2025年公司合规风险考核试题及答案

2025年公司合规风险考核试题及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填在括号内）1.2025年3月1日起施行的《中央企业合规管理办法》将“合规风险”定义为：（）A.因未遵循党内法规可能遭受的纪律处分B.因未遵循法律法规、监管规定、行业准则或公司章程而可能遭受的法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损害C.因市场波动导致资产减值的可能性D.因员工离职导致商业秘密泄露的风险答案：B2.某境外子公司所在国2025年2月新出台《数据在地化存储法》，要求所有个人信息必须在境内服务器保存。该公司继续将数据备份至中国总部云端，其最直接触发的合规风险类别是：（）A.反垄断风险B.出口管制风险C.数据跨境传输风险D.税务申报风险答案：C3.根据2025年《世界银行制裁与和解程序更新指南》，被世界银行列入“附条件释放名单”的企业，在制裁期内不得参与世行资助项目的时间最短为：（）A.6个月B.12个月C.18个月D.24个月答案：B4.2025年5月，国家市场监管总局对某平台企业开出“二选一”垄断行为罚单，罚款金额为上一年度中国境内销售额的：（）A.1%B.3%C.5%D.7%答案：C5.在FCPA（美国《反海外腐败法》）2025年执法案例中，SEC首次将“提供就业机会”认定为对外国官员的利益输送，该案件涉及的行业为：（）A.航空发动机制造B.石油天然气服务C.电信设备D.医疗器械答案：A6.2025年欧盟CBAM（碳边境调节机制）进入正式征收期，下列产品中首批纳入征收范围的是：（）A.光伏组件B.锂电池C.钢铁D.半导体答案：C7.某央企在2025年内控评价中发现，海外项目采购金额连续三年超过当年度预算10%但未履行董事会追认程序，该缺陷按《企业内部控制基本指引》应认定为：（）A.重大缺陷B.重要缺陷C.一般缺陷D.设计缺陷答案：A8.2025年《反洗钱法（修订草案）》新增“受益所有人”识别义务，对公客户股权结构超过多少比例的自然人必须穿透识别：（）A.15%B.20%C.25%D.30%答案：C9.2025年7月，香港证监会就“网红荐股”发布新指引，要求披露利益关系的时限为发布内容前：（）A.12小时B.24小时C.48小时D.72小时答案：B10.2025年《个人信息出境标准合同办法》规定，处理个人信息达到多少条需向省级以上网信部门备案：（）A.5万条B.10万条C.50万条D.100万条答案：B11.2025年3月，国际标准化组织发布ISO37301:2025修订版，将合规管理体系的PDCA循环中的“C”明确为：（）A.检查（Check）B.纠正（Correct）C.沟通（Communicate）D.控制（Control）答案：A12.某公司拟在2025年8月启动美股上市，美国PCAOB要求其必须接受检查的事务所应满足：（）A.在中国证监会完成备案B.在PCAOB注册且2022—2024年连续三年接受检查C.具有美国成员所D.由财政部推荐答案：B13.2025年《公司法（修订草案三审稿）》将股东出资期限限制为：（）A.公司成立之日起3年内缴足B.营业执照签发之日起5年内缴足C.章程约定即可，无强制年限D.上市前缴足即可答案：B14.2025年《关税法》将“转让定价”特殊调整事项的海关追征期延长至：（）A.3年B.5年C.7年D.10年答案：C15.2025年《证券法》新增“明示退出、默示加入”的集体诉讼机制，其首要适用的领域为：（）A.虚假陈述民事赔偿B.内幕交易行政罚款C.操纵市场刑事追责D.私募基金适当性纠纷答案：A16.2025年《出口管制法》实施细则将“视同出口”行为扩展至：（）A.境内主体向外国驻华机构提供管制物项B.境内主体向自贸区企业销售芯片C.境内主体向香港公司发货D.境内主体向澳门个人邮寄样品答案：A17.2025年《反垄断法》新增“轴辐合谋”条款，下列情形中最容易被认定为“轴辐”的是：（）A.三家具有竞争关系的生产商共同与同一上游供应商签订最惠国条款B.两家生产商直接固定价格C.一家平台要求商户不得在其他平台更低价格销售D.行业协会组织会员达成自律价答案：A18.2025年《企业环境信息依法披露管理办法》将“碳排放信息披露”纳入强制范围，首批覆盖的行业不包括：（）A.火电B.钢铁C.房地产D.水泥答案：C19.2025年《反外国制裁法》配套规定明确，被列入“反制清单”的个人在中国境内资产冻结通知由谁发布：（）A.