担保公司风险管理制度

辽宁蓝海科技风险融资担保有限企业

风险管理制度

笫一章总则

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.第一条-为了增强辽宁蓝海科技风险融资担保有限企业（如下简称我司）

防备和控制风险日勺能力，加强风险管理的组织建设、机制建设和制度建设,

增进可持续发展，根据有关法律法规规章及我司章程的规定，制定我司风险

管理制度。

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，笫二条-风险管理日勺基本任务是：贯彻执行国家有关防备和处置金融风.%格式的：缩曲首行缩进：2字符

险的各项政策措施，树立全面风险管理理念，健全风险管理组织体系，改善

管理监控措施，强化风险全程管理，增强识别、计量、预警、防备和处置风

险能力，提高风险管理水平，保证风险在可控目的之内，保证安全经营稳健

发展，保证风险收益的优化。

，第三条-风险管理遵照全面管理、制度优先、防止为主、职责分明的原

则。

（一）全面管理原则。资产、所有者权益和收入、支出、损益以及人员薪

酬、奖惩等经营管理的各项事务和每个环节，都全面地进行风险管理，波及

风险控制人人参与、各司其职。

（二）制度优先原则。开展各项事务先制定对应制度，尽量使制定的制度

科学、合理并严格按照制度执行，并对制度执行效力和成果实行全程监控。

（三）防止为主原则。各类风险应防备于未然，以防止预警为主，出现问

题及时采用针对性措施予以处置化解。

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（四）职责分明原则。防备和处置风险明确各职能部门和负责人，明.

确对应日勺权利和义务，对因失职、失职或营私舞弊导致风险和损失的行为,

依法追究对应负责人的责任。

第二章风险管理的目的和要素

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，第四条-风险是指对目的产生不利（负面）影响的事件发生的也许性。风

险类型包括：声誉风险、法律风险、合规风险、信用风险、市场风险、操作

风险。

声誉风险，是指由内部管理与服务的问题引起自身外部社会名声、信誉

和公众信任度下降所导致的风险。

法律风险，是指由不妥的法律文书、制度或违法行为自身的法律权利等

所导致的风险。

合规风险，是指因没有遵照法律、规则和准则导致遭受法律制裁、监管

惩品、重大财务损失和声誉损失的风险。

信用风险，是指由被担保人违约所导致的风险。

市场风险，是指由市场价格（担保费率、汇率、股票价格和商品价格）日勺

不利变动所导致业务发生损失日勺风险。

操作风险，是指由员工操作无妥或不完善、有问题日勺内部程序及系统或

外部事件（如自然灾害）所导致的风险。

,第五条-全面风险管理是一种过程，它由董事会（包括监事，下同）、经

营管理层和其他人员实行，应用亍战略制定并贯穿于我司的各项活动之中,

意在用于识别也许会影响日勺潜在寻件，管理风险以使其在我司的风险承受能

力或风险偏好之内，并为既定目的的实现提供合理保证。

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，第六条-全面风险管理框架从不一样日勺侧面关注和管理风险，并力争实

