合规审查顾问资格认证考试题含答案

2026年合规审查顾问资格认证考试题含答案一、单选题（共10题，每题2分，合计20分）1.根据《中华人民共和国网络安全法》，以下哪项不属于企业网络安全合规的核心要求？A.定期进行数据备份B.建立用户权限管理制度C.对员工进行网络安全培训D.忽略系统漏洞的修复2.某跨国公司在中国设立子公司，其合规审查顾问需重点关注以下哪项法律法规？A.《中华人民共和国反不正当竞争法》B.《欧盟通用数据保护条例》（GDPR）C.《加州消费者隐私法案》（CCPA）D.《美国萨班斯-奥克斯利法案》（SOX）3.在合规审查过程中，以下哪项不属于“风险评估”的关键步骤？A.识别合规风险点B.评估风险发生概率C.制定整改措施D.审批预算分配4.某金融机构因未妥善保管客户身份信息被监管机构处罚，该案例主要违反了以下哪项规定？A.《商业银行法》B.《反洗钱法》C.《证券法》D.《公司法》5.合规审查顾问在审查企业内部控制时，应重点关注以下哪项要素？A.组织架构B.业务流程C.风险管理D.以上都是6.根据《中华人民共和国个人信息保护法》，企业处理敏感个人信息需满足以下哪项条件？A.获得个人明确同意B.具有合法基础C.采取必要安全措施D.以上都是7.某企业因未按规定披露财务信息被证监会处罚，该案例主要违反了以下哪项规定？A.《企业会计准则》B.《上市公司信息披露管理办法》C.《税务法》D.《劳动法》8.合规审查顾问在审查企业合规体系时，应重点关注以下哪项指标？A.合规培训覆盖率B.违规事件发生率C.合规成本效益D.以上都是9.某企业因未履行环境保护责任被环保部门处罚，该案例主要违反了以下哪项规定？A.《环境保护法》B.《安全生产法》C.《劳动合同法》D.《消费者权益保护法》10.合规审查顾问在撰写审查报告时，应重点关注以下哪项内容？A.问题概述B.风险分析C.整改建议D.以上都是二、多选题（共10题，每题3分，合计30分）1.根据《中华人民共和国反垄断法》，企业可能面临的垄断行为包括以下哪些？A.滥用市场支配地位B.达成垄断协议C.捆绑销售D.价格歧视2.合规审查顾问在审查企业合规体系时，应关注以下哪些方面？A.合规政策有效性B.内部控制完善度C.风险识别能力D.员工合规意识3.根据《中华人民共和国劳动合同法》，企业需重点关注以下哪些合规事项？A.劳动合同签订B.工时制度C.社会保险缴纳D.解除劳动合同程序4.合规审查顾问在审查企业数据合规时，应关注以下哪些方面？A.数据收集合法性B.数据处理安全性C.数据跨境传输合规性D.数据主体权利保障5.某企业因未履行反腐败责任被监管机构处罚，该案例可能违反以下哪些规定？A.《中华人民共和国反不正当竞争法》B.《联合国反腐败公约》C.《美国海外反腐败法》（FCPA）D.《英国商业行为守则》6.合规审查顾问在审查企业内部控制时，应关注以下哪些要素？A.组织架构合理性B.业务流程合规性C.风险管理有效性D.信息披露及时性7.根据《中华人民共和国消费者权益保护法》，企业需重点关注以下哪些合规事项？A.产品质量B.服务质量C.虚假宣传D.消费者投诉处理8.合规审查顾问在审查企业合规体系时，应关注以下哪些指标？A.合规培训覆盖率B.违规事件发生率C.合规成本效益D.整改措施有效性9.某企业因未履行环境保护责任被环保部门处罚，该案例可能违反以下哪些规定？A.《环境保护法》B.《大气污染防治法》C.《水污染防治法》D.《固体废物污染环境防治法》10.合规审查顾问在撰写审查报告时，应关注以下哪些内容？A.问题概述B.风险分析C.整改建议D.证据支持三、判断题（共10题，每题1分，合计10分）1.合规审查顾问只需关注企业的合规风险，无需关注业务风险。（×）2.根据《中华人民共和国网络安全法》，企业需定期进行网络安全评估。（√）3.合规审查顾问在审查企业合规体系时，应重点关注高层管理者的合规意识。（√）4.根据《欧盟通用数据保护条例》，企业处理个人信息需获得个人明确同意。（√）5.合规审查顾问只需关注企业的合规问题，无需提出整改建议。（×）6.根据《中华人民共和国反垄断法》，企业达成垄断协议将面临巨额罚款。（√）7.合规审查顾问在审查企业合规体系时，应重点关注业务部门的合规执行情况。