2025年国企招聘考试（金融专业）模拟试题及答案

2025年国企招聘考试（金融专业）模拟试题及答案1.单项选择题（每题1分，共30分）1.12025年3月，中国人民银行将支农支小再贷款利率下调15BP，市场普遍预期LPR同步下调。若某城商行负债端以1年期同业存单为主，资产端以5年期固定利率贷款为主，则该银行净息差在短期内最可能出现的变化是A.扩大8—10BP  B.基本不变  C.收窄12—15BP  D.先扩后缩答案：C解析：负债重定价速度远快于资产，贷款利率下调滞后，息差收窄。1.2根据《商业银行资本管理办法（2024版）》，对AA-级企业的一般债权，风险权重为A.20%  B.30%  C.50%  D.75%答案：B1.3某央企财务公司拟发行3年期、面额100元、票息2.9%的贴现金融债，若市场要求到期收益率为2.6%，其发行价格最接近A.99.15元  B.99.45元  C.100.00元  D.100.85元答案：B解析：P=100/(1+2.6%)^3≈99.45。1.4在BaselIII最终版框架下，对系统重要性银行附加资本要求采用A.单一0—2.5%区间  B.分层0—3.5%区间  C.阶梯0—1.0%区间  D.固定2%答案：B1.52025年1月，财政部首次发行50年期超长期特别国债，其招标方式采用A.荷兰式单一价格  B.美国式多重价格  C.混合式  D.簿记建档答案：C1.6若人民币即期汇率为7.1020，1年期掉期点为+850，则1年期远期汇率约为A.7.0170  B.7.1870  C.7.0920  D.7.2200答案：B解析：7.1020+0.0850=7.1870。1.7某理财公司发行“碳中和”主题封闭式产品，投资范围含绿色债券、碳排放配额及CCER，其最需向投资者披露的风险是A.碳价波动风险  B.利率风险  C.汇率风险  D.股票Beta风险答案：A1.8根据《期货和衍生品法》，金融机构开展场外衍生品业务必须履行的核心制度是A.中央对手清算  B.履约保障  C.适当性管理  D.信息隔离墙答案：B1.92025年4月，某券商发布研报称“央企市值管理纳入负责人考核”，次日相关央企股票涨停。该事件最符合行为金融的A.过度自信  B.羊群效应  C.代表性启发  D.锚定效应答案：C1.10在绿色信贷统计制度中，下列项目可纳入统计的是A.煤电灵活性改造  B.数据中心节能改造  C.煤炭清洁利用  D.传统燃油车整车制造答案：B1.11某银行2024年末核心一级资本净额800亿元，贷款损失准备缺口30亿元，对未并表金融机构投资200亿元，则其资本扣除项为A.30亿元  B.200亿元  C.230亿元  D.0答案：C1.12若一年期Shibor为2.4%，同期国债利率2.1%，则Shibor与国债利差走阔最可能预示A.银行体系流动性趋紧  B.央行即将降息  C.信用风险下降  D.通胀预期回落答案：A1.13某企业拟发行ABN，基础资产为应收账款，其最需关注的法律风险是A.真实出售  B.抵销权  C.破产隔离  D.以上均是答案：D1.14在利率互换定价中，若固定端报价2.75%，浮动端为1年期LPR，当前LPR为3.45%，则互换利率水平A.2.75%  B.3.45%  C.3.10%  D.无法确定答案：A1.152025年5月，数字人民币试点城市扩大至全部省会城市，其双层运营体系中的“第二层”指A.央行  B.商业银行  C.清算机构  D.支付机构答案：B1.16某银行采用内部评级法，对小微企业违约概率（PD）估计为1.8%，违约损失率（LGD）45%，则其风险加权资产公式中K值约为A.1.8%×45%  B.1.8%×45%×12.5  C.1.8%×45%×8%  D.1.8%答案：B1.17在债券组合管理中，若修正久期为5，凸性为50，收益率上升100BP，则价格变动百分比约为A.-5%  B.-4.75%  C.-5.25%  D.-4.5%答案：B解析：ΔP/P≈-D×Δy+0.5×C×(Δy)^2=-5×1%+0.5×50×0.01^2=-4.75%。