10月电子商务模拟习题+参考答案

10月电子商务模拟习题+参考答案一、多选题（共10题，每题1分，共10分）1.实务中农行往往为了受益人的利益而对信用证进行审核。下列关于审证的重点表述正确的有（）。A、信用证性质和类型的审核B、开证行资信的审核C、信用证其他条款的审核D、开证行所在国家或地区风险的审核正确答案：ABCD答案解析：1.**信用证性质和类型的审核**：-审核信用证性质是否与合同要求相符，比如是即期付款信用证、远期付款信用证、承兑信用证还是议付信用证等。不同性质的信用证对受益人收款的时间和方式等有重要影响。2.**开证行资信的审核**：-开证行的资信状况直接关系到受益人能否顺利收到货款。如果开证行资信不佳，可能存在付款风险。3.**信用证其他条款的审核**：-包括对货物描述、运输条款、单据要求等众多条款的审核。货物描述应与合同一致，运输条款要符合实际运输安排，单据要求要明确且受益人能够做到，否则可能导致单证不符，影响收款。4.**开证行所在国家或地区风险的审核**：-不同国家或地区存在不同的政治、经济等风险，如制裁、外汇管制等。这些风险可能影响信用证的正常兑付，所以要对开证行所在国家或地区风险进行审核。2.利用我行制裁名单监测系统对纳入监控的制裁名单、涉及制裁国家和地区名单、自定义监控名单实施筛查，系统对疑似涉及制裁名单的客户和交易产生预警。筛查范围包括（）。A、历史交易回溯筛查B、客户准入筛查C、存量客户回溯筛查D、各类金融性交易实时筛查正确答案：ABCD答案解析：该监测系统的筛查范围全面，涵盖客户准入筛查，确保新客户不涉及制裁名单；各类金融性交易实时筛查，及时发现交易中的潜在风险；存量客户回溯筛查，对已有的存量客户进行检查；历史交易回溯筛查，查看过去的交易情况，以全面监测是否存在疑似涉及制裁名单的情况，所以四个选项均正确。3.根据《经常项目外汇业务指引》，个人与其近亲属外汇储蓄账户间资金境内划转，凭_____办理。A、双方有效身份证件B、交易真实性证明文件C、外汇管理局核准件D、近亲属关系证明，如无法提供近亲属关系证明，则可用近亲属关系承诺函替代正确答案：AD答案解析：个人与其近亲属外汇储蓄账户间资金境内划转，凭双方有效身份证件、近亲属关系证明（如户口簿、结婚证等）办理；如无法提供近亲属关系证明，则可用近亲属关系承诺函替代。所以答案选AD。4.按照结算方式不同进口押汇可分为（）。A、国际保理项下进口押汇B、代收项下进口押汇C、汇款项下进口押汇D、信用证项下进口押汇正确答案：BCD答案解析：进口押汇按照结算方式不同可分为信用证项下进口押汇、代收项下进口押汇和汇款项下进口押汇。国际保理项下进口押汇不属于按照结算方式分类的进口押汇类型。5.我行外汇清算付汇业务的管理要求主要包括（）。A、只需严格遵守我国法律B、严格遵照客户的付款指示，不得擅自更改C、严格遵守各币种起息日及业务截止时间的规定D、在汇路选择方面，坚持付款汇路最短原则正确答案：BCD答案解析：我行外汇清算付汇业务管理要求需严格遵守国内外相关法律规定，A选项错误；要严格遵照客户付款指示，不得擅自更改，B选项正确；严格遵守各币种起息日及业务截止时间规定，C选项正确；在汇路选择方面，坚持付款汇路最短原则，D选项正确。6.关于发票，表述正确的有（）。A、发票是买卖双方交接货物和结算货款的主要单据B、海关发票、领事发票、形式发票和厂商发票等也属于发票的范畴C、发票是以支付货币为目的的特殊证券D、进出口报关完税通常无需提供发票正确答案：AB答案解析：选项A，发票是买卖双方交接货物和结算货款的主要单据，表述正确；选项B，海关发票、领事发票、形式发票和厂商发票等都属于发票的范畴，表述正确；选项C，发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，不是以支付货币为目的的特殊证券，该表述错误；选项D，进出口报关完税通常需要提供发票，该表述错误。7.出口票据贴现业务的风险点包括______。A、出口商信用风险B、操作风险C、国别风险D、银行（承兑或保付行）风险正确答案：ABCD答案解析：1.出口商信用风险：如果出口商信用状况不佳，可能存在欺诈行为或无法按时履行合同义务，导致银行面临收汇风险。2.国别风险：不同国家的政治、经济、金融环境不同，可能存在国家主权风险、外汇管制风险等，影响票据的承兑和款项回收。3.银行（承兑或保付行）风险：承兑或保付行可能出现信用问题、经营不善等情况，无法履行付款责任。4.操作风险：在业务操作过程中，如票据审核、资金划拨、文件管理等环节出现失误或违规操作，也会给业务带来风险。8.根据《中国农业银行福费廷业务操作规程》（农银规章〔2014〕177号），总行国际金融部负责与（）签订福费廷业务总协议。A、中资金融机构（总行级核心客户）B、外资金融机构C、中资金融机构（跨区域经营的一级分行核心客户）D、一级分行辖内中资金融机构正确答案：ABC9.关于贸易术语，表述正确的有（）。A、EXW表示工厂交货B、FOB表示装运港船上交货C、CIF表示成本加保险费D、DDU表示进口国未完税交货正确答案：ABCD10.议付信用证可分为_________。A、自由议付信用证B、限制议付信用证C、沉默议付信用证D、公开议付信用证正确答案：AB二、判断题（共40题，每题1分，共40分）1.