（√）8.根据《中华人民共和国消费者权益保护法》，企业需保障消费者的知情权和选择权。（√）9.合规审查顾问只需关注企业的合规合规问题，无需关注社会责任。（×）10.合规审查顾问在撰写审查报告时，应避免主观判断。（√）四、简答题（共5题，每题5分，合计25分）1.简述合规审查顾问在审查企业合规体系时应关注的关键要素。-组织架构合理性-合规政策有效性-风险管理有效性-员工合规意识-内部控制完善度2.简述合规审查顾问在审查企业数据合规时应关注的关键点。-数据收集合法性-数据处理安全性-数据跨境传输合规性-数据主体权利保障3.简述合规审查顾问在审查企业反腐败合规时应关注的关键点。-反腐败政策有效性-涉及腐败风险的业务流程-员工反腐败培训-腐败事件举报机制4.简述合规审查顾问在审查企业环境保护合规时应关注的关键点。-环境影响评估-污染物排放合规性-环境保护投入-环境事故应急预案5.简述合规审查顾问在撰写审查报告时应重点关注的内容。-问题概述-风险分析-整改建议-证据支持五、论述题（共1题，10分）某跨国公司在中国设立子公司，其合规审查顾问需重点关注哪些合规风险，并提出相应的合规建议？答案要点：1.重点关注合规风险：-数据合规风险：根据《个人信息保护法》，需确保个人信息收集、处理、跨境传输的合规性。-反腐败合规风险：根据《反不正当竞争法》和《联合国反腐败公约》，需建立反腐败政策，防范商业贿赂。-环境保护合规风险：根据《环境保护法》，需确保污染物排放符合标准。-劳动合规风险：根据《劳动合同法》，需规范劳动合同签订、工时制度、社会保险缴纳等。2.合规建议：-建立合规政策体系，覆盖数据保护、反腐败、环境保护、劳动合规等。-定期进行合规培训，提升员工合规意识。-建立风险评估机制，定期审查合规风险。-设立合规举报渠道，及时处理违规事件。答案及解析一、单选题答案及解析1.D.忽略系统漏洞的修复解析：企业需定期进行数据备份、建立用户权限管理制度、进行网络安全培训，以保障网络安全。忽略系统漏洞修复将导致安全风险，不属于合规要求。2.A.《中华人民共和国反不正当竞争法》解析：跨国公司在中国的子公司需遵守中国法律法规，其中《反不正当竞争法》是核心合规要求之一。3.D.审批预算分配解析：风险评估包括识别风险点、评估风险发生概率、制定整改措施，但审批预算分配不属于风险评估步骤。4.B.《反洗钱法》解析：金融机构需妥善保管客户身份信息，违反《反洗钱法》将面临处罚。5.D.以上都是解析：合规审查顾问需关注组织架构、业务流程、风险管理等要素，以确保内部控制有效性。6.D.以上都是解析：企业处理敏感个人信息需获得个人明确同意、具有合法基础、采取必要安全措施。7.B.《上市公司信息披露管理办法》解析：上市公司未按规定披露财务信息将违反《上市公司信息披露管理办法》。8.D.以上都是解析：合规审查顾问需关注合规培训覆盖率、违规事件发生率、合规成本效益等指标。9.A.《环境保护法》解析：企业未履行环境保护责任将违反《环境保护法》。10.D.以上都是解析：合规审查报告需包括问题概述、风险分析、整改建议等内容。二、多选题答案及解析1.A.滥用市场支配地位B.达成垄断协议C.捆绑销售D.价格歧视解析：根据《反垄断法》，企业可能面临滥用市场支配地位、达成垄断协议、捆绑销售、价格歧视等垄断行为。2.A.合规政策有效性B.内部控制完善度C.风险识别能力D.员工合规意识解析：合规审查顾问需关注合规政策有效性、内部控制完善度、风险识别能力、员工合规意识等方面。3.A.劳动合同签订B.工时制度C.社会保险缴纳D.解除劳动合同程序解析：根据《劳动合同法》，企业需重点关注劳动合同签订、工时制度、社会保险缴纳、解除劳动合同程序等合规事项。4.A.数据收集合法性B.数据处理安全性C.数据跨境传输合规性D.数据主体权利保障解析：企业处理个人信息需确保数据收集合法性、数据处理安全性、数据跨境传输合规性、数据主体权利保障。5.A.《中华人民共和国反不正当竞争法》B.《联合国反腐败公约》C.《美国海外反腐败法》（FCPA）D.《英国商业行为守则》解析：企业未履行反腐败责任可能违反《反不正当竞争法》《联合国反腐败公约》《美国海外反腐败法》《英国商业行为守则》等规定。6.A.组织架构合理性B.