2025年金融统计分析实战演练与能力提升作业集锦

金融记录分析形成性考核册作业（上）

电大金融系资料-01-1217:31:57阅读120评论0字号：大中小订阅

金融记录分析形成性考核册作业1

一、单项选择题

1,下列中，（A）不属于金融制度。

A,机构部门分类B,汇率制度C,支付清算制度D,金融监管制度

2,下列中，（D）是商业银行。

A,中国进出口银行B.中国银行C,国家开发银行D,邮政储蓄机构

3,《中国记录年鉴》自（B）开始公布货币概览数据。

A,1980年B,1989年C.1990年D,1999年

4,货币与银行记录体系的立足点和切入点是（B>

A,政府B,金融机构C,非金融企业D.国外

5,国际货币基金组织推荐的货币与银行记录体系的三个基本构成部分是（A）

A,货币当局资产负债表、存款货币银行资产负债表、非货币金融机构资产负债表

B,货币当局资产负债表、商业银行资产负债表、非货币金融机构资产负债及

C,货币当局资产负债表、存款货币银行资产负债表、保险企业资产负债表

D,货币当局资产负债表、存款货币银行资产负债表、政策性银行资产负债表

6,我国的货币与银行记录体系的三个基本构成部分是（A）

A,货币当局资产负债表、国有商业银行资产负债表、特k存款机构资产负债表

B,货币当局资产负债表、存款货币银行资产负债表、保险企业资产负债表

C,货币当局资产负债表、存款货币银行资产负债表、政策性银行资产负债表

D,货币当局资产负债表、存款货币银行资产负债表、特定存款机构资产负债表

7,货币与银行记录的基础数据是以（B）数据为主。

A,流量B,存量01时点D,时期

8,存款货币银行最明显的特性是（C）

A,办理转帐结算B,可以获利C,吸取活期存款，发明货币D,经营存款贷款业务

9,当货币当局增长对政府的债权时，货币供应量一般会（A）

A,增长B,减小C,不变D,无法确定

10,准货币不包括（C）

A,定期存款B,储蓄存款C,活期存款D,信托存款和委托存款

二、多选题

1.金融体系是建立在金融活动基础上的系统理论，它包括（ABCD）

A,金融制度B,金融机构C,金融工具D,金融市场E,金融调控机制

2,政策银行包括（CDE）

A,交通银行B,中信实业银行C,中国农业发展银行C,国家开发银行E,中国进出口银行

3,金触市场记录包括（BCE）

A,商品市场B,短期资金市场记录C,长期资金市场记录D.科技时常E.外汇市场记录

4,我国的存款货币银行重要包括商业银行和（BCE）

A,保险企业B,财髡企业C,信用合作社D,信托投资企业E,中国农业发展银行

5,基础货币在货币与银行记录中也表述为货币当局的储备货币，是中央银行通过其资产业务直接

发明的货币，详细包括三个部分（ABD）

A,中央银行发行的货币（含存款货币银行的库存现金）

B,个金融机构缴存中央银行的法定存款准备金和超额准各金（中央银行对非金融机构的负债）

C,中央银行自有的信贷资金

D,邮政储蓄存款和机关团体存款（非金融机构在中央银行的存款）

E,中央银行发行的中央银行债券

6,M1由（BD）构成。

A,储蓄存款B.流通中的现金C,储蓄存款中的活期存款D,可用于转帐支付的活期存款E,

信托存款

7.M2是由M1和（BCDE）构成的。

A,活期存款B,信托存款C,委托存款D,储蓄存款E,定期存款

8.中央银行期末发行的货币的存量等于（AE）

A,期初发行货币量+本期发行的货币-本期回笼的货币B,本期发行的货币-本期回笼的货币

C,流通中的货币D.流通中的货币-本期回笼的货币E,流通中的货币+金融机构库存货币

9,存款货币银行的储备资产是存款货币银行行为应付客户梃取存款和资金清算而准备的资金，重要

包括＜AB）

A,存款货币银行缴存中央银行的准备金B,存款货币银行的库存现金

C,存款货币银行持有的中央银行债券D,存款货币银行对政府的债权E,存款货币银行的持有的

外汇

10.中国农业发展银行是（BC）

A,商业银行B,存款货币银行C,政策性银行D,特定存款机构E,其他商业银行

三、名词解释

1、货币流通：是在商品流通过程之中产生的货币的运动形式。货币作为购置手段不停地离开出发点，

从一种商品所有者手里转到另一种商品所有者手里，这就是货币流通。

