2025年合规管理办法试题及答案

2025年合规管理办法试题及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填入括号内）1.根据《2025年合规管理办法》，企业合规管理的第一责任主体是（）。A.董事会B.监事会C.合规管理委员会D.企业法定代表人【答案】D2.下列哪一项不属于《2025年合规管理办法》明确规定的“高风险业务领域”？（）A.跨境数据流动B.员工福利发放C.反垄断与反不正当竞争D.政府采购与招投标【答案】B3.企业应在何时完成首次合规风险评估并形成书面报告？（）A.设立登记后30日内B.设立登记后6个月内C.设立登记后12个月内D.设立登记后18个月内【答案】B4.合规举报热线必须保持每周（）小时畅通。A.24B.48C.72D.168【答案】D5.对合规举报人的打击报复行为，企业应在（）小时内启动专项调查。A.12B.24C.48D.72【答案】B6.合规官的任职资格要求中，最近（）年内不得有重大违法违规记录。A.1B.2C.3D.5【答案】C7.企业年度合规培训覆盖率不得低于在职员工总数的（）。A.60%B.70%C.80%D.90%【答案】C8.下列哪项不属于合规审计的“三项核心输出”？（）A.审计报告B.整改清单C.合规考核结果D.风险热力图【答案】C9.企业收到监管机关的“合规关注函”后，应在（）日内提交书面回复。A.5B.7C.10D.15【答案】C10.对合规风险等级为“红色”的业务，必须采取的管控措施是（）。A.暂停新业务拓展B.提高审批层级至董事会C.强制购买董责险D.立即启动第三方合规尽调【答案】B11.合规管理办法要求，企业应建立“合规一票否决”制度，其适用场景不包括（）。A.重大投资并购B.核心高管任免C.员工年度旅游方案D.新产品上线【答案】C12.合规管理信息系统必须保留日志记录不少于（）年。A.1B.3C.5D.7【答案】C13.企业境外分支机构违反当地反洗钱法规，导致母公司被处罚，母公司应在处罚决定作出后（）个工作日内向国资委报告。A.3B.5C.7D.10【答案】B14.合规考核权重在企业负责人经营业绩考核中的占比不得低于（）。A.5%B.10%C.15%D.20%【答案】B15.下列哪项不是合规承诺书的必备条款？（）A.遵守法律法规B.配合内部调查C.自愿放弃年假D.如实披露利益冲突【答案】C16.合规尽职调查应至少涵盖目标企业近（）年的行政处罚记录。A.1B.2C.3D.5【答案】D17.企业合规文化建设的牵头部门是（）。A.人力资源部B.法务部C.合规管理部D.党委办公室【答案】C18.对合规风险事件进行分级时，造成直接经济损失1000万元及以上的应列为（）级事件。A.一般B.较大C.重大D.特别重大【答案】C19.企业应在董事会下设的合规管理委员会中，独立董事占比不得低于（）。A.1/4B.1/3C.1/2D.2/3【答案】B20.合规官的年度绩效奖金中，合规考核结果权重不得低于（）。A.20%B.30%C.40%D.50%【答案】D21.下列哪项不属于合规检查“四不两直”要求？（）A.不发通知B.不打招呼C.不听汇报D.不查台账【答案】D22.企业收到员工匿名举报后，如决定不予受理，应在（）个工作日内书面说明理由并留存记录。A.3B.5C.7D.10【答案】B23.合规管理办法规定，企业应在每年（）月底前发布上一年度合规报告。A.3B.4C.5D.6【答案】B24.对合规风险事件的责任人进行问责时，应遵循的原则不包括（）。A.过错与责任相适应B.教育与惩戒相结合C.一事不二罚D.从重从快【答案】D25.企业合规管理体系认证的有效期为（）年。A.1B.2C.3D.5【答案】C26.下列哪项不属于合规管理“三道防线”？（）A.业务部门B.合规管理部门C.内部审计部门D.外部律师事务所【答案】D27.合规管理办法要求，企业应在劳动合同中设置合规条款，其触发解除条件的情形不包括（）。A.行贿被判处刑罚B.泄露商业秘密C.迟到累计3次D.伪造报销单据【答案】C28.企业合规管理专项经费应纳入年度预算，比例不得低于营业收入的（）。A.0.1‰B.0.2‰C.0.3‰D.0.5‰【答案】B29.对合规风险事件进行复盘时，必须形成的文件是（）。A.事件通报B.复盘报告C.新闻稿D.会议纪要【答案】B30.合规管理办法规定，企业应在发生合规风险事件后（）小时内向监管机构进行初报。A.12B.24C.48D.72【答案】B二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.下列哪些情形必须启动合规专项审计？（）A.收到监管机构立案调查通知B.半年内同一业务被投诉5次以上C.合规官突然离职D.媒体负面报道冲上热搜【答案】A、B、D32.合规培训效果评估必须包含的维度有（）A.出勤率B.