支付结算业务考试题库

2026年支付结算业务考试题库一、单选题（共10题，每题1分）1.根据《人民币反假货币管理条例》，以下哪种行为属于违法行为？A.商业银行向公众宣传反假货币知识B.个人购买纪念币C.非法制造、仿制人民币D.金融机构回收残损人民币2.2025年，中国人民银行发布的《关于规范第三方支付机构网络支付业务的通知》中，对个人支付账户分类管理的核心要求是？A.所有账户均需实名认证B.限制I类账户余额C.禁止使用境外支付工具D.取消II类账户3.某企业通过银行办理跨境人民币结算，交易金额为500万元人民币，按照现行的汇率政策，其应缴纳的跨境贸易人民币结算手续费为多少？A.500元B.1,000元C.2,500元D.5,000元4.根据《票据法》，以下哪种票据属于无因证券？A.汇票B.借据C.抵押合同D.保险单5.某客户在银行办理电子票据贴现业务，票据期限为3个月，票面金额100万元，贴现利率为3%，则该客户可获得的贴现金额为多少？A.97.5万元B.98万元C.98.5万元D.99万元6.根据《银行卡业务管理办法》，以下哪种行为属于银行卡盗刷？A.恶意透支B.虚假交易C.超限消费D.恶意修改交易信息7.某企业通过银行办理国际贸易结算，采用信用证支付方式，信用证金额为200万美元，汇率波动导致企业需额外支付多少汇兑损失（假设汇率从6.8降至6.9）？A.2,000美元B.3,000美元C.4,000美元D.5,000美元8.根据《人民币银行结算账户管理办法》，以下哪种账户属于临时存款账户？A.个体工商户经营性账户B.临时机构账户C.个人工资账户D.单位基本存款账户9.某客户通过手机银行进行跨境汇款，收款人为境外个人，根据现行的外汇管理规定，该客户需提供哪些材料？A.收款人护照复印件B.交易合同C.个人身份证明D.以上全部10.根据《反洗钱法》，金融机构在客户身份识别过程中，以下哪种行为属于尽职调查？A.要求客户提供虚假信息B.仅凭客户口头承诺C.核实客户身份信息D.询问客户交易目的二、多选题（共5题，每题2分）1.根据《电子支付指引》，电子支付业务应遵循哪些基本原则？A.安全性B.可靠性C.客户自愿D.透明性2.某企业通过银行办理票据贴现业务，以下哪些行为属于违规操作？A.超期贴现B.虚构票据C.低于票面金额贴现D.超出贴现期限3.根据《银行卡章程》，以下哪些属于银行卡的风险管理措施？A.设置交易限额B.安装安全芯片C.实名认证D.定期更换密码4.某企业通过银行办理跨境人民币结算，以下哪些属于合规操作？A.使用人民币跨境支付系统（CIPS）B.提供交易背景说明C.签订双边货币互换协议D.严格遵守外汇管制政策5.根据《反洗钱法》，金融机构在客户身份识别过程中，以下哪些属于高风险客户特征？A.交易金额异常大B.交易频率异常高C.身份信息模糊D.交易目的不明确三、判断题（共10题，每题1分）1.根据《人民币反假货币管理条例》，任何个人不得伪造、仿制人民币。（正确）2.2025年，中国人民银行取消了所有支付账户的限额管理。（错误）3.票据贴现利率由市场供求决定，不受监管机构限制。（正确）4.银行卡盗刷是指通过非法手段获取银行卡信息并用于交易的行为。（正确）5.跨境人民币结算必须通过第三方支付机构进行。（错误）6.根据《人民币银行结算账户管理办法》，单位临时存款账户有效期最长为2年。（正确）7.电子支付业务中，客户无需承担任何责任。（错误）8.根据《反洗钱法》，金融机构可拒绝客户身份识别要求。（错误）9.票据承兑是指银行承诺在票据到期时支付票款的行为。（正确）10.企业通过银行办理国际贸易结算，必须使用信用证支付方式。（错误）四、简答题（共3题，每题5分）1.简述票据贴现业务的风险点及防范措施。2.解释跨境人民币结算的流程及优势。3.阐述反洗钱工作中客户身份识别的主要内容。五、计算题（共2题，每题10分）1.某企业通过银行办理票据贴现业务，票据期限为6个月，票面金额200万元，贴现利率为4%，计算该企业可获得的贴现金额及贴现利息。2.某客户通过银行办理跨境人民币汇款，汇款金额为50万元人民币，汇率从6.75降至6.80，计算客户的汇兑损失。答案与解析一、单选题1.C解析：根据《人民币反假货币管理条例》，非法制造、仿制人民币属于违法行为。2.B解析：2025年《关于规范第三方支付机构网络支付业务的通知》要求限制I类账户余额，以防范风险。3.A解析：跨境贸易人民币结算手续费通常为交易金额的0.1%，500万元×0.1%=500元。4.A解析：汇票是无因证券，其效力不依赖于基础交易。5.A解析：贴现金额=票面金额×（1-贴现利率×票据期限/360）=100万元×（1-3%×90/360）=97.5万元。6.D解析：恶意修改交易信息属于银行卡盗刷行为。7.B解析：汇兑损失=200万美元×（6.9-6.8）=3,000美元。8.B解析：临时存款账户适用于临时机构等，有效期最长为2年。9.D解析：跨境汇款需提供收款人护照复印件、交易合同及个人身份证明。10.C解析：核实客户身份信息是尽职调查的核心内容。二、多选题1.A,B,C,D解析：电子支付业务应遵循安全性、可靠性、客户自愿及透明性原则。2.A,B,C解析：超期贴现、虚构票据及低于票面金额贴现均属违规操作。3.A,B,C,D解析：银行卡风险管理措施包括设置交易限额、安装安全芯片、实名认证及定期更换密码。4.A,B,D解析：跨境人民币结算可使用CIPS系统、提供交易背景说明及遵守外汇管制政策，但双边货币互换协议非银行操作范畴。5.A,B,C,D解析：高风险客户特征包括交易金额异常、频率异常、身份信息模糊及交易目的不明确。三、判断题1.正确2.错误解析：2025年政策仍对支付账户进行限额管理。3.正确解析：票据贴现利率由市场供求决定，但需符合监管要求。4.正确5.错误解析：跨境人民币结算可直接通过银行进行。6.正确7.错误解析：客户需承担电子支付的法律责任。8.错误9.正确10.错误解析：企业可选择多种国际贸易结算方式。四、简答题1.票据贴现业务的风险点及防范措施-风险点：票据真实性、承兑风险、利率风险等。-防范措施：严格审核票据、选择信誉良好的承兑人、合理定价等。2.跨境人民币结算的流程及优势-流程：企业申请→银行审核→通过跨境支付系统结算→收款。-优势：汇率稳定、避免汇率风险、结算效率高。3.反洗钱工作中客户身份识别的主要内容-核实客户身份信息（姓名、证件等）、了解交易目的、监控异常交