高级企业合规题库及答案

高级企业合规题库及答案一、企业合规管理基础1.【单选】下列关于“合规”概念的表述，最符合《ISO37301:2021合规管理体系要求及使用指南》的是：A.企业遵守法律法规即可视为合规B.合规仅指遵守刑事法律义务C.合规是履行全部强制性义务以及自愿性承诺的系统过程D.合规是财务部门对税务申报的准确性负责答案：C2.【单选】某央企在境外设立子公司，因未识别当地《反海外腐败法》而被重罚。该事件最能体现合规哪项基本原则？A.比例原则B.属地优先原则C.全面覆盖原则D.最小必要原则答案：C3.【多选】下列哪些文件属于我国国家层面发布的“合规管理指引”系列？A.《中央企业合规管理办法》（国资委令第42号）B.《企业境外经营合规管理指引》（发改委等七部委2018年发布）C.《商业银行合规风险管理指引》（银监发〔2006〕76号）D.《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》（证监会令第133号）答案：A、B、C、D4.【多选】根据《中央企业合规管理办法》，下列哪些事项必须提交董事会审议？A.合规管理基本制度B.年度合规管理报告C.合规管理战略规划D.合规管理负责人任免答案：A、B、C5.【判断】合规风险与法律风险完全重合，因此企业只需建立法律风险清单即可满足合规要求。（）答案：错误6.【填空】ISO37301提出的“三道防线”模型中，第二道防线的主要职能是________与________。答案：合规管理、风险监测7.【简答】简述“合规义务”与“合规承诺”的区别，并各举一例。答案：合规义务是企业必须遵守的强制性要求，如《反垄断法》禁止横向垄断协议；合规承诺是企业自愿接受并公开声明的要求，如加入《全球契约》并承诺不雇佣童工。8.【案例分析】A公司销售部为完成季度指标，向经销商承诺“可报销客户考察旅游费用”。合规部介入后发现该承诺可能构成商业贿赂。请结合《反不正当竞争法》第七条，说明A公司应采取的三项补救措施。答案：①立即书面撤销不当承诺并通知经销商；②启动内部调查，固定邮件、微信记录；③修订《礼品与招待政策》，设置人均上限并实行预审批。二、反商业贿赂与反腐败1.【单选】美国《反海外腐败法》（FCPA）中，被称为“任何有价值的物”(anythingofvalue)的认定标准，下列哪一项最常被执法机构视为高风险？A.价值低于100美元的纪念品B.为外国官员子女支付名校申请咨询费C.公开透明的政府招标保证金D.按照东道国法律支付的加急签证费答案：B2.【单选】根据英国《反贿赂法2010》，下列关于“商业组织防止贿赂失职罪”(failureofacommercialorganisationtopreventbribery)的表述正确的是：A.只要行贿金额低于5000英镑，即不构成犯罪B.企业证明已建立“充分程序”(adequateprocedures)即可抗辩C.该罪仅适用于在英国注册的公司D.最高只能处以民事罚款答案：B3.【多选】中国《刑法》第一百六十三条“非国家工作人员受贿罪”的构成要件包括：A.主体为公司、企业或者其他单位的工作人员B.利用职务上的便利C.索取他人财物或者非法收受他人财物D.必须造成国家重大损失答案：A、B、C4.【多选】以下哪些费用在账簿中未准确记录，可能同时触发FCPA的“会计条款”？A.向代理商支付“市场拓展费”但未列明具体服务B.以“会务费”名义报销客户考察旅游C.向政府窗口缴纳的合规排污费D.向中间人支付“成功佣金”并计入“咨询费”科目答案：A、B、D5.【判断】中国《反不正当竞争法》第七条允许企业在“账外暗中”给予对方折扣，只要折扣比例不超过5%。（）答案：错误6.【填空】联合国《反腐败公约》（UNCAC）于____年生效，中国于____年批准。答案：2005、20057.【简答】列举企业“高风险第三方”尽职调查应至少获取的五类信息。