满意度C.知识掌握度D.行为改善度【答案】A、B、C、D33.企业合规举报渠道应包括（）A.电话B.电子邮箱C.微信小程序D.实体信箱【答案】A、B、C、D34.合规管理办法要求，企业应对第三方合作伙伴实施“黑名单”管理，列入情形包括（）A.因商业贿赂被刑事处罚B.连续两次违约C.被联合国制裁D.拒绝配合合规审计【答案】A、C、D35.合规风险矩阵的绘制必须包含的要素有（）A.风险发生可能性B.风险影响程度C.风险责任人D.风险应对措施【答案】A、B、D36.下列哪些人员必须签署合规承诺书？（）A.董事会成员B.中层管理人员C.外包保洁员D.劳务派遣员工【答案】A、B、D37.合规管理办法所称“重大合规风险事件”包括（）A.导致企业股票停牌B.造成5000万元损失C.导致高管被采取刑事强制措施D.引发群体性维权【答案】A、B、C、D38.企业合规管理信息系统应具备的功能有（）A.风险预警B.流程审批C.数据加密D.区块链存证【答案】A、B、C、D39.合规考核结果可运用于（）A.绩效奖金发放B.干部选拔任用C.评优评先D.股权激励解锁【答案】A、B、C、D40.下列哪些属于合规文化宣传月可开展的活动？（）A.合规知识竞赛B.合规脱口秀C.合规短视频挑战赛D.合规主题无人机表演【答案】A、B、C、D三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.合规官可以兼任公司财务负责人。（×）42.企业合规管理办法适用于国有及国有控股企业，民营企业可参照执行。（√）43.合规风险评估报告属于企业核心商业秘密，不得对外披露任何内容。（×）44.合规培训可以完全由外部机构在线完成，企业无需留存记录。（×）45.企业合规管理委员会会议必须每季度召开一次，情况特殊可延期但不得超过两个月。（√）46.合规风险事件调查过程中，被调查人有权要求调查人员回避。（√）47.企业可以将合规专项经费用于购买商业保险。（×）48.合规考核结果被评为“不合格”的部门，次年不得参与任何评优。（√）49.企业合规报告只需向董事会报告，无需抄送监事会。（×）50.合规管理办法鼓励企业建立合规积分制度，并与员工福利挂钩。（√）四、简答题（每题10分，共20分）51.简述《2025年合规管理办法》对“合规风险事件”的分级标准及对应报告时限。【答案】（1）分级标准：①一般事件：直接经济损失100万元以下或行政处罚50万元以下；②较大事件：直接经济损失100—1000万元或行政处罚50—500万元；③重大事件：直接经济损失1000—5000万元或行政处罚500—2000万元，或导致高管被采取刑事强制措施；④特别重大事件：直接经济损失5000万元以上或行政处罚2000万元以上，或导致企业股票停牌、债券违约等。（2）报告时限：①初报：事件发生后24小时内；②续报：重大及以上事件每日一报，直至处置完毕；③结案事件结束后10个工作日内。52.简述企业建立“合规一票否决”机制的关键环节及实施要点。【答案】关键环节：①事项识别：建立高风险事项清单，涵盖投资并购、重大合同、核心高管任免等；②嵌入流程：在OA、ERP等系统中设置合规审查节点，未通过则流程终止；③授权管理：明确合规官的否决权限，对红色风险可直接叫停；④记录留痕：所有否决意见须书面记录并归档，保存期限不少于10年；⑤申诉通道：被否决部门可在3个工作日内向合规管理委员会申诉，委员会须在5个工作日内作出终局决定；⑥问责机制：对绕过合规审查强行推进的责任人，给予降职、降薪直至解除劳动合同处理。五、案例分析题（20分）53.背景：A公司系央企控股上市公司，2026年2月，其欧洲子公司因违反欧盟出口管制法规，被德国海关处以800万欧元罚款，并暂停相关业务资质。A公司股价在两个交易日内下跌12%，市值蒸发约60亿元人民币。事件曝光后，国内媒体连续报道，引发监管机构关注。问题：（1）依据《2025年合规管理办法》，A公司应如何履行报告义务？（6分）（2）A公司应立即启动哪些应急合规措施？（8分）（3）请为A公司设计一份面向监管机构的专项整改报告提纲，要求包含五大核心模块。（6分）【答案】（1）报告义务：①24小时内通过上市公司信息披露渠道发布临时公告；②同时向国资委、商务部、证监会提交初报，附事件基本情况、初步损失评估；③3个工作日内提交续报，包含事件原因分析、已采取措施、下一步计划；④每月提交进展报告，直至事件结案；⑤结案后10个工作日内提交总结报告，并抄送纪检监察组。（2）应急合规措施：①立即暂停所有涉及欧盟出口管制清单产品的发运，启动全球库存冻结；②成立由合规官牵头的危机小组，24小时内赴德国现场接管子公司；③聘请欧盟执业律师、会计师事务所开展独立调查，10日内出具事实调查报告；④启动高管问责，对直接责任人停职、对间接责任人降薪；⑤发布致客户、供应商公开信，承诺设立1亿欧元合规赔偿基