2025年企业合规管理培训模拟试题汇编与解析

2025年企业合规管理培训模拟试题汇编与解析一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填入括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》（2022），企业合规管理的第一责任主体是（）。A.董事会B.合规管理委员会C.首席合规官D.企业法定代表人答案：D2.下列哪一项不属于企业合规风险识别的常用工具（）。A.合规风险清单B.合规风险热力图C.合规审计报告D.员工满意度调查答案：D3.某跨国公司在华子公司因违反美国《反海外腐败法》（FCPA）被处罚，这体现了合规管理的哪一项原则（）。A.属地管辖原则B.长臂管辖原则C.最惠国待遇原则D.国民待遇原则答案：B4.关于合规举报制度，下列说法正确的是（）。A.企业可以要求举报人必须实名B.企业应在15日内向举报人书面反馈处理结果C.企业不得对举报人进行打击报复D.举报范围仅限于财务舞弊行为答案：C5.在数据跨境传输合规评估中，最关键的法律依据是（）。A.《网络安全法》B.《数据安全法》C.《个人信息保护法》D.以上三项共同构成答案：D6.某国企拟在境外设立分支机构，依据《企业境外经营合规管理指引》，首先应进行的合规动作是（）。A.聘请当地律师事务所B.开展境外合规风险评估C.向商务部备案D.开立离岸账户答案：B7.下列哪一项不属于反垄断合规的高风险场景（）。A.与竞争对手交换价格信息B.纵向限制最低转售价格C.供应商要求独家采购D.企业内部成本核算会议答案：D8.关于合规有效性评价（ECI），下列指标属于“结果性指标”的是（）。A.培训覆盖率B.制度更新次数C.被监管处罚次数D.合规审查项目数答案：C9.某企业员工在商务宴请中赠送客户超市卡500元，根据《反不正当竞争法》及执法实践，该行为最可能被认定为（）。A.合法商业礼仪B.构成商业贿赂C.构成虚假宣传D.构成价格欺诈答案：B10.合规审查意见书中“否决”类意见的法律效力是（）。A.具有强制约束力，业务必须停止B.仅具有建议性，业务可继续推进C.需报董事会审批后方可生效D.需报监管机构备案后生效答案：A11.下列关于“合规管理信息化”描述正确的是（）。A.信息化系统上线即代表合规管理达标B.信息化可替代人工合规审查C.信息化应实现风险预警与留痕D.信息化仅适用于金融企业答案：C12.某上市公司拟收购一家数据企业，依据《个人信息保护法》，必须事前完成的工作是（）。A.个人信息保护认证B.个人信息保护影响评估C.数据出境安全评估D.网络安全等级保护测评答案：B13.在合规审计中，发现某部门连续3年未更新合规风险清单，审计结论应定性为（）。A.设计缺陷B.运行缺陷C.重大缺陷D.重要缺陷答案：B14.关于合规文化评估，下列哪项属于“行为层”指标（）。A.企业愿景提及合规次数B.员工对合规政策的知晓率C.关键岗位员工违规率D.合规培训预算占比答案：C15.下列哪一项不属于ESG合规中的“S”维度（）。A.员工多元化B.供应链劳工标准C.社区沟通D.温室气体排放答案：D16.某央企境外项目因未履行当地环保审批被叫停，这属于哪类合规风险（）。A.财务合规风险B.刑事合规风险C.行政合规风险D.商业合规风险答案：C17.关于合规管理“三道防线”，下列对应关系正确的是（）。A.业务部门第二道防线B.合规管理部门第三道防线C.内部审计第三道防线D.外部律师第一道防线答案：C18.下列哪一项不是合规考核的常用方式（）。A.合规KPI扣分B.合规保证金扣减C.合规述职质询D.合规专项奖励答案：B19.某企业收到美国OFAC的“行政传票”，最可能涉及的合规领域是（）。A.反垄断B.制裁合规C.税务合规D.环保合规答案：B20.关于合规举报热线运营，下列做法正确的是（）。