基金资产中扣除

（）D.基金销售费用必须全部计入基金资产，不得返还投资者

9.基金合同中关于基金运作期限的约定，以下哪项是不合规的？

（）A.开放式基金的运作期限不设限

（）B.封闭式基金的运作期限通常为5年以上

（）C.基金运作期限可以低于1年

（）D.基金运作期限需在中国证监会备案

10.基金信息披露的“及时性原则”要求，以下哪项表述不准确？

（）A.基金重大信息需在法定期限内披露

（）B.基金净值报告需在每月结束后3日内披露

（）C.基金临时信息披露需在事件发生之日起2日内披露

（）D.基金季度报告需在每个季度结束后15日内披露

11.基金投资中，以下哪项行为属于利益冲突？

（）A.基金管理人同时管理多只基金

（）B.基金投资于关联方提供的资产

（）C.基金持有人参与基金份额的申购赎回

（）D.基金管理人依据基金合同进行投资决策

12.基金估值中，关于“估值对象”的说法，正确的是？

（）A.估值对象仅包括基金持有的上市交易证券

（）B.估值对象包括基金持有的非上市证券

（）C.估值对象不包括基金应收账款

（）D.估值对象仅由基金管理人自行确定

13.基金合同中，关于基金托管人的职责，以下哪项描述不准确？

（）A.基金托管人负责基金财产的保管

（）B.基金托管人负责基金资产净值计算

（）C.基金托管人负责基金投资决策

（）D.基金托管人负责监督基金管理人的投资行为

14.基金信息披露中，“重大事件”通常不包括以下哪类信息？

（）A.基金管理人的变更

（）B.基金份额持有人人数发生重大变化

（）C.基金投资策略的调整

（）D.基金份额的定期开放安排

15.基金投资中，以下哪项属于“禁止行为”？

（）A.基金投资于国家重点扶持的领域

（）B.基金利用基金财产进行内幕交易

（）C.基金持有上市公司股权达到一定比例

（）D.基金参与融资融券业务

16.基金合同中，关于基金运作费用的约定，以下哪项是不合规的？

（）A.基金管理费按日计提，从基金资产中扣除

（）B.基金托管费按日计提，从基金资产中扣除

（）C.基金销售服务费按日计提，从基金资产中扣除

（）D.基金运作费用可以超过基金总资产的一定比例

17.基金信息披露的“完整性原则”要求，以下哪项表述不准确？

（）A.基金信息披露不得有虚假记载

（）B.基金信息披露不得有误导性陈述

（）C.基金信息披露不得有重大遗漏

（）D.基金信息披露可以部分披露非重大信息

18.基金投资中，以下哪项属于“关联交易”？

（）A.基金投资于非关联方提供的资产

（）B.基金投资于基金管理人推荐的资产

（）C.基金管理人使用基金财产进行自我交易

（）D.基金持有人参与基金份额的申购赎回

19.基金合同中，关于基金持有人权利的约定，以下哪项是不合规的？

（）A.基金持有人有权查阅基金份额净值报告

（）B.基金持有人有权要求召开基金份额持有人大会

（）C.基金持有人有权要求基金管理人披露投资组合

（）D.基金持有人有权要求基金托管人提供基金财产保管证明

20.基金估值中，关于“估值方法”的说法，正确的是？

（）A.上市交易证券的估值方法由基金管理人自行确定

（）B.非上市证券的估值方法需参照市场价格

（）C.基金估值的目的是保证基金份额净值准确

（）D.基金估值的目的是提高基金收益

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.基金募集期间，基金管理人需要向投资者披露哪些信息？

（）A.基金招募说明书

（）B.基金合同

（）C.基金托管协议

（）D.基金投资策略

22.基金合同中，关于基金运作方式的约定，通常包括哪些内容？

（）A.基金的投资目标

（）B.基金的投资范围

（）C.基金的投资策略

（）D.基金的业绩比较基准

23.基金信息披露中，“定期报告”通常包括哪些文件？

（）A.基金季度报告

（）B.基金半年度报告

（）C.基金年度报告

（）D.基金临时信息披露

24.基金投资组合中，流动性风险管理的重要指标包括哪些？

（）A.基金资产中现金及货币市场工具的比例

（）B.基金持有的短期债券数量

（）C.基金投资组合的夏普比率

（）D.基金持有的非流动性资产占比

25.基金销售费用中，以下哪些属于禁止行为？

（）A.收取不合理的销售费用

（）B.承诺保本保息

（）C.进行虚假宣传

（）D.冗余披露基金业绩

26.基金合同中，关于基金持有人权利的约定，通常包括哪些内容？

（）A.基金持有人有权查阅基金份额净值报告

（）B.基金持有人有权要求召开基金份额持有人大会

（）C.基金持有人有权要求基金管理人披露投资组合

（）D.基金持有人有权要求基金托管人提供基金财产保管证明

27.基金估值中，关于“估值方法”的说法，正确的有哪些？

（）A.上市交易证券的估值方法由基金管理人自行确定

（）B.非上市证券的估值方法需参照市场价格