外交部B.商务部C.中国人民银行D.国务院关税税则委员会答案：A20.2025年《网络产品安全漏洞管理规定》要求，网络产品提供者应在知道漏洞后多少小时内向工信部报送：（）A.12小时B.24小时C.48小时D.72小时答案：B21.2025年《保障中小企业款项支付条例》将大型企业逾期付款利息强制标准定为：（）A.同期贷款市场报价利率（LPR）B.LPR+1%C.LPR+2%D.LPR+3%答案：C22.2025年《外国公司问责法》最终实施细则要求，不接受PCAOB检查的中概股公司将被强制退市的期限为连续三年起算后的：（）A.第一年结束B.第二年结束C.第三年结束D.第四年结束答案：C23.2025年《数据安全法》执法检查中，企业未对“核心数据”进行出境风险评估，最高可处：（）A.50万元罚款B.100万元罚款C.500万元罚款D.1000万元罚款答案：D24.2025年《刑法修正案（十二）》将“非法获取公民个人信息罪”的情节特别巨大标准下调为：（）A.5000条B.1万条C.5万条D.10万条答案：C25.2025年《银行保险机构操作风险管理办法》将“第三方合作”纳入操作风险范畴，要求对重要外包服务商进行尽职调查的频次为：（）A.每半年一次B.每年一次C.每两年一次D.每三年一次答案：B26.2025年《证券期货业网络和信息安全管理办法》规定，核心机构发生信息安全事件后向证监会报告的时限为：（）A.15分钟B.30分钟C.1小时D.2小时答案：B27.2025年《广告绝对化用语执法指南》将“行业领先”认定为绝对化用语，例外情形需满足：（）A.有权威统计报告且标明出处B.有行业协会推荐C.有第三方认证D.有自我声明答案：A28.2025年《企业国有资产交易监督管理办法》要求，央企转让所持上市公司股份导致控制权变更的，应报：（）A.国务院国资委批准B.财政部批准C.证监会批准D.国务院备案答案：A29.2025年《禁止垄断协议规定》将“安全港”门槛明确为参与经营者上一年度全球销售额合计不超过：（）A.1亿元人民币B.2亿元人民币C.5亿元人民币D.10亿元人民币答案：C30.2025年《上市公司独立董事管理办法》将独立董事连任时间限制为：（）A.6年B.9年C.12年D.15年答案：B二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.2025年《关税法》将下列哪些行为列入“特殊关系影响成交价格”的推定情形：（）A.买卖双方为母子公司B.买卖双方为兄弟公司C.买卖双方存在借贷融资安排D.买卖双方高级管理人员交叉任职答案：ABD32.2025年《个人信息保护法》执法中，下列哪些情形可认定为“未取得个人同意”处理个人信息：（）A.默认勾选同意B.将同意按钮设置为灰色不可点击C.提供撤回同意选项但流程复杂耗时30日D.以改善服务质量为唯一目的收集人脸信息答案：ABCD33.2025年《反垄断法》对“经营者集中”申报门槛进行修订，新增“猎杀式并购”条款，下列哪些指标触发申报：（）A.被收购企业市值超过4亿元人民币B.被收购企业上一年度中国境内营业额超过4亿元人民币C.收购方全球营业额超过120亿元人民币D.交易金额超过100亿元人民币答案：BC34.2025年《出口管制法》新增“再出口”管制，下列哪些行为需申请许可：（）A.中国出口至A国的芯片，A国再出口至B国B.中国出口设备，外国企业用该设备生产产品再出口至中国C.中国出口技术，外国企业用该技术在第三国制造产品再出口至受制裁国D.中国出口零部件，外国企业组装成整机再出口至北约成员国答案：AC35.2025年《银行保险机构消费者权益保护管理办法》将“适当性管理”扩展至：（）A.银行理财产品B.信托计划C.私募资产管理计划D.保险资管产品答案：ABCD36.2025年《证券法》将“关键信息”纳入内幕信息范畴，下列哪些属于“关键信息”：（）A.公司实际控制人被采取强制措施B.公司主要资产被查封C.公司独立董事辞职D.公司新增重大借款合同金额占净资产20%答案：ABD37.2025年《企业环境信息依法披露管理办法》要求临时报告的情形包括：（）A.突发环境事件B.受到生态环境部门重大行政处罚C.被生态环境部门挂牌督办D.碳排放配额清缴完成答案：ABC38.2025年《反洗钱法（修订草案）》将“高风险国家”名单动态调整，下列哪些机构参与会商：（）A.中国人民银行B.外交部C.公安部D.