答案：①股权结构及最终受益人；②近五年涉诉及行政处罚记录；③与政府官员的关联关系；④拟提供服务与收费合理性；⑤反贿赂内控政策及培训记录。8.【案例分析】B公司拟通过中间人获得拉美某国政府采购订单，中间人要求“成功费”为合同金额3%。尽调发现其配偶为该国交通部副司长。请写出合规部应出具的“四步风险缓释方案”。答案：①进行增强型尽调，获取中间人及其配偶资产申报表；②签署附带反贿赂条款的居间协议，约定费用支付分三期并与政府验收节点挂钩；③聘请第三方审计机构对支付凭证进行穿行测试；④向董事会提交高风险交易专项报告并留存十年。三、出口管制与经济制裁1.【单选】美国商务部工业与安全局（BIS）对违反《出口管理条例》（EAR）的企业实施的最高民事罚款额度为：A.每笔交易10万美元或交易金额两倍，孰高B.每笔交易30万美元或交易金额两倍，孰高C.每笔交易100万美元或交易金额五倍，孰高D.每次违规不超过100万美元答案：B2.【单选】某中国公司出口含有10%美国原产技术的基站设备至伊朗，该行为最可能触发：A.OFAC制裁B.EAR10%最低比例规则C.ITAR管制D.EU双用途法规答案：B3.【多选】下列哪些项目属于《中国出口管制法》2021年新增的“管控清单”制度？A.两用物项B.军品C.核材料D.技术资料答案：A、B、C、D4.【多选】欧盟《第11号制裁条例》对俄罗斯金融制裁措施包括：A.冻结资产B.禁止提供信用评级服务C.禁止向俄实体提供SWIFT金融报文服务D.禁止进口俄黄金答案：A、B、C、D5.【判断】中国《反外国制裁法》第六条规定，国务院有关部门可对参与制裁中国实体的外国组织或个人采取查封、扣押其在华财产的措施。（）答案：正确6.【填空】EAR编码中，ECCN3A001属于________类别，控制________物项。答案：电子、微波集成电路7.【简答】企业在“红名单筛查”环节发现客户英文名与OFACSDN名单相似度95%，但地址不同，应如何处置？答案：立即启动“假匹配”复核：①比对全名、出生日期、注册号；②调取商业登记公证文件；③形成书面记录并暂停交易；④如仍无法排除，提交外部律师出具法律意见。8.【案例分析】C公司计划向越南子公司再出口含美国芯片的无人机，芯片ECCN3A991，占比35%。越南子公司最终用户为越军。请写出C公司需向BIS申请的三类许可及适用理由。答案：①再出口许可（ReexportLicense），因越军属军事最终用户；②军事最终用户许可（MEU），EAR744.21；③分类许可（ClassificationRequest），确认芯片是否落入3A991。四、数据合规与跨境传输1.【单选】根据《个人信息保护法》第五十五条，处理敏感个人信息应当：A.向省级以上网信部门备案B.取得个人的单独同意C.进行个人信息安全认证D.设置不超过一年的保存期限答案：B2.【单选】欧盟GDPR第83条规定的最高罚款为：A.1000万欧元或全球营业额2%，孰高B.2000万欧元或全球营业额4%，孰高C.1000万欧元或全球营业额4%，孰高D.5000万欧元或全球营业额2%，孰高答案：B3.【多选】下列哪些情形触发《数据出境安全评估办法》第四条，必须向国家网信部门申报安全评估？A.关键信息基础设施运营者向境外提供个人信息B.处理100万人以上个人信息的数据处理者向境外提供个人信息C.累计向境外提供10万人敏感个人信息D.累计向境外提供1万人敏感个人信息答案：A、B、C4.【多选】中国《网络安全审查办法》要求，掌握超过100万用户个人信息的平台运营者赴国外上市，必须申报网络安全审查。下列哪些上市地被视为“国外”？A.香港联交所主板B.纳斯达克全球精选市场C.伦敦证券交易所高级市场D.新加坡交易所主板答案：B、C、D5.【判断】GDPR第49条“克减条款”允许数据控制者在任何情况下无需额外条件即可向第三国传输个人数据。（）答案：错误6.【填空】中国《数据安全法》规定，国家建立数据________制度，对影响或者可能影响国家安全的数据处理活动进行国家安全审查。