（）C.基金估值的目的是保证基金份额净值准确

（）D.基金估值的目的是提高基金收益

28.基金投资中，以下哪些属于禁止行为？

（）A.基金利用基金财产进行内幕交易

（）B.基金投资于关联方提供的资产

（）C.基金持有上市公司股权达到一定比例

（）D.基金参与融资融券业务

29.基金信息披露的“及时性原则”要求，以下哪些表述准确？

（）A.基金重大信息需在法定期限内披露

（）B.基金净值报告需在每月结束后3日内披露

（）C.基金临时信息披露需在事件发生之日起2日内披露

（）D.基金季度报告需在每个季度结束后15日内披露

30.基金合同中，关于基金运作费用的约定，通常包括哪些内容？

（）A.基金管理费

（）B.基金托管费

（）C.基金销售服务费

（）D.基金其他费用

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.基金募集期间，基金管理人可以承诺保本保息。（×）

32.基金销售费用必须全部计入基金资产，不得返还投资者。（√）

33.基金合同中，关于基金运作期限的约定，封闭式基金的运作期限通常为5年以上。（√）

34.基金信息披露的“及时性原则”要求，基金净值报告需在每月结束后3日内披露。（√）

35.基金投资中，以下哪项不属于禁止行为？基金投资于关联方提供的资产。（×）

36.基金估值中，估值对象仅包括基金持有的上市交易证券。（×）

37.基金合同中，关于基金托管人的职责，基金托管人负责基金投资决策。（×）

38.基金信息披露中，“重大事件”通常不包括基金份额的定期开放安排。（×）

39.基金投资中，以下哪项属于禁止行为？基金利用基金财产进行内幕交易。（√）

40.基金合同中，关于基金持有人权利的约定，基金持有人有权要求基金托管人提供基金财产保管证明。（√）

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

41.基金募集期间，基金管理人需要向投资者披露________和________。（基金招募说明书，基金合同）

42.基金合同中，关于基金运作方式的约定，通常包括________、________和________。（基金的投资目标，基金的投资范围，基金的投资策略）

43.基金信息披露的“完整性原则”要求，基金信息披露不得有________、________和________。（虚假记载，误导性陈述，重大遗漏）

44.基金投资组合中，流动性风险管理的重要指标包括________和________。（基金资产中现金及货币市场工具的比例，基金持有的非流动性资产占比）

45.基金销售费用中，以下哪些属于禁止行为？________、________和________。（收取不合理的销售费用，承诺保本保息，进行虚假宣传）

46.基金合同中，关于基金持有人权利的约定，通常包括________、________和________。（基金持有人有权查阅基金份额净值报告，基金持有人有权要求召开基金份额持有人大会，基金持有人有权要求基金管理人披露投资组合）

47.基金估值中，关于“估值方法”的说法，正确的有________和________。（基金估值的目的是保证基金份额净值准确，非上市证券的估值方法需参照市场价格）

48.基金投资中，以下哪些属于禁止行为？________和________。（基金利用基金财产进行内幕交易，基金投资于关联方提供的资产）

49.基金信息披露的“及时性原则”要求，基金净值报告需在________内披露。（每月结束后3日）

50.基金合同中，关于基金运作费用的约定，通常包括________、________和________。（基金管理费，基金托管费，基金销售服务费）

五、简答题（共20分，每题5分）

51.简述基金募集期间，基金管理人需要向投资者披露哪些信息。

答：基金募集期间，基金管理人需要向投资者披露以下信息：①基金招募说明书；②基金合同；③基金托管协议；④基金投资策略；⑤基金风险评级标准；⑥基金费用安排；⑦基金信息披露规则等。

52.简述基金投资组合中，流动性风险管理的重要指标有哪些。

答：基金投资组合中，流动性风险管理的重要指标包括：①基金资产中现金及货币市场工具的比例；②基金持有的短期债券数量；③基金持有的非流动性资产占比；④基金的投资组合调整频率等。

53.简述基金信息披露的“完整性原则”要求。

答：基金信息披露的“完整性原则”要求：基金信息披露不得有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。所有与基金投资、运作相关的重大信息必须全部披露，不得选择性披露。

54.简述基金合同中，关于基金持有人权利的约定。

答：基金合同中，关于基金持有人权利的约定包括：①基金持有人有权查阅基金份额净值报告；②基金持有人有权要求召开基金份额持有人大会；③基金持有人有权要求基金管理人披露投资组合；④基金持有人有权要求基金托管人提供基金财产保管证明等。