2、信用：是商品买卖的延期付款或货币的借贷。在商品货币关系存在的条件下，这种借贷行为体现

为以偿还为条件的货币或商品的让渡形式，即债权人用这种形式贷出货币或赊销商品，债务人按约定日期

偿还借款或贷款，并支付利息。

3、金融：是货币流通与信用活动的总称。

4、金融机构部门：重要是指从事金融中介活动和辅助性金融活动的机构单位

5,存款货币银行：重要包括商业银行及类似机构。这些金融机构可以以可转帐支票存款或其他可用

于支付的金融工具对其他部门发生负债。存款货币银行可发明派生存款货币。我国的存款货币银行重要由

5,货币与银行记录为何以流动性为重要标志来判断某种金融工具与否为货币？

作为一种从宏观上反应货币及其对宏观经济运行的影响的记录工具，货币与银行记录体系以货币供

应理论为根据，以货币运动为观测和研究对象，来反应货币的数量和货币的发明过程。

货币在经济活动中的作用可以概述为：价值尺度、流通手段、货币贮减和支付手段。货币与银行记

录但愿通过对货币状况的剖析来观测宏观经济进程，并协助决策部门决定怎样通过对货币的控制实现对整

个经济进程的调控。在此前提下，对货币的定义就要以其流通手段和支付手段的职能为出发点。这是由于，

流通手段和支付手段的数量构成了市场购置力，构成市场需求，并反应货币政策操作对宏观经济运行的影

响.因此.货币与银行记录在判断诸多金融T具与否属于优币时.要充足考虑它们的流通能力和支付能力.

或言之为要充足地考虑他们的流动性。

五、计算分析题

1,根据下面持续两年的存款货币银行资产负债表，分析存款货币银行派生存款的原因。

(上年增长和增量构造是自己算出来的，原表中没有，原表中只有1993年1994年的数据)

解：第一步：存款货币限行资产负债分析表单位：亿元

第二步：

1994年，存款货币银行经派生后的存款总额为35674亿元，比卜.年增长9586亿元。其中，增长数

量最多的是储蓄存款，增量为5933亿元，占所有增量的49%：另一方面是活期存款，增量为2697亿元,

占所有增量的22%。

第三步：

1994年，存款货币银行发明存款增长的重要原因是存款货币银行对非金融部门的债权增长幅度较大，

增量为7747亿元。存款货币银行通过加大对非金融部门的贷款.在货币发明的乘数效应下，多倍发明出

存款货币。

2、表2是某国家A,B两年的基础货币表，试根据它分析基础货币的构造特点，并对该国家两年的

货币供应量能力进行比较分析。

表2某国家A,B两年基础货币表单位：亿元

今基础货币其中：发行货币金融机构在非金融机构在

份

中央银行存款中央银行存款

总构总量构造总量构造总量构造

量造(％)(%)(%)(%)

A2100857441967347251312

0760

B2100857441852341366318

0760

解：第一、由表2可以看出，发行货币和金融机构在中央限行的存款是构成基础货币的重要部分，

相对于两者，非金融机构在中央银行的存款在基础货币的比重较小；

第二、A、B两年的基础货币总量未变，并且发行货币在基础货币的比重也没有变化；不一样的是B

年相对于A年，金融机构在中央银行的存款比重下降而非金融机构在中央银行的比重对应地卜.升，因此，

该国家在货币乘数不变的条件卜.B年的货币供应量相对于A年是收缩了。

3、表3是1994年到1999年我过储蓄存款总量数据，试根据它分析我国对应期间的储蓄存款总量

变化趋势，并给出出现这种趋势简朴的原因。

（下表中的储蓄存款发展速度和增长速度是需要自己算的，原表3中并未给出）

解：储蓄存款发展速度却增长速度计算表：

第一步：如上表，计算出储蓄存款的发展速度和增长速度：

第二步：如上图，画出储蓄存款增长速度的时序图；

第三步：由图和表中灯以看出，94年到99年我国居民储蓄存款总量是逐年增长的（这与我国居民的

习惯以及居民投资渠道单一有关）.不过噌长速度却是逐年下降的.出现这种趋势重要原因有：第一.由

于经济增长速度的下降，居民的收入明显下降：第二，自96年以来储蓄存款利率持续7次下调，储蓄资

产的收益明显下降；第三，安全性很高的国债，由于其同期利率高于同期储蓄利率，吸引了居民的大量投

资；第四，股票市场发展较快，尽管风险很大，但由于市场上有可观的收益率，也分流了大量的储蓄资金;