A.仅工作日8小时接听B.录音资料保存1年即可C.由人力资源部独立接听D.提供中英双语服务答案：D21.下列哪一项属于刑事合规不起诉的适用条件（）。A.企业属中小微企业B.企业已建立合规管理体系并有效运行C.企业认罪但无力缴纳罚款D.企业犯罪行为造成重大人身伤亡答案：B22.在合规培训效果评估中，Level3“行为层”评估最常用的方法是（）。A.课后考试B.员工满意度问卷C.直属上级行为观察D.培训投资回报率计算答案：C23.某企业拟采用AI客服收集客户声纹数据，必须获得的授权形式是（）。A.默示同意B.书面同意C.单独同意D.口头同意答案：C24.关于竞争合规承诺（AntitrustComplianceCommitment），下列说法错误的是（）。A.可由CEO签署并向全员公布B.内容应包含“零容忍”声明C.签署后无需再培训D.应定期更新并重新签署答案：C25.下列哪一项属于出口管制合规中的“最终用户”风险信号（）。A.收货地址为高校实验室B.付款方式采用信用证C.货物描述为“民用”D.客户要求拆分发票答案：D26.关于合规管理“有效性”与“效率”的关系，下列表述正确的是（）。A.有效必然高效B.高效必然有效C.二者可能冲突需平衡D.二者无关联答案：C27.某企业建立“合规观察员”制度，观察员最适宜的汇报路径是（）。A.向所在部门经理汇报B.向合规管理部门直线汇报C.向监事会汇报D.向工会汇报答案：B28.下列哪一项不属于ISO37301合规管理体系标准的核心条款（）。A.领导作用B.风险评估C.财务报告D.持续改进答案：C29.关于合规尽职调查“红黄绿灯”机制，黄灯表示（）。A.禁止交易B.有条件交易C.无需任何措施D.立即报警答案：B30.某企业因合规管理突出被监管机构纳入“白名单”，其最可能获得的激励是（）。A.行政处罚豁免B.减少检查频次C.财政补贴D.税收优惠答案：B二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.以下哪些属于企业合规管理的基本要素（）。A.合规制度B.合规风险识别C.合规审查D.合规考核E.合规文化答案：A,B,C,D,E32.关于美国FCPA，下列说法正确的有（）。A.适用于美国上市公司B.适用于非美国公司在美上市C.仅禁止向外国官员行贿D.包含会计条款E.最高可处公司年收入2倍罚款答案：A,B,D,E33.企业在进行供应链合规管理时，应重点关注的国际公约包括（）。A.《联合国反腐败公约》B.《联合国全球契约》C.《巴黎协定》D.《国际劳工组织第29号公约》E.《罗特里战略》答案：A,B,D34.下列哪些行为可能触发中国《反不正当竞争法》下的“商业诋毁”风险（）。A.公开对比广告中贬损对手产品B.散布未经证实的对手裁员信息C.雇佣水军刷差评D.向监管部门提供真实举报材料E.在微博转发对手产品质量问题的法院判决书答案：A,B,C35.关于数据合规，下列哪些场景需要开展个人信息保护影响评估（）。A.处理敏感个人信息B.向境外提供个人信息C.利用个人信息进行自动化决策D.公开披露个人信息E.员工工资核算答案：A,B,C,D36.以下哪些属于企业建立合规管理信息系统应实现的功能（）。A.制度在线检索B.风险事件报告C.电子合同合规审查D.处罚案例库E.员工情绪监测答案：A,B,C,D37.关于合规举报保护，下列哪些做法符合国际最佳实践（）。A.允许匿名举报B.30日内向举报人反馈处理结果C.建立反报复政策D.举报记录保存至少5年E.举报奖金与职级挂钩答案：A,B,C,D38.下列哪些属于国有企业合规管理“三张清单”（）。A.岗位职责清单B.合规风险清单C.合规审查清单D.流程管控清单E.投资负面清单答案：B,C,D39.关于刑事合规整改验收，检察机关重点审查的内容包括（）。A.合规计划是否覆盖涉案风险点B.