六、案例分析题（共25分）

55.某基金管理人A在基金募集期间，向投资者承诺保本保息，并宣传该基金历史业绩优异，导致部分投资者在该基金募集期间大量申购。基金募集结束后，该基金管理人A被中国证监会立案调查。请分析该基金管理人A的行为是否合规，并说明理由。

案例背景分析：该基金管理人A在基金募集期间承诺保本保息，并宣传该基金历史业绩优异，属于违规行为。根据《关于规范基金销售行为的规定》，基金募集期间不得承诺保本保息，不得虚假宣传基金业绩。

问题解答：

问题1：该基金管理人A的行为是否合规？

答：该基金管理人A的行为不合规。根据《关于规范基金销售行为的规定》，基金募集期间不得承诺保本保息，不得虚假宣传基金业绩。该基金管理人A的行为违反了相关规定。

问题2：该基金管理人A的行为可能面临哪些处罚？

答：该基金管理人A的行为可能面临以下处罚：①没收违法所得；②罚款；③暂停或撤销基金管理业务；④对直接负责的主管人员和其他责任人员给予警告、罚款、暂停或撤销基金从业资格等处罚。

参考答案及解析

一、单选题

1.C

解析：基金募集期间，基金管理人不得承诺保本保息，因此C选项行为不合规。A、B、D选项均为合规行为。

2.C

解析：基金销售机构在销售基金产品时，必须以显著方式披露基金合同中关于基金费用的具体条款，因此C选项表述最准确。A、B、D选项虽然也需要披露，但并非“必须以显著方式披露”。

3.D

解析：基金合同中关于基金运作方式的必备内容包括基金的投资目标、投资范围和投资策略，因此D选项不属于必备内容。A、B、C选项均为必备内容。

4.A

解析：基金信息披露中，“定期报告”通常包括基金资产净值报告、基金财务会计报告、基金持有人结构报告等，但不包括基金招募说明书。B、C、D选项均为定期报告的组成部分。

5.B

解析：基金份额净值是基金资产净值除以基金总份额，因此B选项表述正确。A、C、D选项表述不准确。

6.D

解析：基金管理人内部控制的“五分离”原则包括市场准入与投资运作分离、投资决策与投资执行分离、基金运营与信息披露分离、投资运作与风险控制分离、基金资产与自有资产分离，因此D选项不属于“五分离”原则。

7.C

解析：基金投资组合中，流动性风险管理的重要指标包括基金资产中现金及货币市场工具的比例、基金持有的短期债券数量、基金持有的非流动性资产占比等，因此C选项不属于流动性风险管理的重要指标。

8.D

解析：基金销售费用可以部分计入基金资产，部分返还投资者，因此D选项表述错误。A、B、C选项表述准确。

9.C

解析：基金运作期限可以低于1年，但需符合相关规定，因此C选项表述不准确。A、B、D选项表述准确。

10.D

解析：基金季度报告需在每个季度结束后30日内披露，因此D选项表述不准确。A、B、C选项表述准确。

11.C

解析：基金持有人参与基金份额的申购赎回属于正常行为，不属于利益冲突，因此C选项不属于利益冲突。A、B、D选项属于利益冲突。

12.B

解析：基金估值对象包括基金持有的上市交易证券和非上市证券，因此B选项表述正确。A、C、D选项表述不准确。

13.C

解析：基金合同中，关于基金托管人的职责，基金托管人不负责基金投资决策，因此C选项描述不准确。A、B、D选项描述准确。

14.D

解析：基金信息披露中，“重大事件”通常包括基金管理人的变更、基金份额持有人人数发生重大变化、基金投资策略的调整等，因此D选项不属于重大事件。A、B、C选项属于重大事件。

15.B

解析：基金投资中，利用基金财产进行内幕交易属于禁止行为，因此B选项属于禁止行为。A、C、D选项不属于禁止行为。

16.D

解析：基金运作费用不得超过基金总资产的一定比例，因此D选项表述不准确。A、B、C选项表述准确。

17.D

解析：基金信息披露的“完整性原则”要求基金信息披露必须完整，不得有重大遗漏，因此D选项表述不准确。A、B、C选项表述准确。

18.C

解析：基金管理人使用基金财产进行自我交易属于关联交易，因此C选项属于关联交易。A、B、D选项不属于关联交易。

19.C

解析：基金持有人有权要求基金管理人披露投资组合，因此C选项表述准确。A、B、D选项表述准确。

20.C

解析：基金估值的目的是保证基金份额净值准确，因此C选项表述正确。A、B、D选项表述不准确。

二、多选题

21.ABCD

解析：基金募集期间，基金管理人需要向投资者披露基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金投资策略等信息，因此ABCD选项均正确。