第五，1999年起，政府对储蓄存款利率开征利息税，使储蓄的收益在利率下调的基础上又有.所减少，

金融记录分析形成性考核册作业2

一、单项选择题

1,一般地，银行贷款利率和存款利率的提高，分别会使股票价格发生哪种变化：（C）

A,上涨、下跌B,上涨、上涨C,下跌、下跌D,下跌、上涨

2,一般，当政府采用积极的财政和货币政策时，股市行借会（A）

A,看涨B,走低C.不受影响D,无法确定

3,判断产业所处生命周期阶段的最常用记录措施是（C）

A,有关分析B,回归分析C,鉴别分析法D.主成分分析法

4,某只股票年初每股市场价值是30元，年终的市场价值是35元，年终分红5元，则该股票的收益

是（D）

A,10%B,14.3%C,16.67%D,33.3%

5,某人投资了三种股票，这三种股票的方差一协方差矩如下表，矩阵（i,j）位置上的元素为股票I

与j的协方差，已知此人投资这三种股票的比例分别为0.1,0.4,0.5,则该股票投资组合的风险是（C）

方差一协力差ABC

A100120130

B120144156

C130156169

A.9.2B,8.7C,12.3D,10.4

6,对于几种金融工具的风险性比较，对的的是（D）

A,股票〉债券〉基金B,债券〉基金〉股票C,基金,债券,股票D,股票〉基金,债券

7,纽约外汇市场的美元对英镑汇率的标价措施是（A）

A,直接标价法B,间接标价法C.买入价D,卖出价

8,一美国出口商向德国发竹产品，以德国马克计价，收到贷款时，他需要将100万德国马克兑换成

美圆,银行的标价是USD/DEM：1.9300〜1.9310,他将得到（B）万美圆。

A,51.5B,51.8C,52.2D,52.6

9,1月18日伦敦外汇市场上美圆对英镑汇率是：1英镑=1.63607.6370美圆，某客户买入50000

英镑，需支付（C）美圆。

A,30562.35B,81800C,81850D,30543.68

10.马歇尔―勒纳条件表明的是，假如一国处在贸易逆差巾，会引起本币贬值，本币贬值会改善贸

易逆差，但需要具有的条件是（D）

A.本国不存在通货膨胀B,没有政府干预C,利率水平不变D,进出U需求弹性之和必须不小

于1

二，多选题

1.下列影响股票市场的原因中属于基本原因的有（ABCD）

A,宏观原因B,产业原因C,区域原因D,企业原因E,股票交易总量

2,产业发展的趋势分析是产业分析的重点和难点，在进行次项分析时着重要把握（ABC）

A,产业构造演进和趋势对产业发展的趋势的影响B.产业生命周期的演进对产业发展的趋势

的影响

C,国家产业改革对产业发展趋势的导向作用D,有关产业发展的影响E,其他国家的产业发展趋势

的影响

3,技术分析有佗赖以生存的理论基础一三人假没，他们分别是（ACE）

A,市场行为包括一切信息B.市场是完全竞争的C,所有投资者都追逐自身利益的最大化

D,价格沿着趋势波动，并保持趋势E.历史会反复

4,下面导致债券价格上涨的有（AB）

A,存款利率减少B,愦券收益率下降C,债券收益率上涨D,股票二级市场股指上扬E,债券的

税收优惠措施

5.ABCD

6,在一国外汇市场上，外币兑本币的汇率上升也许是由于（CDE）

A,本国的国际收支出现顺差B.本国物价水平相对于外国物价水平下降C.本国实际利率相对于

外国实际利率下降D,预期本国要加强外汇管制E,预期本国的政局不稳

7,若在纽约外汇市场上，根据收盘汇率，1月18日，1美圆可兑换105.69日圆，而1月19日1

美圆可兑换105.33日圆，则表明（AD）

A,美圆对口圆贬值B.美圆对口圆升值C,口圆对美囱贬值D,口圆对美圆升值E,无变化

8.影响一过汇率变动的原因有（ABCDE）

A,政府的市场干预B,通货膨胀原因C,国际收支状况D,利率水平E,资本流动

9,卜列说法对的的有（BCE）

A,买入价是客户从银行那里买入外汇使用的汇率B,买入价是银行从客户那里买入外汇使用的汇

率

C,卖出价是银行从客尸那里卖出外汇使用的汇率D,卖出价是客户从银行那里卖出外汇使用的

汇率

E,买入价与卖出价是从银行的角度而言的

10.下列说法对的的有（BC）

A,本币贬值一定会使国际收支得到改善B,本币贬值不一定会使国际收支得到改善

C,IEx+Em|>1时，本币贬值会使国际收支得到改善D,|Ex+Em|=1时，本币贬值会使国

际收支得到改善E,IEx+Em|<1时，本币贬值会使国际收支得到改善

三、名词解拜

1、证券：是商品经济和社会化大生产发展的产物，一般意义上的证券是指用来证明或设定一定权利

的书面凭证，它表明证券持有人或第三者有权获得该证券拥有的痔定权益；按照性质的不一样，证券可以

分为凭证证券和有价证券。

2、二级市场：即证券流通市场，是已发行的证券通过买卖交易实现流通转让的场所。它一般包括两

个子市场：证券交易所和场外交易市场。

3、开放式基金和封闭式基金

开放式基金是指基金设置后，投资者可以随时申购或赎回基金单位，基金规模不固定：封闭式基金

的基金规模在基金发行前就已经确定，在发行完毕后的规定期限内，基金规模固定不变。（我国目前所发

行的基金多是封闭式基金）

4、马可维茨有效组合：在构造证券资产组合时，投资者寻求在既定风险水平下具有最高预期收益的

证券组合，满足这一规定的组合称为有效组合，也称马可维茨有效组合。

5、外汇：一般所指的外汇是静态意义下的狭义的含义，是指以外币表达的可以进行国际间结算的支

付手段，包括以外币表达的银行汇票、支票、银行存款等。

6、远期汇率：是交易双方到达外汇买卖协议，约定在未来某一时间进行外汇实际交割所使用的汇率。

7、J曲线效应：本币贬值后，会增进出口和克制进口，从而有助于国际收支的改善，但这一改善过

