2025学校内控自评自查报告范文

2025学校内控自评自查报告范文一、引言内部控制作为学校管理的关键组成部分，对于保障学校教育教学活动的顺利开展、维护资产安全完整、提高资源使用效率以及实现学校发展战略目标具有至关重要的意义。为深入贯彻落实国家关于加强内部控制建设的相关要求，进一步完善学校内部控制体系，提高管理水平和风险防范能力，我校于2025年[具体时间段]对内部控制进行了全面、深入的自评自查工作。现将自评自查情况报告如下。二、自评自查工作概述（一）工作目标本次自评自查工作旨在全面评估学校内部控制的有效性，查找内部控制存在的问题和薄弱环节，提出改进措施和建议，以进一步完善学校内部控制体系，提高学校管理水平和风险防范能力，确保学校各项工作合法合规、资产安全完整、财务信息真实准确、教育教学活动高效有序开展。（二）工作范围本次自评自查工作涵盖了学校的所有部门和业务活动，包括但不限于预算管理、收支管理、采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等经济活动，以及教学管理、学生管理、师资管理等非经济活动。（三）工作方法本次自评自查工作采用了多种方法相结合的方式，包括问卷调查、访谈、实地检查、文档查阅、数据分析等。通过多种方法的综合运用，确保自评自查工作的全面性、准确性和有效性。（四）工作组织为确保自评自查工作的顺利开展，学校成立了内部控制自评自查工作领导小组，由校长担任组长，分管副校长担任副组长，各部门负责人为成员。领导小组下设办公室，负责自评自查工作的组织协调和具体实施。同时，学校还邀请了专业的内部控制咨询机构为自评自查工作提供技术支持和指导。三、内部控制制度建设情况（一）制度建设现状学校高度重视内部控制制度建设，近年来陆续制定和完善了一系列内部控制制度，涵盖了预算管理、收支管理、采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等各个方面。目前，学校已建立了较为完善的内部控制制度体系，为学校各项工作的规范开展提供了制度保障。（二）制度执行情况在制度执行方面，学校各部门能够严格按照内部控制制度的要求开展工作，确保了各项业务活动的合法合规。例如，在预算管理方面，学校严格执行预算编制、审批、执行、调整等程序，加强了对预算执行情况的监控和分析，确保了预算的严格执行；在收支管理方面，学校严格执行收支两条线管理规定，加强了对收入和支出的审核和控制，确保了收支的真实、合法、合规；在采购管理方面，学校严格执行政府采购制度和学校采购管理办法，加强了对采购活动的全过程监管，确保了采购活动的公开、公平、公正。（三）制度完善情况虽然学校已建立了较为完善的内部控制制度体系，但随着学校业务的不断发展和变化，部分内部控制制度需要进一步完善。例如，在建设项目管理方面，随着学校基本建设项目的不断增加，原有的建设项目管理制度已不能满足实际工作的需要，需要进一步完善；在合同管理方面，随着学校对外合作项目的不断增多，原有的合同管理制度也需要进一步完善，以加强对合同签订、履行、变更、解除等环节的管理。四、内部控制活动开展情况（一）预算管理1.预算编制：学校严格按照上级主管部门的要求和学校事业发展规划，科学合理地编制年度预算。在预算编制过程中，学校充分征求各部门的意见和建议，结合学校实际情况，对各项收入和支出进行了详细的测算和分析，确保了预算编制的科学性、合理性和准确性。2.预算审批：学校年度预算编制完成后，按照规定的程序报经学校党委会、校长办公会审议通过，并报上级主管部门审批。在预算审批过程中，学校严格执行审批程序，确保了预算审批的严格性和公正性。3.预算执行：学校严格执行年度预算，加强了对预算执行情况的监控和分析。在预算执行过程中，学校各部门能够严格按照预算安排开展工作，确保了预算的严格执行。同时，学校还建立了预算执行预警机制，对预算执行进度较慢的项目及时进行预警和督促，确保了预算执行的均衡性和有效性。4.预算调整：学校严格控制预算调整，确因特殊情况需要调整预算的，按照规定的程序报经学校党委会、校长办公会审议通过，并报上级主管部门审批。