1.18某保险公司资金运用余额1万亿元，其中权益类资产占比28%，根据《保险资金运用管理办法》，其权益类资产上限为A.30%  B.35%  C.40%  D.45%答案：B1.192025年6月，某省发行再融资一般债券，用于偿还2015年到期债券本金，其会计处理应计入政府A.一般公共预算收入  B.政府性基金预算收入  C.债务还本支出  D.债务转贷支出答案：C1.20在城投公司财务分析中，最能反映政府支持的指标是A.政府补助/净利润  B.EBITDA/利息支出  C.资产负债率  D.经营现金流/流动负债答案：A1.21某银行理财子发行“固收+期权”产品，期权部分采用雪球结构，其最大风险是A.敲入后线性下跌  B.波动率下降  C.票息无法兑付  D.流动性枯竭答案：A1.22若人民币对美元汇率由7.00升至6.80，则A.人民币对美元贬值  B.人民币对美元升值  C.美元对人民币升值  D.无法判断答案：B1.23在债券质押式回购中，若折算率为0.95，融资方最需防范的风险是A.折算率下调  B.对手方违约  C.债券付息  D.税率变化答案：A1.242025年7月，某券商发布“科创板做市借券业务”细则，做市商借券期限最长A.7天  B.14天  C.30天  D.90天答案：C1.25在信用风险缓释工具中，CDS与CRMW的核心差异是A.参考债务  B.可否流通转让  C.是否集中清算  D.信用事件定义答案：B1.26某银行2024年末逾期90天以上贷款与不良贷款比例为92%，说明A.分类审慎  B.分类宽松  C.风险抵补充足  D.拨备不足答案：A1.27在商业银行流动性覆盖率（LCR）计算中，下列资产属于2A级的是A.国债  B.政策性金融债  C.AA+级公司债  D.同业存单答案：B1.282025年8月，央行下调外汇存款准备金率2个百分点，其直接影响是A.释放美元流动性  B.收紧美元流动性  C.释放人民币流动性  D.收紧人民币流动性答案：A1.29某企业拟发行绿色中期票据，其外部评估认证最权威的机构是A.中诚信  B.联合赤道  C.东方金诚  D.大公国际答案：B1.30在城投债“借新还旧”额度测算中，核心监管公式是A.拟发债规模≤到期本金  B.拟发债规模≤到期本金+利息  C.拟发债规模≤到期本金×1.2  D.拟发债规模≤到期本金×1.0答案：D2.多项选择题（每题2分，共20分）2.1下列属于2025年央行结构性货币政策工具的有A.碳减排支持工具  B.普惠养老专项再贷款  C.房企纾困再贷款  D.科技创新再贴现  E.支农支小再贷款答案：ABCDE2.2根据《金融稳定法（草案）》，系统性重要金融机构恢复计划应包括A.资本补充方案  B.流动性来源  C.资产处置计划  D.高管限薪  E.股东增资承诺答案：ABCE2.3下列关于数字人民币钱包的说法正确的有A.软钱包可匿名  B.硬钱包需实名  C.子钱包可推送至电商平台  D.母钱包可设置支付限额  E.钱包不计付利息答案：ACDE2.4某银行发行TLAC非资本债务工具，其必须满足的条件有A.剩余期限≥1年  B.不可由第三方赎回  C.受偿顺序在存款之后  D.可减记或可转股  E.票息可递延答案：ACD2.5在绿色债券评估认证中，需重点核查A.募集资金用途  B.项目环境效益  C.信息披露安排  D.发行人财务杠杆  E.第三方审计报告答案：ABCE2.6下列属于商业银行表外业务的有A.承兑汇票  B.保函  C.信用证  D.贷款承诺  E.同业存放答案：ABCD2.72025年9月，某券商开展科创板做市交易，其可采用的库存股来源有A.二级市场买入  B.借券  C.战略投资者配售  D.IPO超额配售  E.大股东协议转让答案：ABCD2.8下列关于REITs产品的说法正确的有A.强制分红比例≥90%  B.负债上限为28%  C.投资标的为基础设施  D.采用封闭式基金形式  E.可上市交易答案：ACDE2.9在商业银行压力测试中，轻度压力情景可包括A.GDP增速降至3%  B.房价下跌10%  C.不良贷款率上升100BP  D.利差收窄20BP  E.汇率贬值5%答案：ABCDE2.10下列关于跨境理财通的说法正确的有A.南向通使用人民币结算  B.北向通使用离岸人民币  C.单个投资者额度100万元  D.产品风险等级不超过R3  E.