程存在着“时滞”现象，体现为短期内国际收支临时会恶化，但长期来看，在|Ex+Em|>1的条件下，国际收

支会得到改善。

8、马歇尔一勒纳条件：马歇尔一勒纳条件描述的是并不是所有的货币贬值都能到达改善贸易收支的

目的。

当|Ex+Em|>1时，本币贬值会改善国际收支

当|Ex+Em|=1时，本币贬值对本国的国际收支没有影响

当|Ex+E向<1时，本币贬值使本国的国际收支恶化

四、简答题

1、什么是股票市场的基本分析？

基本分析是对影响股票力场的许多原因如宏观原因，产业和区域原因，企业原因等存在于股票市场

之外的基本原因进行分析，分析它们对证券发行主体（企业）经营状况和发展前景的影响，进而分析它们

对企业股票的市场价格的影响。分析最终目的是获得一特定股票或一定的产业或者股票市场自身预期收益

的估计。基本分析重要包括宏观经济原囚分析，产业分析和企业分析。

2、债券的定价原理。

（1）对于付息债券而言，若市场价格等于面值，则其到期收益率等于票面利率：假如市场价格低于

面值，则其到期收益率高于票面利率；假如市场价格高于面值，则到期收益率低于票面利率；（2）债券的

价格上涨，到期收益率必然下降；债券的价格下降，到期收益率必然上升；（3）假如债券的收益率在整个

期限内没有变化，则阐明起市场价格靠近面值，并且靠近的速度越来越快：（4）债券收益率的卜.降会引起

债券价格的提高，并且提高的金额在数量上会超过债券收益率以相似的幅度提高时所引起的价格下跌金额;

（5）假如债券的息票利率较高，则因收益率变动而引起的债券价格变动比例会比较小（注意，该原理不合

用于1年期债券或终身债券）。

3、简述利率平价模型的重要思想和体现式。

利率平价模型是有关远期汇率的决定和变化的理论，其基本理论是远期与即期的差价等于两国利率

之差，利率较低国家货币的远期差价必将升水，利率较高的国家的远期汇率必将贴水。利率平价模型的基

本的体现式是：r-r*=・Eej代表以本币计价的资产收益率，r*代表以外币计价的相似资产的收益率，・Ee表

达一段时间内本国货币贬值或外国货币升值的比率。它表明本国利率高于（或低于）外国利率的差额等于

本国货币的预期贬值（或升值）的幅度。

五、计算分析题

1、下表是某企业A的1998年（基期）、1999年（汇报期）的财务数据，请运用原因分析法来分析

各个原因的影响大小和影响方向。

A企业的财务分析表

指标名称1998年1999年

销售净利润率（％）17.6218.83

总资本周转率（次/年）0.801.12

权益乘数2.372.06

净资本利润率（％）33.4143.44

解：该分析中附属指标亏总指标之间的基本关系是:

净资本利润率=销售净利润率X总资本周转率x权益乘数

下面运用原因分析法来分析各个原因的影响大小和影响方向：

销售净利润率的影响

=（汇报期销售净利润率-基期销售净利润率）x基期总资本周转率X基期权益乘数

=（18.83%-17.62%）x0.80x2.37

=2.29%

总资本周转率的影响

=汇报期销售净利润率X（汇报期总资本周转率•基期总资本周转率）X基期权益乘数

=18.83%x(1.12-0.80)x2.37

=14.28%

权益乘数的影响

=汇报期销售净利润率X汇报期总资本周转率X(汇报期权益乘数-基期权益乘数)

=18.83%x1.12x(2.06-2.37)

=-6.54%

净资本收益率的变化=汇报期净资本收益-基期净资本收益率

=销售净利润率的影响+总资本周转率的影响+权益乘数的影响

=43.44%-33.41%=2.29%+14.28%+(-6.54%)

=10.03%

综合以上分析：可以看到A企业的净资产收益率1999年杵对1998年升高了10.03个百分点，其中

由于销售净利润率的提高使净资产收益率提高了2.29个百分点，而由于总资产周转率的速度加紧，使净资

产收益率提高了14.28个百分点：山于权益乘数的下降，使得净资产收益率下降了6.54个百分点，该原因

对净资产收益率的下降影响较大，需要深入分析原因。

2、用两只股票的收益序列和市场平均收益序列数据，得到如下两个回归方程：

第一只：r=0.021+1.4rm第二只：r=0.024+0.9rm

并且有E(rm)=0.018.B262m=0.0016»第一只股票的收益序列方差为0.0041,第二只股票的收

益序列方差为0.0036,试分析这两只股票的收益和风险状况。

解：第一只股票的期望收益为：E(r)=0.021+1.4xE(rm)=0.0462

第二只股票的期望收益为:E(r)=0.024+0.9xE(rm)=0.0402

由于第一只股票的期望收益高，因此投资于第一只股票的收益要不小于第二只股票。对应的，第一

只股票的收益序列方差不小于第二只股票(0.0041>0.0036),即第一只股票的风险较大。从两只股票的0

系数可以发现，第一只股票的系统风险要高于第二只股票，B2b2m=1.4x1.4x0.0016=0.0031,占该股票所

有风险的76.5%(0.0031/0.0041x100%),而第二只股票有0262m=0.9、0.9*0.0016=0.0013,仅占总风

险的36%(0.0013/0.0036x100%)。

3、有4种债券A、B、C、D面值均为1000元，期限都是3年。其中A以单利每年付息一次，年利

率为8%：债券B以复利每年付息一次，年利率为4%：债券C以单利每年付息两次，每次利率是4%；债

券D以复利每年付息两次，每次利率是2%。假设投资者认为未来3年的年折算率为r=8%,试比较4种债

券的投资价值。

解：债券A的投资价值为：

PA=MiX{1/(1+r)t}+M/(1+r)n

=1000x8%xX1/(1+0.08)t+1000/1.083

=206.1678+1000/1.083=1000(其中t=3)