在预算调整过程中，学校严格执行审批程序，确保了预算调整的合法性和合规性。（二）收支管理1.收入管理：学校严格执行收支两条线管理规定，所有收入均及时足额上缴财政专户或国库。在收入管理方面，学校加强了对收费项目和收费标准的管理，严格执行收费公示制度，确保了收费的合法合规。同时，学校还加强了对收入的核算和管理，确保了收入的真实、准确、完整。2.支出管理：学校严格执行支出审批制度，所有支出均需经过相关部门和领导的审批。在支出管理方面，学校加强了对支出的审核和控制，严格执行财务报销制度，确保了支出的合法合规。同时，学校还加强了对支出的绩效管理，提高了资金使用效益。（三）采购管理1.采购计划：学校各部门根据工作需要，按照规定的程序编制年度采购计划。在采购计划编制过程中，学校充分考虑学校实际情况和资金安排，对采购项目进行了详细的论证和分析，确保了采购计划的科学性、合理性和准确性。2.采购方式：学校严格按照政府采购制度和学校采购管理办法的规定，选择合适的采购方式。对于达到政府采购限额标准的采购项目，学校严格执行政府采购程序，通过公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购等方式进行采购；对于未达到政府采购限额标准的采购项目，学校按照学校采购管理办法的规定，通过询价、比价等方式进行采购。3.采购合同：学校在采购活动中，严格按照规定签订采购合同。在采购合同签订过程中，学校加强了对合同条款的审核和把关，确保了合同条款的合法合规、公平合理。同时，学校还加强了对采购合同的履行管理，确保了采购合同的严格履行。4.采购验收：学校在采购项目完成后，严格按照规定进行验收。在采购验收过程中，学校组织相关部门和人员对采购项目的数量、质量、规格等进行了详细的检查和测试，确保了采购项目符合合同要求和学校实际需要。（四）资产管理1.资产配置：学校根据工作需要，按照规定的程序进行资产配置。在资产配置过程中，学校充分考虑学校实际情况和资金安排，对资产配置项目进行了详细的论证和分析，确保了资产配置的科学性、合理性和准确性。2.资产使用：学校加强了对资产使用的管理，建立了资产使用管理制度，明确了资产使用部门和人员的职责和权限。在资产使用过程中，学校各部门和人员能够严格按照规定使用资产，确保了资产的安全完整和有效使用。3.资产处置：学校严格执行资产处置制度，所有资产处置均需经过相关部门和领导的审批。在资产处置过程中，学校加强了对资产处置的审核和控制，严格执行资产评估、拍卖等程序，确保了资产处置的合法合规、公开透明。（五）建设项目管理1.项目立项：学校在建设项目立项前，进行了充分的可行性研究和论证。在项目立项过程中，学校严格执行立项审批程序，确保了项目立项的科学性、合理性和可行性。2.项目招标：学校在建设项目招标过程中，严格按照规定的程序进行招标。在项目招标过程中，学校加强了对招标代理机构的选择和管理，确保了招标活动的公开、公平、公正。3.项目施工：学校在建设项目施工过程中，加强了对施工单位的管理和监督。在项目施工过程中，学校严格执行工程进度、质量、安全等方面的要求，确保了建设项目的顺利进行。4.项目验收：学校在建设项目完成后，严格按照规定进行验收。在项目验收过程中，学校组织相关部门和人员对建设项目的工程质量、工程进度、工程安全等方面进行了详细的检查和测试，确保了建设项目符合设计要求和学校实际需要。（六）合同管理1.合同签订：学校在合同签订前，进行了充分的调研和论证。在合同签订过程中，学校加强了对合同条款的审核和把关，确保了合同条款的合法合规、公平合理。同时，学校还建立了合同签订审批制度，所有合同均需经过相关部门和领导的审批。2.合同履行：学校在合同履行过程中，加强了对合同履行情况的监控和分析。在合同履行过程中，学校各部门和人员能够严格按照合同约定履行义务，确保了合同的严格履行。同时，学校还建立了合同履行预警机制，对合同履行过程中出现的问题及时进行预警和处理，确保了合同履行的顺利进行。3.合同变更：学校在合同变更过程中，严格执行合同变更审批制度。在合同变更过程中，学校加强了对合同变更条款的审核和把关，确保了合同变更条款的合法合规、公平合理。