业务流程合规性C.风险管理有效性D.信息披露及时性解析：合规审查顾问需关注组织架构合理性、业务流程合规性、风险管理有效性、信息披露及时性等方面。7.A.产品质量B.服务质量C.虚假宣传D.消费者投诉处理解析：根据《消费者权益保护法》，企业需重点关注产品质量、服务质量、虚假宣传、消费者投诉处理等合规事项。8.A.合规培训覆盖率B.违规事件发生率C.合规成本效益D.整改措施有效性解析：合规审查顾问需关注合规培训覆盖率、违规事件发生率、合规成本效益、整改措施有效性等指标。9.A.《环境保护法》B.《大气污染防治法》C.《水污染防治法》D.《固体废物污染环境防治法》解析：企业未履行环境保护责任可能违反《环境保护法》《大气污染防治法》《水污染防治法》《固体废物污染环境防治法》等规定。10.A.问题概述B.风险分析C.整改建议D.证据支持解析：合规审查报告需包括问题概述、风险分析、整改建议、证据支持等内容。三、判断题答案及解析1.×解析：合规审查顾问需同时关注合规风险和业务风险，以确保企业可持续发展。2.√解析：根据《网络安全法》，企业需定期进行网络安全评估，以保障网络安全。3.√解析：高层管理者的合规意识直接影响企业合规水平，需重点关注。4.√解析：根据GDPR，企业处理个人信息需获得个人明确同意。5.×解析：合规审查顾问需提出整改建议，以帮助企业改进合规体系。6.√解析：根据《反垄断法》，达成垄断协议将面临巨额罚款。7.√解析：业务部门的合规执行情况直接影响企业合规水平，需重点关注。8.√解析：根据《消费者权益保护法》，企业需保障消费者的知情权和选择权。9.×解析：合规审查顾问需关注企业的合规和社会责任，以提升企业综合竞争力。10.√解析：合规审查报告需基于客观证据，避免主观判断。四、简答题答案及解析1.合规审查顾问在审查企业合规体系时应关注的关键要素：-组织架构合理性：确保合规管理组织架构清晰、职责明确。-合规政策有效性：确保合规政策符合法律法规，并能有效执行。-风险管理有效性：确保企业能有效识别、评估、控制合规风险。-员工合规意识：确保员工了解合规要求，并能自觉遵守。-内部控制完善度：确保内部控制体系能有效防范合规风险。2.合规审查顾问在审查企业数据合规时应关注的关键点：-数据收集合法性：确保数据收集符合《个人信息保护法》要求。-数据处理安全性：确保数据处理过程安全，防止数据泄露。-数据跨境传输合规性：确保数据跨境传输符合相关法律法规。-数据主体权利保障：确保数据主体权利得到有效保障。3.合规审查顾问在审查企业反腐败合规时应关注的关键点：-反腐败政策有效性：确保企业有完善的反腐败政策。-涉及腐败风险的业务流程：重点关注招标、采购、销售等高风险业务流程。-员工反腐败培训：确保员工了解反腐败要求。-腐败事件举报机制：确保有有效的腐败事件举报机制。4.合规审查顾问在审查企业环境保护合规时应关注的关键点：-环境影响评估：确保项目进行环境影响评估。-污染物排放合规性：确保污染物排放符合标准。-环境保护投入：确保有足够的环境保护投入。-环境事故应急预案：确保有完善的环境事故应急预案。5.合规审查顾问在撰写审查报告时应重点关注的内容：-问题概述：清晰描述合规问题。-风险分析：分析问题产生的原因和风险。-整改建议：提出具体的整改措施。-证据支持：提供相关证据支持分析。五、论述题答案及解析某跨国公司在中国设立子公司，其合规审查顾问需重点关注哪些合规风险，并提出相应的合规建议？答案要点：1.重点关注合规风险：-数据合规风险：根据《个人信息保护法》，需确保个人信息收集、处理、跨境传输的合规性。-反腐败合规风险：根据《反不正当竞争法》和《联合国反腐败公约》，需建立反腐败政策，防范商业贿赂。-环境保护合规风险：根据《环境保护法》，需确保污染物排放符合标准。-劳动合规风险：根据《劳动合同法》，需规范劳动合同签订、工时制度、社会保险缴纳等。2.合规建议：-建立合规政策体系，覆盖数据保护、反腐败、环境保护、劳动合规等。-定期进行合规培训，提升员工合规意识。-建立风险评估机制，定期审查合规风险。-设立合规举报渠道，及时处理违规事件。解析：-数据合规风险：中国《个人信息保护法》对个人信息处理有严格规定，企业需确保合规，否则将面临处罚。