债券B的投资价值为：

PB=MiX(1+i)t-1/(1+r)t+M/(1+r)n

=1000x4%xX(1+0.04)t-1/(1+0.08)t+1000/1.083

=107.0467+1000/10.83=900.8789(其中t=3)

由R=(1+r)q-1,R=0.08得到债券C的每次计息折算率为r=0.03923,从而，债券C的投资价值为：

PC=MiX{1/(1+r)t}+M/(1+r)n

=1000x0.04xX1/(1+0.03923)t+1000/1.083

=275.1943+1000/1.083=1069.027(其中t=6)

由R=(1+r)q-1,R=0.08得到债券D的每次计息折算率为r=0.03923,从而，债券D的投资价值为：

PD=MiX(1+i)t-1/(1+r)t+M/(1+r)n

=1000x0.02x7(1+0.02)t-1/(1.03923)1+1000/1.083

=110.2584+1000/1.083=904.0907(其中t=6)

由上面的比较可以得到：四种债券的投资价值由高到低为C、A、D、B

4、日元对美元汇率由122.05变化至105.69,试计算日元与美元汇率变化幅度，以及对日本贸易

的一股影响。

解：日元对美元汇率的变化幅度：

(122、05/105.69—1)x100^=15.48%,即口元对美元升值15.48%：

美元对R元汇率的变化幅度：

(105.69/122.05—1)*100%=—13.4%,即美元对日元贬值13.4%。

口元升值有助于外国商品的进口，不利于口本商品的出口，因而会减少贸易顺差或扩大贸易逆差。

5、运用下表资料，计算人民币汇率的综合汇率变动率。

货币名称基期汇报期双边贸易占中国外

贸总值的比重

美圆830.12829.2420

日圆7.757.5525

英镑1260.801279.5215

港币107.83108.1220

德国马克405.22400.1210

法国法郎12.13119.9110

解：先计算人民币对各个外币的变动率

对美元：(1-829.24/830.12)*100%=0,106%,即人民币对美元升值0.106%

对日元：(1-7.55/7.75)*100%=2.58%,即人民币对日元升值2.58%

对英镑：(1-1279.52/1260.80)=148%,即人民币对英镑贬值1.48%

对港币：(1-108.12/107.83)=-0.27%,即人民币对港币贬值0.27%

对德国马克：(1-400.12/405.22)=1.26%,即人民币对美元升值1.26%

对法国法郎：(1-1199-121.13)=1.01%,即人民币对美元升值1.01%

以贸易比重为权数，计算综合汇率变动率：

(0.106%*20%)+(2.53*25%)+(-1.48%*15%)+(-0.27%*20%)+(1.26%*10%)+(1.01%,10%)

=0.62%

从总体上看，人民币升值了0.62%

金融记录分析形成性考核册作业(下)

电大金融系资料-01-1217:28:11阅读126评论0字号：大中小订阅

金融记录分析形成性考核册作业3

一、单项选择题

1,外汇收支记录的记录时间应以(C)位原则。

A,签约日期B.交货日期C,收支行为发生日期D,所有权转移

2.•国某年末外债余额50亿美帙I，当年偿还外债本息额15已美网，国内生产总值400亿美假I,商

品劳务出口收入55亿美圆，则债务率为(D)

A,12.5%B,13.8%C,27.2%D,90.9%

3,某国年末外债余额53亿美圆，当年偿还外债本息额15已美圆，国内生产总值400亿美圆，商品

劳务出口收入55亿美圆，则债务率为(A)

A,12.5%B,13.8%C.27.2%D,90.9%

4,某国年末外债余额5J亿美圆，当年偿还外债本息额15己美圆，国内生产总值400亿美圆，商品

劳务出口收入55亿美圆，则偿债为(C)

A,12.5%B.13.8%C,27.2%D,90.9%

5,国际收支与外汇供求的关系是(A)