现经营目的、合规目的，以此增进可持续发展。

经营目的，是指有效和高效率地运用其资源，以实现企业的经营目日勺。

合规目日勺，是指符合适使用方法律、法规和规章制度。

，第七条-为服务并实现全面风险管埋日勺目的，全面风险管理应具有如F

互相关联的八个构成要素，并能有效运行。

（一）内部环境。即：董事会同意检查经营决策和重要政策，理解经营中

日勺风险，明确可接受的风险程度，保证经营管理层采用必要的环节，识别、

计量、检测和控制这些风险。

监事负责监督董事会、经营管理层风险管理日勺有效性，履行如下职责：

监督董事会、经营管理层风险管理的履行状况；监督风险制度的实行，保证

被认定的风险微弱环节得到及时整改。

企业管理层实行董事会通过的经营方略和方针；制定和完善有关的制度

和程序，用于识别、计量和监测业务中的风险；建立和完善内部组织构造，

明确互相的权利和责任，保证赋多的任务能得到有效执行；执行合适的内控

政黄，对内控制度执行的有效性和与否完善进行监测。

董事会和企业管理层要增进内部员工职业道德水平的提高，在内部建立

一种控制文化，向内部各员工强调和宣传内部控制日勺重要性。所有员工都要

理解各自在内部控制中的作用，全面投入内控制度建设。

（二）目的设定即：内控制度要与我司经营规模、业务范国和风险相适

应，以合理的成本实现内部控制日勺目的。设定风险容忍度目的，增长、风险

与回报相联络，实现全面风险管理的目的。

（三）事件识别。即：设置履行风险管理职能日勺专门部门，负责组织制定

并实行识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和措施，以保证既定目日勺

日勺实现。建立函盖各项业务、所有范围的风险管理体系，对目的产生负面影

响的事件发生的也许性进行识别和持续的监控。负责组织建立明确日勺内部制

衡机构和实行双签有效制度，波及资产、财务和人员等重要事项变动，都不

得日一人独自决定。

（四）风险评估。即：为建立一种有效日勺内部控制制度，必须有效识别和

持续评价面临的各类风险，尤其是对经营目的有负面影响的重要风险。内控

制度还必须随时加以修改和完善，对新日勺或者此前没有控制日勺风险进行控制。

（五）风险对策。即：指企业管理层负责内部控制的建设、执行和内部控

制的监督、评价。定期或不定期组织审计、检查、评价内部控制的健全性和

有效性，纠正内部控制存在的问题。建立内部控制的风险责任制：董事会、

经营管理层对内部控制日勺有效性负责，并对内部控制失效导致的重大损失承

担责任：业务部门及时纠正内部控制存在的问题，并对出现的风险和损失承

担对应的责任；对违反内部控制的员工，根据法律规定、内部管理制度追究

责任和予以处分，并承担处理不力的责任。

（六）控制活动。即：内部控制要成为平常业务中不可分离的一部分，在

业务的每一层级均有明确的内控措施，包括：高层审核、不一样部门采用的

内控措施；建立审批、授权及核算制度。为建立有效的内部控制，必须建立

适应的责任分离制度，员工不能承担有利益冲突的工作，且进行仔细、独立

地监督。

（七）信息与沟通。即：有效的内部控制同步也是一种有效的信息数据系

统，掌握全面的内部财务、经营、监测信息，以及对内部决策有关日勺、反应

重大事件和条件变化的外部市场信息；保证所有员工充足理解和遵守波及其

贲任和义务的所有政策和程序，俣证其他有关信息可以向恰当的人员沟通。

（八）监控。即：对内部控制与否有效进行持续的监测，对重要风险进行

监测成为平常业务活动的构成部分，并在平常运行中随时发现、提醒也许日勺

风险点，同步参与改善、优化业务流程，以有效防备风险日勺发生。

第三章风险管理的组织体系

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,第八条-风险管理层级包括整个董事会、企业管理层、各职能部门。各)

个层级都要坚持同样的目日勺；每人层次都必须从上述八个全面风险管理要素

方面实行全程风险管理。

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第九条-规范、完善日勺法人治理机制通过合理划分股东、董导（包括监事,

下同）、经营管理层之间日勺权利、义务和责任，保证决策日勺科学性、内部监督

日勺有效性和鼓励约束的合理性。

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.第十条-风险管理实行统一领导，垂直管理，分级负责。带格式的「缩进：泞行缩进：2折一J

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，第十一条-财务会计、风险管理部经理是单位风险控制日勺关健人宽〔带格式的：字体：加粗J

之一，财务会计、风险管理部经理对于内部控制中的缺陷以及存在的重大风

险隐患，应在第一时间向企业总经理汇报日勺同步，及时向董事会汇报。

笫四章风险管理的理念和文化

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第十二条-风险管理是全方位与全员参与的管理。风险管理波及担保业

