财务部门高级会计师专业能力及报表审核绩效评定表

财务部门高级会计师专业能力及报表审核绩效评定表员工姓名：输入姓名 直接上级：输入姓名所在部门：输入部门 岗位编制：全职编制员工职位：输入职位 考核周期：输入部门考核维度指标名称权重目标值评分标准得分财务报表编制质量资产负债表准确性35%无重大错漏根据审计意见判定，无重大错漏得满分，存在一般性错漏扣10%，存在重大错漏扣30%利润表完整性包含所有应列项目根据财务规范判定，包含所有应列项目得满分，缺少关键项目扣15%，存在明显遗漏扣25%现金流量表逻辑性与利润表、资产负债表勾稽关系正确根据报表勾稽关系判定，完全正确得满分，存在轻微偏差扣10%，存在显著偏差扣20%财务报表及时性每月终了后5个工作日内提交根据提交时间判定，提前或按时提交得满分，延迟1-3天扣5%，延迟4-7天扣10%，延迟超过7天扣20%报表附注规范性符合企业会计准则要求根据会计准则判定，完全符合得满分，存在轻微不符扣8%，存在明显不符扣15%税务筹划与合规性税务风险识别率25%100%根据税务检查结果判定，100%识别风险得满分，识别率90-99%扣10%，识别率80-89%扣20%，识别率低于80%扣30%税务筹划节税效果年度节税金额不低于500万元根据实际节税金额判定，达标得满分，节税金额80-99%达标扣10%，节税金额60-79%达标扣20%，节税金额低于60%达标扣30%纳税申报准确率100%根据税务检查结果判定，100%准确得满分，准确率95-99%扣5%，准确率90-94%扣10%，准确率低于90%扣15%税务合规培训参与度100%根据培训记录判定，100%参与得满分，参与率95-99%扣3%，参与率90-94%扣5%，参与率低于90%扣10%税务优惠政策利用率覆盖企业80%的应享项目根据政策利用情况判定，完全覆盖得满分，覆盖率70-79%扣8%，覆盖率60-69%扣15%，覆盖率低于60%扣25%内部控制与流程优化内控缺陷发现数量20%年度至少发现5项重大缺陷根据缺陷报告判定，发现5-7项得满分，发现3-4项扣10%，发现1-2项扣20%，未发现扣30%内控流程改进实施率100%根据改进方案落地情况判定，100%实施得满分，实施率90-99%扣5%，实施率80-89%扣10%，实施率低于80%扣15%预算编制合理性预算偏差率低于10%根据实际执行与预算差异判定，偏差率低于10%得满分，偏差率11-15%扣8%，偏差率16-20%扣15%，偏差率高于20%扣25%财务系统操作规范无重大操作失误根据系统日志与审计判定，无重大失误得满分，存在一般失误扣5%，存在重大失误扣10%财务流程文档完整性覆盖所有核心业务流程根据文档覆盖情况判定，完全覆盖得满分，覆盖率90-99%扣3%，覆盖率80-89%扣5%，覆盖率低于80%扣10%团队协作与沟通能力跨部门协作效率20%问题解决周期不超过3个工作日根据协作记录判定，周期≤3天得满分，周期4-5天扣5%，周期6-7天扣10%，周期超过7天扣15%财务政策传达清晰度员工理解率≥95%根据培训考核结果判定，理解率95-99%得满分，理解率90-94%扣3%，理解率85-89%扣5%，理解率低于85%扣10%管理层沟通反馈质量每月提交财务分析报告并参与管理层会议根据报告质量与会议参与判定，完全达标得满分，报告质量达标但未参会扣5%，报告质量一般但参会扣8%，报告质量与参会均未达标扣15%财务团队指导效果团队成员绩效考核平均分≥90分根据团队平均分判定，≥90分得满分，85-89分扣5%，80-84分扣10%，低于80分扣15%突发事件响应速度响应时间≤2小时根据响应记录判定，≤2小时得满分，3-4小时扣5%，5-6小时扣10%，超过6小时扣15%本考核表旨在全面评估财务部门高级会计师在财务报表编制、税务筹划、内部控制及团队协作等方面的综合能力。请各部门负责人根据被考核人实际表现，对照各维度指标进行评分。权重分配说明：财务报表编制质量（35%）、税务筹划与合规性（25%）、内部控制与流程优化（20%）、团队协作与沟通能力（20%）。评分时请确保各项指标目标明确、评分标准清晰，最终考核结果将作为绩效奖金、晋升等关键决策依据。评分（分）维度一维度二维度三维度四维度五员工评分合计上级评分合计最终得分奖金系数=(员工评分合计*30%)+(上级评分合计*70%)=绩效面谈直接主管签名：