A.国际收入决定外汇供应，国际支出决定外汇需求B,国际收入决定外汇需求，国际支出决定

外汇供应

C,外汇供应决定国际收入，外汇需求决定国际支出D,外汇供应决定国际支出，外汇需求决定

国际收入

6.卜列外债中附加条件较多的是（D）

A,国际金融组织贷款B,国际商业贷款C,国际金融租赁D,外国政府贷款

7,商业银行中被视为二级准备的资产是（C）

A,现金B,寄存同业款项C,证券资产D,放款资产

8.下列哪种状况会导致银行收益状况恶化（B）

A,利率敏感性资产占比较大，利率上涨B,利率敏感性资产占比较大，利率下跌

C,利率敏感性资产占比较小，利率下跌D,利率敏感性负债占比较小，利率上涨

9,根据银行对负债的控制能力不一样，负债可以划分为（C）

A,即将到期的负债和近期负债B,短期负债和长期负债C,枳极负债和被动负债D,企业存款

和储蓄存款

10.ROA是指（B）

A.股本收益率B.资产收益率C.净利息收益率D.银行营业收益率

二、多选题

1,我国的国际收支记录申报体系从内容上看，包括（ABCDE）

A,通过金融机构的逐笔申报B.直接投资企业的直接申报记录（季报）

C.金融机构对外资资产负债及损益记录（季报）D,对有境外帐户的单位的外汇收支记录（月

报）

E,证券投资记录（月报）

2,我国的国际收支记录申报具有如下特点（ABC）

A,实行交易主题申报制B,通过银行申报为主，单位和个人直接申报为辅

C，定期申报和逐年申报相结合D,采用抽样调查措施E,各部门数据超级汇总

3,储备资金包括（ABCDE）

A,货币黄金B,尤其遏款权C.其他债权D,在基金组织的储备头寸E,外汇

4,下列人员，包括在我国国际收支记录范围的有（BCE）

A,外国及港澳地区在我国境内的留学生B,中国短期出国人员（在境外居留时间不满1年）

C,中国驻外使领馆工作人员及家眷D,国际组织驻华机构E,在中国境内依法成立的外商投资

企业

5,国际收支记录的数据来源重要有（ABCDE）

A,国际贸易记录B,国际交易汇报记录C,企业调查D,官方数据源E,伙伴国记录

6.国际商业贷款的种类重要有（ABCD）

A,短期融资B,一般中长期贷款C,买方信贷D.循环贷款E,金融租赁

7,商业银行最重要的功能有（ABCDE）

A,中介功能B,支付功能C,担保功能D,代理功能E,政策功能

8,如下资产项目属于速动资产（一级准备）的有（BCE）

A.金融债券B,现金C,寄存中央银行的准备金D,流动资产贷款E.寄存同业款项

三、名词解释

1、国际收支：是一种经济体（一种国家或地我）与其他经济体在一定期期（一般为一年）发生的所

有对外经济交易的综合记录。

2、国际收支平衡：是指在某一特定的时期内（一般为一年）国际收支平衡表的借方余额和贷方余额

基本相等，处在相对平衡状态。

3、居民：一种经济体的居民包括该经济体的各级政府及其代表机构，以及在该经济体领土上存在或

居住一年（含一年》以上的个人及各类企业和团体。（大使领馆、外交人员、留学人员均•律视为其原经

济体的居民而不管其居住时间与否超过一年）。

4、常常项目：指商品和服务、收益及经济转移。

5、外债：是在任何给定的时刻，一国居民所欠非居民的以外国货币或本国货币为核算单位的具有契

约性偿还义务的所有债务。

6、负债率：是指一定期内一国的外债余额占该国当期的国内生产总值的比值。

7、贷款行业集中度：贷款行业集中度=最大贷款余额行业贷款额/贷款总额，假如一商业银行过多的

贷款集中于一种行业，那么的贷款的风险水平会高些，因此贷款行业集中度越高，贷款风险越大。

8、利率敏感性缺U：是指利率敏感性资产与利率敏感性负债的差额，该指标可衡量利率的变动对银

行净利息收入影响程度。当其值为正时，利率上升会使净利息收入增长，利率下降会使净利息收入减少：

反之亦然。

四、简答题。

1、简述资本转移与经济转移的区别

资本转移的特性：（1）转移的是固定资产，或者是债权人不规定任何回报的债务减免；（2）与固

定资产的获得和处理有关的现金转移。不符合上述特性的转移就是经济转移。

2、简述借外债的经济款益。

借外债的经济效益表目前如下儿种方面：（1）投资：借外债可以弥补国内建设资金局限性，增长投

资能力.（2）技术和设备：借入外债后.债务国可以根据本国的生产需要和消化能力引进国外的先进技术

的设备，通过不停的吸取，提高本国的生产技术水平和社会劳动生产率，生产出可以满足国内需要的产品，

丰富本国人民的物质文体生活。（3）就业：通过借外债增长国庆的生产投入，开辟新行业，建立析企业，

能吸取大批的待业人员，通过培训后，不仅提高了本国的就业率，并且提高了劳动国物素质。（4）贸易：

借外债不仅增进了本国的生产构造变化，并且有助于出口商品构造变化。（5）银行或金融机构：通过借外

债可以加强债务国和债权国在金融领域的俣作，增强债务国经营和管理国际资本的能力，最终有助于增进

国际间经济贸易合作的开展。

3、简述借外债的成本。

（1）债务偿还；债务偿还也称分期还本付息。为了还本付息，俩务国就要放弃一定数量用于消费和

投资的购置力。（2）附带条件的外债：附带条件的外债重要是指附加其他条件的政府或国际金融组织的贷

款，这些贷款的附加条件可以视为还本付息之外的附加成本。（3）外资供应的不确定性这些不确定性往往

是导致债务国清偿困难的重要原因。（4）对外债的依赖性：假如外债使用不妥，不能创汇，或不能芍来足

以还木付息的外汇，债务国就不得不继续举新债来还旧债，成果，更债务国对外债产生依赖性，并有也许另

市。对外债的依赖性截止大，债务国对国际金融市场和国际经济环境变化冲击的抵御力就越脆弱。

4、简述资产业务记录的重要内容。

（1）多种贷款发放、回收及余额记录分析；（2）不良贷款状况分析；（3）各类资产的构造分析；（4）

资产的利率敏感性分析：（5）资产变动的趋势分析；（6）市场占比分析（7）资产流动性分析等。

五、计算分析题

1、某国某年末外债余额856亿美圆，当年偿还外债本息额298亿美圆，国内生产总值3057亿美圆，

商品劳务出口收入932亿美伏。计算该国的负债率、债务率、偿检率，并分析该国的债务状况。解：负债

率=外债余额/国内生产总值=28%,该指标高于国际通用的20%的原则.