22.ABC

解析：基金合同中，关于基金运作方式的约定，通常包括基金的投资目标、投资范围和投资策略，因此ABC选项均正确。D选项不属于基金运作方式的约定。

23.ABC

解析：基金信息披露中，“定期报告”通常包括基金季度报告、基金半年度报告、基金年度报告，因此ABC选项均正确。D选项不属于定期报告。

24.AD

解析：基金投资组合中，流动性风险管理的重要指标包括基金资产中现金及货币市场工具的比例、基金持有的非流动性资产占比，因此AD选项均正确。B、C选项不属于流动性风险管理的重要指标。

25.ABC

解析：基金销售费用中，以下属于禁止行为：收取不合理的销售费用、承诺保本保息、进行虚假宣传，因此ABC选项均正确。D选项不属于禁止行为。

26.ABCD

解析：基金合同中，关于基金持有人权利的约定，通常包括基金持有人有权查阅基金份额净值报告、基金持有人有权要求召开基金份额持有人大会、基金持有人有权要求基金管理人披露投资组合、基金持有人有权要求基金托管人提供基金财产保管证明，因此ABCD选项均正确。

27.BC

解析：基金估值中，关于“估值方法”的说法，正确的有基金估值的目的是保证基金份额净值准确、非上市证券的估值方法需参照市场价格，因此BC选项均正确。A、D选项表述不准确。

28.AB

解析：基金投资中，以下属于禁止行为：基金利用基金财产进行内幕交易、基金投资于关联方提供的资产，因此AB选项均正确。C、D选项不属于禁止行为。

29.ABCD

解析：基金信息披露的“及时性原则”要求，基金重大信息需在法定期限内披露、基金净值报告需在每月结束后3日内披露、基金临时信息披露需在事件发生之日起2日内披露、基金季度报告需在每个季度结束后15日内披露，因此ABCD选项均正确。

30.ABCD

解析：基金合同中，关于基金运作费用的约定，通常包括基金管理费、基金托管费、基金销售服务费、基金其他费用，因此ABCD选项均正确。

三、判断题

31.×

解析：基金募集期间，基金管理人不得承诺保本保息，因此该说法错误。

32.√

解析：基金销售费用必须全部计入基金资产，不得返还投资者，因此该说法正确。

33.√

解析：基金合同中，关于基金运作期限的约定，封闭式基金的运作期限通常为5年以上，因此该说法正确。

34.√

解析：基金信息披露的“及时性原则”要求，基金净值报告需在每月结束后3日内披露，因此该说法正确。

35.×

解析：基金投资中，基金投资于关联方提供的资产属于关联交易，属于禁止行为，因此该说法错误。

36.×

解析：基金估值中，估值对象包括基金持有的上市交易证券和非上市证券，因此该说法错误。

37.×

解析：基金合同中，关于基金托管人的职责，基金托管人不负责基金投资决策，因此该说法错误。

38.×

解析：基金信息披露中，“重大事件”通常包括基金份额的定期开放安排，因此该说法错误。

39.√

解析：基金投资中，利用基金财产进行内幕交易属于禁止行为，因此该说法正确。

40.√

解析：基金合同中，关于基金持有人权利的约定，基金持有人有权要求基金托管人提供基金财产保管证明，因此该说法正确。

四、填空题

41.基金招募说明书，基金合同

解析：基金募集期间，基金管理人需要向投资者披露基金招募说明书和基金合同。

42.基金的投资目标，基金的投资范围，基金的投资策略

解析：基金合同中，关于基金运作方式的约定，通常包括基金的投资目标、基金的投资范围和基金的投资策略。

43.虚假记载，误导性陈述，重大遗漏

解析：基金信息披露的“完整性原则”要求，基金信息披露不得有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

44.基金资产中现金及货币市场工具的比例，基金持有的非流动性资产占比

解析：基金投资组合中，流动性风险管理的重要指标包括基金资产中现金及货币市场工具的比例、基金持有的非流动性资产占比。

45.收取不合理的销售费用，承诺保本保息，进行虚假宣传

解析：基金销售费用中，以下属于禁止行为：收取不合理的销售费用、承诺保本保息、进行虚假宣传。

46.基金持有人有权查阅基金份额净值报告，基金持有人有权要求召开基金份额持有人大会，基金持有人有权要求基金管理人披露投资组合

解析：基金合同中，关于基金持有人权利的约定，通常包括基金持有人有权查阅基金份额净值报告、基金持有人有权要求召开基金份额持有人大会、基金持有人有权要求基金管理人披露投资组合、基金持有人有权要求基金托管人提供基金财产保管证明。

47.基金估值的目的是保证基金份额净值准确，非上市证券的估值方法需参照市场价格

解析：基金估值中，关于“估值方法”的说法，正确的有基金估值的