答案：安全审查7.【简答】企业拟采用欧盟标准合同条款（SCC）向韩国关联公司传输客户数据，需完成哪些前置步骤？答案：①进行数据传输影响评估（TIA）；②识别韩国数据保护法律是否对欧盟数据主体权利造成风险；③在合同中嵌入SCC模块四并补充技术组织措施（TOMs）；④向主要监管机构报备并留存评估报告。8.【案例分析】D公司APP因违规收集用户剪贴板信息被工信部通报。请写出D公司应履行的“五步法”整改流程。答案：①立即下架违规版本并发布隐私政策更新；②技术侧屏蔽剪贴板读取接口；③建立个人信息收集“最小必要”清单并通过PIA评估；④向用户推送弹窗说明并征得明示同意；⑤聘请第三方机构进行合规审计并提交报告至省级通信管理局。五、反垄断与反不正当竞争1.【单选】根据《反垄断法》2022年修订，对违法实施经营者集中，情节特别严重的，罚款上限为：A.上一年度销售额10%B.上一年度销售额20%C.上一年度销售额30%D.500亿元人民币答案：C2.【单选】国家市场监管总局对平台经济“二选一”行为适用《反垄断法》哪一条？A.第十七条滥用市场支配地位B.第十八条经营者集中C.第十三条横向垄断协议D.第十五条纵向垄断协议答案：A3.【多选】下列哪些行为构成“轴辐合谋”(hubandspoke)？A.供应商组织下游经销商固定转售价格B.行业协会组织会员企业联合抵制交易C.平台算法统一协调商家价格D.两家竞争对手通过共同供应商交换敏感信息答案：A、C、D4.【多选】中国《反不正当竞争法》第六条规定的混淆行为包括：A.擅自使用他人有一定影响的商品名称B.擅自使用他人有一定影响的企业字号C.擅自使用他人有一定影响的域名主体部分D.擅自使用他人有一定影响的网页设计答案：A、B、C、D5.【判断】经营者集中申报门槛中的“全球营业额”包括整个集团及所属企业的营业额，而不仅限于参与集中的实体。（）答案：正确6.【填空】平台经济领域“相关市场”界定，通常采用________测试法与________测试法相结合。答案：假定垄断者、需求替代7.【简答】简述“安全港”规则在纵向垄断协议中的适用条件。答案：①经营者在相关市场份额低于规定标准（国务院反垄断委员会指南暂定为15%）；②协议不具有排除限制竞争效果；③经营者能证明协议促进效率且消费者分享收益。8.【案例分析】E公司市场份额55%，要求平台商家签署“独家协议”，对违约商家收取20万元违约金。市场监管总局拟认定其滥用市场支配地位。请写出E公司可提出的三项抗辩理由及对应证据要求。答案：①效率抗辩：提供数据证明独家协议降低物流成本15%，且成本节约70%让利消费者；②必要性抗辩：提交平台技术报告，证明防止“搭便车”系保护正当投资；③竞争约束抗辩：提供行业报告，证明存在其他平台市场份额合计45%且增长迅速。六、劳动用工与商业伦理1.【单选】根据《劳动合同法》第三十八条，劳动者即时解除权不包括：A.未依法缴纳社保B.未及时足额支付劳动报酬C.企业搬迁至同一城市另一街区D.企业规章制度违反法律法规损害劳动者权益答案：C2.【单选】下列哪一项属于美国《反现代奴隶制法案》2015年要求企业提交的“透明度声明”(TransparencyStatement)必备内容？A.董事会性别比例B.供应链尽职调查程序C.碳排放数据D.员工敬业度得分答案：B3.【多选】中国《个人信息保护法》第十三条允许用人单位处理员工个人信息的情形包括：A.取得个人同意B.为订立或履行劳动合同所必需C.为应对突发公共卫生事件D.为新闻报道目的答案：A、B、C4.【多选】下列哪些行为违反《禁止使用童工规定》？A.招用未满16周岁的文艺单位经审批备案的实习生B.招用未满16周岁的体育俱乐部经审批备案的运动员C.招用未满16周岁在车间从事包装作业D.招用未满16周岁在夜市打零工答案：C、D5.【判断】商业伦理仅属于道德范畴，企业违反商业伦理不会带来法律后果。（）答案：错误6.【填空】联合国《工商业与人权指导原则》提出“_