债务率=外债余额/外汇总收入=92%,该指标力略低于国际通用的原则。

由以上计算可以看到，龙国的外债余额过大，各项指标均靠近或超过国际警戒线，有也许引起严重

的债务问题，应重新安排债务。

2、以美国为例，分析阐明有关状况在编制国际收支平衡表时怎样记帐。（为简便起见，资金与金融

帐户只辨别长期资本与短期资本）。

（1）美国向中国出口10万美圆小麦，中国以其在美国银行存款支付进口货款。

（2）美国由墨西哥进匚1万美圆的纺织品，3个月后支付货款。

（3）某美国人在意大利旅游，使用支票支付食宿费用1万美圆，意大利人将所获美网存入美国银行。

（4）美国政府向某国提供100万美圆的谷物援助。

（5）美国政府向巴基斯坦提供100万美网的货币援助。

（6）美国居民购置1万美圆的英国股票。

（1）美国在商品项卜.贷记10万美元：美国在资本项下借记'10万美元，由于中国在美国存款减少，

即美国外债减少。

（2）美国在商品项下借记1万美元；美国在短期资本帐下贷记工员万美元，由于弼西哥和美国提供

的短期贸易融资使美国负债增长。

（3）美国在服务项目下借记1万美元，由于旅游属于服务项目：美国在金融项目贷记1万美元，由

于外国人在美国存款意味这美国对外负债增长。

（4）美国在单方转移项目下借记100万美元，由于赠送谷物类似于货品流出：美国在商品项下贷记

100万美元，由于谷物出口本来可以带来货币流入。

（5）美国在单方转移项下借记100万美元；同步，在短期资本项下贷记100万美元，由于捐款在未

动时，转化为巴基斯坦在美国的存款。

（6）美国在长期资本项下借记1万美元，由于购置股票属于长期资本项目中的交易；美国在短期资

本下贷记1万美元，由于英国人会将所得美元存入美国银行。

3,下表是某商业银行7个月的各项货款余额和增长速度序列。

月份989811981299019902990399049905

10

贷款1111591173117711861.112101224

余额510.77.25.67.90.22.50.4

增长—0.751.190363.701.200841.14

率—%%%%%%%

请完毕表格中空余的单元。运用三阶滑动平均法预测6月份的增长率和贷款余额。（表格中红色的

部分是自己算的）

解：根据三阶移动平均法，六月份的增长率为（1.20%十0.84%十1.14%）/3=1.06%,从而6

月份贷款余额预测值为：12240.4x（1+1.06%）=12370.1亿元.