务管理的各个环节，因此需要对风险进行全方位的管理。风险存在于担保业

务日勺每个环节之中，风险管理需要全员参与，全体员工必须营造“全员重视、

积极参与、献讨献策、齐抓共管”的全面风险管理理念和文化。

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，第十三条-通过加强对员工风险管理理念和文化的灌输、培养和提.:带格式的。体：加粗

高，有效增强员工风险管理工作的主观能动性、积极性和自学性。

第五章风险管理的范围和过程

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，第十四条-风险管理日勺范围涵盖各个业务部门和各类型的风险。要实行

通盘管理，将声誉风险、法律风险、合规风险、信用风险、市场风险、操作

风险等不一样类型日勺风险纳入到统一的风险管理范围，并针对每一类风险日勺

特性采用对应日勺管理流程和措施。

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;第十五条-风险管理需要实行全程管理。对风险识别、风险计量、”:带格式的：字体:加粗r

风险评价、风险接受、风险转移、风险赔偿等各个环节划清职责、分别把关、

风险贯彻、管埋到位。完善担保业务流程各环节的风险管埋制度和风险评价

措施，保证所有环节的各类风险都能得到有效控制，建立风险预警机制，驾

驶操作风险、道德风险的防备。

笫六章风险管理的计量和措施

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第十六条-风险管理的措施。重要有：

（一）既重视审保分离，又重视全程管理;

（二）既重视单一信用风险管理，又重视信用、市场、操作多种类型风险

管理;

（三）既重视单笔交易单一风险，又重视所有信用敞口总体风险;

（四）事前积极引导和事后被动督导并重管理;

（五）惩戒功能和鼓励功能并重管理;

（六）源头控制管理和未端治理管理相结合;

（七）定性分析管理和定量分析管理相结合。

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，第十七条-通过定性和定量措施，归集、分析在不一样步期、不一样部J

门、不一样项目以及每个环节的各类风险，全面衡量自身总体风险承受能力。

通过对资本、收益、风险日勺衡量，判断局部风险对整体风险的影响程度以及

与否可接受，理性处理风险管理和业务发展日勺关系。

定量重要结合如下指标进行。

信用风险指标

1、不良资产率;不良信用风险/信用风险费产*100乐控制在＜2%；

2、不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款*100%,

控制在＜2%；

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・3、资产损失准备充足率=信用风险资产实际计提准备/信用风险资产.

应提准备*100%,控制在＞120%；

第七章风险管理的重点

第十八条-政策。我司以服务营口地区中、小企业为宗旨和经营方向，（带格式的：字体：加粗二^

以“流动、小额、分散、效益”为融资担保方略。要重视国家宏观经济发展

和产业政策调整日勺分析和研究，减少因政策面或宏观经济变化对各产业（担保

客户的行业、发展对象）的负面影响。

,笫十九条-法律。法律风险是我司面临的一种商业风险，法律风险也许"［带格式的：;进：首行缩进：2字符J

导致经济损失。法律风险日勺原因一般包括有关法律法规、协议违约、侵权（例

如知识产权）等。法律风险会给自身带来严重日勺后果；法律风险在事前是可防

可控的。法律风险可以通过强化法人法律治理来控制。我司采月防止性法律

措施来应对法律风险环境，针对自身面对的风险做出某些防备性工作。分派

给防止性法律措施一定的资源并与面临的风险成正比。

，第二十条-授权。我司对高级管理层、业务岗位授权开展担保业务的品

种、审批日勺限额都要明确、清晰和适度权审批人员或组织审批品种和审批限

额与其控制和管理信用风险的能刀相适应；既要管好授权，又要严格控制转

授权。

，第二十一条-授信。我司实行统一授信担保管理，健全客户担保信用风

险识别与监测体系，完善授信决竟与审批机制，根据审保分离原则，授信审

批部门与授信执行部门互相独立，形成健全的内部制约机制，不得合二为一；

防止违反担保原则发放人情担保和向关系人发放信用担保。实行最高授信担

保额度管理，对同一客户实行最高额度担保授信。