同时，学校还及时通知合同对方当事人，确保了合同变更的顺利进行。4.合同解除：学校在合同解除过程中，严格执行合同解除审批制度。在合同解除过程中，学校加强了对合同解除原因的审核和把关，确保了合同解除的合法合规、公平合理。同时，学校还及时通知合同对方当事人，办理相关手续，确保了合同解除的顺利进行。五、内部控制监督情况（一）内部审计学校设立了内部审计机构，配备了专业的内部审计人员，负责对学校内部控制制度的执行情况进行审计监督。在内部审计过程中，学校内部审计机构能够严格按照审计程序和方法开展工作，对学校内部控制制度的执行情况进行了全面、深入的审计检查，发现了一些问题和薄弱环节，并提出了相应的改进建议。（二）纪检监察学校纪检监察部门负责对学校内部控制制度的执行情况进行监督检查。在监督检查过程中，学校纪检监察部门能够充分发挥职能作用，加强对学校重点领域和关键环节的监督检查，严肃查处违反内部控制制度的行为，维护了学校的正常秩序和良好形象。（三）外部监督学校积极接受上级主管部门和财政、审计等部门的监督检查。在外部监督检查过程中，学校能够积极配合，如实提供相关资料和情况，认真落实监督检查提出的整改要求，不断完善学校内部控制制度。六、存在的问题及改进措施（一）存在的问题1.内部控制制度有待进一步完善：虽然学校已建立了较为完善的内部控制制度体系，但随着学校业务的不断发展和变化，部分内部控制制度需要进一步完善。例如，在建设项目管理方面，随着学校基本建设项目的不断增加，原有的建设项目管理制度已不能满足实际工作的需要，需要进一步完善；在合同管理方面，随着学校对外合作项目的不断增多，原有的合同管理制度也需要进一步完善，以加强对合同签订、履行、变更、解除等环节的管理。2.内部控制意识有待进一步提高：部分部门和人员对内部控制的重要性认识不足，内部控制意识淡薄，存在重业务、轻管理的现象。例如，在预算执行过程中，部分部门存在随意调整预算、超预算支出等问题；在采购管理方面，部分部门存在未按规定程序进行采购、采购合同签订不规范等问题。3.内部控制信息化水平有待进一步提升：学校目前的内部控制信息化水平较低，部分业务流程仍采用手工操作方式，存在效率低下、信息不及时等问题。例如，在预算管理方面，学校目前的预算编制、执行、监控等环节仍采用手工操作方式，无法实现对预算执行情况的实时监控和分析；在资产管理方面，学校目前的资产管理系统功能不完善，无法实现对资产的动态管理和跟踪。4.内部控制监督力度有待进一步加强：虽然学校已建立了内部审计、纪检监察等内部控制监督机制，但在实际工作中，内部控制监督力度还不够，存在监督不到位、整改不及时等问题。例如，在内部审计过程中，发现的一些问题和薄弱环节未能得到及时有效的整改；在纪检监察方面，对违反内部控制制度的行为查处力度还不够，未能起到有效的威慑作用。（二）改进措施1.完善内部控制制度：学校将根据国家有关法律法规和政策要求，结合学校实际情况，对现有的内部控制制度进行全面梳理和完善。特别是要加强对建设项目管理、合同管理等重点领域和关键环节的制度建设，进一步明确各部门和人员的职责和权限，规范业务流程，加强风险防控。2.加强内部控制宣传教育：学校将通过举办培训班、专题讲座、发放宣传资料等方式，加强对内部控制知识的宣传教育，提高全体教职工对内部控制重要性的认识，增强内部控制意识。同时，学校还将加强对教职工的业务培训，提高教职工的业务水平和综合素质，确保内部控制制度的有效执行。3.推进内部控制信息化建设：学校将加大对内部控制信息化建设的投入，建立完善的内部控制信息系统，实现对预算管理、收支管理、采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等业务流程的信息化管理。通过内部控制信息系统，实现对业务活动的实时监控和分析，提高工作效率和管理水平。4.强化内部控制监督检查：学校将进一步加强内部审计、纪检监察等内部控制监督机制建设，加大对内部控制制度执行情况的监督检查力度。对发现的问题和薄弱环节，要及时进行整改，并建立健全整改长效机制，确保内部控制制度