4、对于两家面临相似的经营环境和竞争环境的A、B银行,假设其利率敏感性资产的收益率等于市

场利率（由于它们同步波动），它们资产构造不一样：A银行资产的50%为利率敏感性资产，而B银行中

利率敏感性资产占70%。假定初期市场利率为10%,同步假定两家银行利率非敏感性资产的收益率都是

8%o目前市场利率发生变化，从10%降为5%,分析两家银行的收益率变动状况。

解：A银行初始收益率为10%*0.5+8%*0.5=9%

B银行初始收益率为10%*0.7+8%*0.3=9.4%

利率变动后两家银行收益率分别变为：

A银行：5%*0.5+8%*0.5=6.5%

B银行：5%*0.7+8%*0.3=5.9%

在开始时A银行收益率低于B银行，利率变化使A银行收益率下降2.5%,使B银行收益率卜降3.5%,

从而使变化后的A银行的收益率高于B银行。这是由于B银行利率敏感性资产占比较大的比重，从而必须

承受较高利率风险的原因。

金融记录分析形成性考核册作业4

一、选择题

1,息差的计算公式是

A,利息收入/获利性资产-利息支出/付息性负债B,非利息收入/总资产-非利息支出/总负债

C,利息收入/总资产•利息支出/总负债D,非利息收入/获利性资产•非利息支出/付息性负债

2,某商业银行的利率敏感性资产为3亿元，利率敏感性负债为2.5亿元。假设利率忽然上升，则该

银行的预期获利会（D）

A,增长B,减少C,不变D,不清晰

3,不良资产比例增长，意味着商业银行（A）增长了。

A,时常风险B,流动性风险C,信贷风险D,偿付风险

4,假如银行的利率敏感性缺口为正，则下述哪种变化会增长银行的收益：（C）

A,利率上升b,利率卜降C,利率波动变大U,利率波动变小

5.按照中国人民银行走银行业资产风险的分类，信用贷款的风险权数为（A）

A,100B.50C,20D,10

6.银行平时对贷款进行分类和质量评估时，采用的措施是（D）

A,对所有贷款分析B,采用随机抽样的措施抽出部分贷款分析，并推之总体

B.采用判断抽样的措施抽出部分贷款分析，并推之总体

A,采用随机抽样和判断抽样相结合的措施抽出部分贷款分析，并推之总体

7,1968年，联合国正式把资金流量帐户纳入（C）中。

A,国民经济核算帐户体系B,国际收支表C,货币与银行记录体系D.银行记录

8.根据法人单位在经济交易中的特性，国内常住法人单位可深入划分为（B）

A,住户部门、非金融企业部门、金融机构部门B,非金融企业部门、金融机构部门、政府部门

C,非金融企业部门、金融机构部门、国外C,住户部门、非金融企业部门、政府部门

9,金融体系国际竞争力指标体系中用于评价货币市场效率竞争力的指标是（C）

A,资本成本的大小B,资本市场效率的高下C,股票育场活力D,银行部门效率

10.银行部门效率竞争力的指标体系中，用以反应商业银行的经营效率的指标是（B）

A,对金融交易的信任B,金融机构透明度C,利差D,银行部门资产占GDP的比重

一、多选题

1,下面哪种变化会导致商业银行净利息收入增长：（ABCDE）

A,利率敏感性缺口为正，市场利率上升B,利率敏感系数不小于7,市场利率上升

C,有效持有期缺口为，市场利率上升D,有效持有期缺口为负，市场利率上升

2.商业银行的经营面临的四大风险有（ABC）

A,环境风险B.倒闭风险C,管理风险D,交付风险E,财务风险

3,环境风险分析法中，需要考虑的环境原因包括有（ABCDE）

A,汇率和利率波动B.同业竞争C,宏观经济条件D,资本充足率E,商业周期

4,银行的流动性需要在内容上市.要包括（BCE）

A.存款户的体提现需求B,资本金需求C,贷款客户的贷款需求D,法定需求E.投资资金需

求

5,金流量核算的基础数据与如下哪些记录体系有亲密的关系（ABCDE）

A,国际收支B,货币与银行记录C,国民生产记录D,证券记录E,保险记录

6,资金流量核算采用复式记帐措施，遵照（ABCD）估价原则。

A,收付实现制记帐原则，使用交易发生时的市场价格B,收付实现制记帐原则，使用现行市场价

格

C,权费发生制记帐原贝I，使用现行市场价格D.权费发生制记帐原则，使用交易发生时的市场价

格

B,权责发生制记帐原则，使用交易者双方约定的实际价格

7,金融体系竞争力指指标体系由（ABCDE）4类要素共27项指标构成。

A.资本成本的大小B,资本市场效率的高下C,股票市场活力D,债券交易频繁程度E,银行部

门效率

8.股票市.场活力的竞争力的重要指标有（BCE）

A,股票市场筹资额B,股票市场人均交易额C,国内上T7企业数目D,股东的权利和责任E,内

幕交易

三、名词解释

1、第二级准备：般指的是银行的证券资产，它的特点是兼顼流动性和获利性，但流动性一般不如一

级准备的流动性强，且存在着一定的风险。

2,存款稳定率：指银行存款中相对稳定的部分与存款总额的比例，其计算式是：存款稳定率=（定

期储蓄存款+定期存款+活期存款*活期存款沉淀率）/存款总额*100%,指标反应了银行存款的稳定程度，

是掌握新增贷款的数额和期限长短的重要根据。

3、资本收益率：指每单位资本发明的收益额，它是测度商业银行获利能力的关键指标，计算公式为:

资本收益率（ROE）=税后净收益/资本总额

4、有效持续期缺口：综合衡量银行风险的指标，计算式是：资产平均有效持有期-（总负债/总资产）

・负债平均有效持续期，当其值为正时，假如利率下降，资产价值增长的幅度比负债大，银行的市场将会增

长，反之假如利率上升，银行的市场价值将会卜降；其值为负时相反。

5、净金融投资：算期内，各部门形成的金融资产总额与形戌的负债总额的差额，等于各部门息储蓄

与资本形成总额的差额。这个差额被称为净金融投资。

四、简答题。

1、商业银行资产负债管理的重要措施。

商业银行的重要资产负债管理措施有：（1）资金汇集法。即将各项负债集中起来，按照银行的箱要进

行分派，在分派资金时常首先考虑其流动性。（2）资产分派法。即银行在选择资产的种类时，首先考虑负

债构造的特点：按法定准备金比率的高下和资金周转速度来划分负债的种类，并确定对应的资金投向。（3）

差额管理法。差额可以分为以利率匹配和以期限匹配形成的差额，以这些差额作为资产与负债内在联络的

关键原因，通过缩小或扩大差额的额度，调整资产与负债的组合和规模。（4）比例管理法。是指商业银行

在资产负债管理过程中，通过建立多种比例指标体系以约束资金运行的管理方式。

2,影响商业银行收益率的重要原因。

（1）规模变动对收益的影响。银行的规模明显是一种影响收益率的原因，以资产收益率来衡量时，获

利领先的银行一般是中小型银行；它们也许