学校谁负责内控制度

PAGE学校谁负责内控制度学校内控制度责任主体规范一、总则（一）目的为了加强学校内部控制，规范学校内部管理，提高学校管理水平和风险防范能力，保障学校各项工作的顺利开展，依据国家相关法律法规和行业标准，结合学校实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于学校内部各部门、各岗位及全体教职工，涵盖学校教学、科研、行政、后勤等各项工作。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和教育行业相关标准，确保学校内控制度合法合规。2.全面性原则：涵盖学校所有业务活动和管理环节，不留制度空白。3.制衡性原则：明确各部门、各岗位的职责权限，形成相互制约、相互监督的机制。4.适应性原则：根据学校发展战略、外部环境变化和内部管理需求，及时调整和完善内控制度。5.成本效益原则：在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡控制成本与控制效益，提高管理效率。二、学校内控制度责任主体概述（一）学校管理层学校管理层是学校内控制度的核心责任主体，包括校长、副校长等校级领导。他们负责制定学校内控制度的总体目标和战略规划，审批内控制度的重大事项，监督内控制度的有效执行，对学校内部控制的有效性承担最终责任。（二）各职能部门1.教务处：负责教学计划制定、课程安排、教学质量监控等教学管理工作，确保教学活动的规范有序开展，是教学环节内控制度的主要责任部门。2.科研处：承担科研项目管理、科研成果评价、学术交流组织等职责，对科研活动的全过程进行内部控制，保障科研工作的顺利推进。3.人事处：负责人事招聘、培训、考核、薪酬福利等人力资源管理工作，建立健全人事管理制度，防范人事风险。4.财务处：负责学校财务管理、预算编制与执行、资金核算与监督等工作，是学校财务内控制度的关键责任部门，确保学校资金安全、合理使用。5.后勤管理部门：涵盖校园设施维护、物资采购、餐饮服务、安全保卫等后勤保障工作，通过有效的内部控制，提供优质、高效的后勤服务。（三）岗位责任人各岗位工作人员是内控制度的具体执行者，按照岗位职责要求，严格遵守内控制度规定，确保各项工作准确、及时完成，对本岗位的内部控制效果负责。三、学校内控制度责任主体职责分工（一）学校管理层职责1.制度建设与决策：组织制定学校内控制度体系框架，明确各部门、各岗位的内部控制职责和权限。审批内控制度的重大修订、重大风险应对策略和重要业务流程优化方案。定期召开学校内部控制工作会议，研究解决内控制度执行过程中的重大问题，做出内部控制决策。2.监督与考核：建立健全学校内部控制监督机制，定期对内控制度执行情况进行检查和评估。将内部控制工作纳入学校绩效考核体系，对各部门、各岗位的内部控制工作进行考核评价，对内部控制工作成效显著的部门和个人给予表彰和奖励，对内部控制不力导致出现问题的部门和个人进行问责。（二）教务处职责1.教学计划与课程管理：依据学校发展规划和人才培养目标，制定科学合理的教学计划，明确各专业课程设置、教学进度安排等。根据教学计划，组织教师进行课程申报、审核和排课工作，确保教学任务有序落实。2.教学质量监控：建立教学质量监控体系，通过课堂教学检查、学生评教、教学督导等方式，对教学过程和教学效果进行全面监控。收集、整理教学质量反馈信息，及时发现教学中存在的问题，督促教师改进教学方法，提高教学质量。3.教材管理：负责教材的选用、征订、采购和发放工作，确保教材质量符合教学要求，满足学生学习需要。定期对教材使用情况进行评估，根据评估结果调整教材选用方案。（三）科研处职责1.科研项目管理：制定科研项目申报指南，组织教师申报各级各类科研项目，对申报项目进行形式审查和初步筛选。负责科研项目立项后的过程管理，包括项目进度跟踪、经费使用监督、中期检查和结题验收等工作，确保科研项目按计划顺利实施。2.科研成果管理：建立科研成果登记、统计和评价制度，对教师发表的论文、著作、科研获奖等成果进行审核和登记。组织科研成果鉴定、推广和应用工作，促进科研成果转化为实际生产力。3.学术交流管理：负责组织学校内外学术交流活动计划的制定和实施，为教师提供学术交流平台。审核教师参加学术会议、学术讲座等活动的申请，规范学术交流行为。