合规组织是否独立C.大额费用支出是否审计D.员工是否重新签署劳动合同E.合规制度是否有效运行答案：A,B,C,E40.以下哪些属于ESG合规报告应披露的核心指标（）。A.范围1温室气体排放量B.员工流失率C.董事会多元化比例D.反腐败培训覆盖率E.研发投入占营收比答案：A,B,C,D三、判断题（每题1分，共10分。正确请填“√”，错误填“×”）41.企业合规管理委员会可以替代董事会履行合规管理最终责任。（）答案：×42.只要交易金额低于10万元人民币，就无需进行合规审查。（）答案：×43.根据《个人信息保护法》，处理已公开个人信息无需取得个人同意。（）答案：√44.合规审计必须由内审部门独立完成，不得外包。（）答案：×45.企业受到行政处罚后，不能再申请刑事合规不起诉。（）答案：×46.ISO37301标准可用于认证企业合规管理体系的符合性。（）答案：√47.出口管制合规仅适用于军品，与民用商品无关。（）答案：×48.合规培训记录保存期限不得少于3年。（）答案：√49.企业合规文化评估结果应纳入高管绩效考核。（）答案：√50.建立合规管理信息系统后，企业可不再设置纸质合规制度文件。（）答案：×四、简答题（每题10分，共20分）51.简述企业开展境外经营合规风险评估的五个关键步骤，并说明各步骤的主要输出成果。答案：（1）信息收集：输出《境外经营法规政策清单》，涵盖东道国外商投资、税务、劳工、环保、反腐败等法律法规。（2）风险识别：输出《境外合规风险清单》，按国别、业务板块、风险类别三维矩阵列示风险点。（3）风险分析与评级：输出《合规风险热力图》，采用发生可能性与影响程度二维模型，将风险分为高、中、低三级。（4）风险应对策略制定：输出《境外合规风险应对表》，明确风险回避、降低、转移、接受策略及责任部门、完成时限。（5）评估报告与动态更新：输出《境外合规风险评估报告》，经合规管理委员会审议后发布，并建立年度更新机制，遇重大法规变化即时修订。52.结合《中央企业合规管理办法》，阐述首席合规官在重大决策合规审查中的职责与履职保障机制。答案：职责：（1）列席董事会、总经理办公会，对重大投资、并购、改制、境外项目等议题发表书面合规审查意见；（2）对否决类事项拥有一票否决权，对提示类事项跟踪整改；（3）建立重大决策合规审查台账，确保过程留痕；（4）向董事会审计与风险委员会年度报告合规审查工作情况。履职保障：（1）组织保障：企业应明确首席合规官由董事会聘任，直接向董事长汇报，不参加经营业绩考核；（2）权限保障：有权调阅所有业务资料，约谈任何员工；（3）资源保障：配备独立的合规管理部门和专项预算；（4）薪酬保障：薪酬等级不低于同级副职平均水平；（5）保护机制：非经董事会决议，不得因履职行为受到降职、降薪或解聘。五、案例分析题（每题20分，共20分）53.背景：A公司为中国科创板上市公司，主营AI芯片设计。2025年3月，A公司拟以3亿美元收购位于B国的C公司75%股权。C公司拥有一座6英寸晶圆厂，客户包括B国军方供应商D公司。A公司聘请某律所开展尽职调查，发现：（1）C公司2024年向D公司销售芯片收入占总收入18%；（2）C公司曾向被OFAC列入SDN名单的E公司出口测试设备，交易金额120万美元；（3）C公司未建立出口管制合规体系；（4）B国2025年1月新出台《外国投资审查法》，对涉及“军民两用技术”交易设置强制申报门槛。问题：（1）识别本次交易涉及的主要合规风险（6分）；（2）设计一套覆盖收购、交割、整合三阶段的合规风险应对方案（8分）；（3）说明如何建立并购后持续合规监控机制（6分）。答案：（1）主要合规风险：a.美国OFAC制裁风险：历史与SDN名单企业交易；b.美国出口管制EAR风险：晶圆厂设备含美国原产技术；c.B国外国投资审查风险：军民两用技术强制申报；d.中国境外投资核准/备案风险：涉及敏