资金闭环管理答案：ACDE3.判断题（每题1分，共10分）3.12025年起，银行理财子发行的现金管理类产品可采用摊余成本法计量。答案：错误解析：仅符合“三单”要求且持有资产剩余期限≤397天的才可使用。3.2根据《商业银行金融资产风险分类办法》，重组贷款观察期至少6个月。答案：正确3.3数字人民币智能合约可设置“用途锁定”，一旦触发条件资金自动收回。答案：正确3.4在利率互换交易中，固定端支付方等价于持有浮动利率债券空头。答案：正确3.5城投公司发行绿色债券可不对应具体绿色项目，只需承诺用于绿色领域即可。答案：错误3.6央行票据互换（CBS）操作可永久增加银行体系流动性。答案：错误3.7保险公司投资永续债需满足发行人外部评级AAA且剩余期限≥5年。答案：正确3.8科创板做市商报价价差不得超过2%。答案：错误解析：规定为买卖价差≤2%，但做市商可豁免部分情形。3.92025年起，企业发行短期融资券取消强制评级。答案：正确3.10在LPR形成机制中，报价行需以MLF利率为基准加点形成。答案：错误解析：以公开市场操作利率（主要指MLF）为“锚”，但加点由报价行自主决定。4.计算题（每题10分，共30分）4.1资本充足率测算某股份制银行2025年二季度末并表口径数据如下：核心一级资本净额1200亿元其他一级资本200亿元二级资本400亿元风险加权资产16000亿元操作风险加权资产800亿元市场风险加权资产400亿元计算：（1）核心一级资本充足率（2）一级资本充足率（3）资本充足率（4）若该行被认定为国内系统重要性银行，附加资本要求1.5%，是否满足？答案：（1）1200/(16000+800+400)=7.14%（2）(1200+200)/17200=8.14%（3）(1200+200+400)/17200=10.47%（4）核心一级需≥8.5%，当前7.14%不足，需补充至少1.36个百分点，即234亿元。4.2债券定价与久期某国债面值100元，票息3.2%，每年付息一次，剩余期限6年，到期收益率2.8%。（1）计算理论净价（保留两位小数）（2）计算修正久期（3）若收益率上升50BP，用久期近似计算价格变动百分比答案：（1）P=3.2/1.028+3.2/1.028^2+…+103.2/1.028^6=101.77元（2）麦考利久期D=5.42年，修正久期D=5.42/1.028=5.27（3）ΔP/P≈-D×Δy=-5.27×0.5%=-2.64%4.3外汇掉期套利市场数据：即期汇率USD/CNY=7.10001年期掉期点=+850人民币1年期利率=2.2%美元1年期利率=4.6%（1）验证掉期点是否满足利率平价（2）若偏离20点，设计1000万美元的套利步骤并计算无风险收益（人民币计价）答案：（1）理论掉期点=7.1000×(1+2.2%)/(1+4.6%)-7.1000≈-163点，市场+850高估1013点，存在偏离。（2）套利：a.即期借入1000万美元，利率4.6%，1年后需还1046万美元；b.即期按7.1000卖出美元，获得7100万元人民币；c.投资人民币1年，利率2.2%，到期得7256.2万元；d.同时签订1年期远期买入1046万美元，汇率7.1850，需支付1046×7.1850=7515.51万元；e.净收益=7256.2-7515.51=-259.31万元，看似亏损，但掉期点高估，应反向操作：即期买入美元、人民币融资，远期卖出美元，可锁定无风险收益20点×1000万=20万元人民币。5.简答题（每题10分，共20分）5.1结合2025年《金融稳定法（草案）》，阐述我国存款保险基金在风险处置中的“成本最小化”原则及实施路径。答案要点：1.原则内涵：在维护金融稳定前提下，选择对存款人、纳税人、金融体系成本最低的处置工具。2.实施路径：a.早期纠正：触发评级下调、资本不足等预警指标时，存款保险机构可建议监管限制分红、要求补充资本。b.风险评级与差别费率：对高风险机构征收更高保费，倒逼其降低风险。c.处置工具排序：优先使用收购承接、过桥银行，最后才动用偿付存款人，减少基金支出。d.损失分摊顺序：股东先承担损失，随后次级债、二级资本工具减记，基金仅对超出部分进行有限赔付。e.快速赔付机制：7个工作日内完成限额内赔付，防止挤兑扩大成本