（四）人事处职责1.人力资源规划与招聘：根据学校发展战略和人才需求状况，制定人力资源规划，明确人才引进、培养和使用计划。组织实施教职工招聘工作，制定招聘方案，发布招聘信息，对应聘人员进行资格审查、笔试、面试和录用等工作，确保引进人才符合学校岗位要求。2.培训与发展：制定教职工培训计划，组织开展各类培训活动，包括新教师入职培训、专业技能培训、管理能力培训等，提升教职工业务素质和综合能力。建立教职工培训档案，记录培训情况和考核结果，为教职工职业发展提供支持。3.考核与薪酬福利：建立科学合理的教职工考核评价体系，制定考核标准和考核办法，定期对教职工进行考核评价。根据考核结果，确定教职工薪酬调整、奖励发放和岗位晋升等事项，确保薪酬福利分配公平合理，激励教职工工作积极性。（五）财务处职责1.预算管理：负责学校年度预算的编制工作，收集各部门预算需求，进行综合平衡和审核，形成学校年度预算草案。组织预算的执行和监控，定期对预算执行情况进行分析，及时发现预算执行偏差，提出调整建议，确保预算目标的实现。2.财务管理与核算：严格执行国家财经法规和学校财务制度，做好学校各项资金的核算工作，确保财务数据准确、完整。加强财务内部控制，规范财务审批流程，对各项费用支出进行严格审核，防范财务风险。定期编制财务报表，向学校管理层和相关部门提供财务信息，为学校决策提供数据支持。3.资产管理：负责学校资产的清查、登记、核算和监督工作，建立健全资产管理制度，确保资产安全完整。参与学校资产购置、处置等重大决策，对资产购置的必要性、可行性进行审核，对资产处置进行合规性审查。（六）后勤管理部门职责1.校园设施维护：制定校园设施维护计划，定期对教学楼、办公楼、实验楼、学生宿舍等建筑物及附属设施进行巡查和维护，及时发现并处理设施设备故障和安全隐患。负责校园基础设施建设项目的组织实施，包括项目规划、设计、招标、施工管理和竣工验收等工作，确保建设项目质量达标、进度可控。2.物资采购与管理：根据学校教学、科研和行政工作需要，制定物资采购计划，明确采购范围、采购方式和采购流程。组织物资采购工作，严格按照采购程序进行供应商选择、采购合同签订和采购验收等环节，确保采购物资符合质量要求，价格合理。建立物资库存管理制度，对采购物资进行分类存放、登记入账和定期盘点，保障物资供应及时，库存管理规范。3.餐饮服务管理：负责学校食堂的运营管理，制定餐饮服务标准和食品安全管理制度，确保餐饮服务质量和食品安全。监督食堂食材采购、加工制作、食品留样等环节，加强食堂工作人员培训和管理，提高服务水平。定期收集师生对餐饮服务的意见和建议，及时改进餐饮服务工作。4.安全保卫管理：制定学校安全保卫制度和应急预案，建立安全保卫工作体系，维护校园安全稳定。加强校园巡逻防控，做好门禁管理、人员车辆出入登记等工作，防范各类安全事故和突发事件。组织开展安全教育活动，提高师生安全意识和自我防范能力。四、学校内控制度执行与监督（一）执行要求1.各责任主体应严格按照内控制度规定的职责和流程开展工作，确保各项业务活动规范有序进行。2.加强对教职工的培训和宣传，使全体教职工熟悉内控制度内容，掌握内部控制要求，自觉遵守内控制度。3.在执行过程中，如发现内控制度存在缺陷或不适宜之处，应及时向上级报告，提出改进建议。（二）监督机制1.学校内部审计部门定期对内控制度执行情况进行审计监督，检查各部门、各岗位是否严格执行内控制度，发现问题及时督促整改。2.设立举报信箱和举报电话，鼓励师生对违反内控制度的行为进行举报，对举报信息进行及时调查核实，严肃处理违规行为。3.学校管理层定期听取各部门内控制度执行情况汇报，对执行不力的部门进行重点关注，采取有效措施加以纠正。五、学校内控制度的评价与改进（一）评价内容1.内控制度的健全性评价，检查内控制度是否涵盖学校所有业务活动和管理环节，是否存在制度漏洞。2.内控制度的合理性评价，评估内控制度规定的职责权限是否合理，业务流程是否科学，控制措施是否有效。3.内控制度的有效性评价，通过对实际执行情况的检查和分析，判断内控制度是否能够有效防范风险，保障学校各项工作目标的实现。（二）评价方式1.定期开展全面评价，每年组织一次学校内控制度全面评价工作，由内部审计部门牵头，各职能部门配合，对学校内控制度进行系统评价。2.专项评价，针对学校重点业务领域、关键环节或发