国家安全部答案：ABCD39.2025年《网络交易监督管理办法》将“自动续费”违法情形认定为：（）A.未以显著方式提示消费者B.未提供随时取消途径C.扣费前5日未再次提示D.单次扣费金额超过500元答案：ABC40.2025年《刑法修正案（十二）》新增“非法披露重要信息罪”，下列哪些主体可构成犯罪主体：（）A.上市公司董事B.上市公司监事C.上市公司高级管理人员D.上市公司控股股东实际控制人答案：ABCD三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.2025年《数据出境安全评估办法》规定，出境数据包含个人信息超过1万人即必须申报安全评估。（）答案：×42.2025年《外国公司问责法》允许中概股公司通过提交审计底稿到香港办事处的方式满足PCAOB检查要求。（）答案：√43.2025年《反垄断法》明确，轴辐合谋中“轴心”企业即使未直接参与价格协商，也可能被认定为垄断协议组织者。（）答案：√44.2025年《出口管制法》将“再出口”行为扩展至中国境外使用中国技术生产的产品再出口到任何国家均需许可。（）答案：×45.2025年《银行保险机构操作风险管理办法》将“模型风险”纳入操作风险范畴。（）答案：√46.2025年《证券法》规定，独立董事连任超过12年仍可继续任职，只需股东大会特别决议通过即可。（）答案：×47.2025年《碳排放权交易管理暂行条例》将“碳排放配额”界定为金融资产，可质押融资。（）答案：√48.2025年《反外国制裁法》规定，任何中国境内法院不得执行外国法院作出的制裁判决。（）答案：√49.2025年《个人信息保护法》将“匿名化信息”重新识别风险低于5%即可自由出境，无需评估。（）答案：×50.2025年《刑法修正案（十二）》将“非法获取公民个人信息罪”的最高刑期提高至10年。（）答案：√四、案例分析题（每题10分，共40分。请结合材料回答，要求引用最新法规并给出结论）案例一背景：2025年4月，A公司（中国央企）通过其欧洲子公司B与C国政府签订3亿欧元风电EPC合同。为获得施工许可，B公司聘请C国前能源部副部长担任“项目顾问”，合同年薪36万欧元，实际未提供实质性服务。2025年7月，美国SEC启动调查，认为可能违反FCPA。问题：（1）分析可能触发的合规风险点；（2）给出应对建议。答案：（1）风险点：①FCPA反贿赂条款禁止向外国官员提供任何有价物以获取商业利益；前官员若被视为“外国官员”或代表外国官员影响力，则构成行贿；②欧盟及C国本地反腐败法律亦禁止向离任官员输送不当利益；③A公司为央企，可能同时触发中国《反不正当竞争法》及《监察法》关于国有企业管理人员廉洁从业规定；④项目融资若涉及世行或多边机构，可能触发世行制裁程序。（2）应对：①立即终止顾问合同，启动内部调查，留存尽职调查底稿；②评估“顾问”是否构成外国官员或影响力代理人，若构成则主动披露并考虑与美国SEC和解；③依据ISO37301:2025启动合规管理体系专项审计，修订第三方聘用政策；④向国资委报告并申请外部律师出具国际合规评估报告；⑤若涉及世行项目，提前准备陈述及整改措施，避免被列制裁名单。案例二背景：2025年5月，D公司（中国电商平台）被举报“二选一”垄断。市场监管总局调查发现，D公司自2024年起与500家核心品牌签订独家协议，约定如在其他平台开店，需支付违约金50万元。D公司上一年度中国境内销售额为4000亿元。问题：（1）计算可能面临的罚款区间；（2）给出合规整改路径。答案：（1）依据2025年《反垄断法》第57条，对垄断协议可处上一年度销售额1%—10%罚款；考虑D公司行为严重、持续两年，可处5%—8%罚款，即200亿—320亿元人民币。（2）整改：①立即废除全部独家条款，公开声明开放入驻；②依据《禁止垄断协议规定》第30条，提交宽大申请，争取首家减免幅度可达80%；③建立反垄断合规审查委员会，引入外部经济学人出具竞争影响评估；④每季度向市场监管总局提交竞争合规报告，持续三年；⑤对受影响商户设立赔偿基金，降低后续民事诉讼风险。案例三背景：2025年6月，E公司（生物医药）拟向美国出口某检测试剂，需使用受EAR（美国出口管制条例）管控的芯片。E公司已取得美国BIS（商务部产业安全局）再出口许可，但芯片在中国总部实验室被未经授权的伊朗籍研究员复制核心参数并上传至伊朗服务器。问题：（1）分析触发美国出口管制风险；（2）给出紧急处置措施。答案：（1）风险：①EAR“视同出口”规则限制向伊朗国民披露技术；②未经许可向伊朗