根据《中国人民银行办公厅关于优化人民币跨境收付信息管理信息系统信息报送流程的通知》，“人民币跨境收入信息”应自业务发生日起5个工作日内进行报送。A、正确B、错误正确答案：A2.货物贸易项下涉及特定国家/地区的汇款业务，一级分行可对满足条件的优质客户实行名单制管理，对符合条件的交易简化对公国际汇款业务单据要求，在满足监管机构关于单据要求的前提下，可以加盖企业公章的《航线说明表》代替提单。A、正确B、错误正确答案：A3.H客户在我行办理国际信用证业务，客户经理在业务受理阶段应在名单监测系统进行监控名单筛查，筛查要素应包括：交易双方、交易对手所在国家/地区。A、正确B、错误正确答案：A4.根据境内直接投资项下外汇管理规定，银行在办理外商直接投资项下各类外汇账户的开立与关闭、资金入账、结汇、购付汇、划转等业务后，须及时将有关信息报送外汇局相关业务系统。A、正确B、错误正确答案：A5.办理系统内同业代付业务，分支机构间可不签署协议。A、正确B、错误正确答案：A6.办理买断型出口信保融资业务的，发票如未打印转让条款，应附经客户签章的应收账款转让面函。A、正确B、错误正确答案：A7.人民银行境内外币支付系统目前开通了港币、英镑、欧元、日元、加拿大元、澳大利亚元、瑞士法郎和美元8种货币支付业务。A、正确B、错误正确答案：A8.指定银行是指信用证规定可在其处兑用的银行。除此之外，开证行所在地也是受益人可以交单的地点。A、正确B、错误正确答案：A9.根据《国家外汇管理局关于改革和规范资本项目结汇管理政策的通知》（汇发〔2016〕16号），结汇待支付账户内的人民币资金可以购汇划回资本项目外汇账户。A、正确B、错误正确答案：B10.办理保付加签业务的汇票付款期限一般不得超过360天（含）。A、正确B、错误正确答案：B11.背对背信用证项下，母证的受益人同时就是子证的申请人。A、正确B、错误正确答案：A12.2016年10月开始实施的新版《国内信用证结算办法》扩大了国内信用证使用范围至服务贸易项下。A、正确B、错误正确答案：A13.短期出口特险融资业务包括买方违约保险融资业务和特定合同保险融资业务。A、正确B、错误正确答案：A14.根据外汇管理规定，银行结售汇综合头寸实行正负区间限额管理。A、正确B、错误正确答案：A15.国内信用证对于货物分批装运未作规定的，视为允许分批装运。A、正确B、错误正确答案：A16.2014年，人民银行、证券监督管理委员会联合出台《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关问题的通知》，开启了沪港股票市场交易互联互通机制。A、正确B、错误正确答案：A17.银行在为境内机构办理境外直接投资人民币资金汇出时，应当扣减已汇出的人民币前期费用金额。A、正确B、错误正确答案：A18.MT202汇款报文当事方中，汇款人和收款人有一方不能是金融机构。A、正确B、错误正确答案：B19.通过TSU系统平台，银行可实现贸易订单和其他贸易单据的电子化传输和自动匹配。A、正确B、错误正确答案：A20.对单证相符或已收到开证行的到期付款确认书的卖方押汇，可按低风险业务办理。A、正确B、错误正确答案：A21.INCOTERMS（国际贸易术语解释通则），是国际商会制定的一套解释国际贸易术语的规则。贸易术语也称为价格术语，是在长期的国际贸易实践中产生的，用来表示成交价格的构成和交货条件，确定买卖双方风险、责任、费用划分等问题的专门用语。贸易术语依照出口商的责任和风险的大小而顺序排列，即以出口商的责任由小到大，责任越小的排列在前面。A、正确B、错误正确答案：A22.在处理外汇清算收汇业务时，收到非账户行发来的客户汇款报文，可先行向客户解付，待收到对账单后进行事后核对。A、正确B、错误正确答案：B23.客户在我行卖出执行价格为6.40的美元看跌/人民币看涨期权，到期时市场价格在6.40下方时，该期权将被行权。A、正确B、错误正确答案：A24.办理大宗商品贸易融资业务时，对于按照债项核定授信额度的，授信用信可一并审批。A、正确B、错误正确答案：A25.MT202COV报文增加了头寸划拨背景的信息，特设SequenceB，用以描述至少包含付款人和收款人的信息。A、正确B、错误正确答案：A26.付款保函属于融资性保函。A、正确B、错误正确答案：B27.ARFP系统是指集中式国际应收账款融资业务处理系统。A、正确B、错误正确答案：A28.进口押汇仅用于货物贸易项下融资。A、正确B、错误正确答案：B29.经常项目是指本国与外国交往中经常发生的项目，反映一国与他国的资源转移状况。A、正确B、错误正确答案：A30.备用信用证一般适用《跟单信用证统一惯例》（UCP）或《国际备用证惯例》（ISP）。A、正确B、错误正确答案：A31.根据外汇账户管理规定，经常项目外汇账户实施专户管理。A、正确B、错误正确答案：B32.对于国内信用证项下买方押汇业务，客户部门应比照流动资金贷款进行贷后管理。A、正确B、错误正确答案：A33.国际结算中的商业汇票（BILLOFEXCHANGE）是由出口商开立的，汇票出票人和付款人都是进口商。A、正确B、错误正确答案：B34.人民币与外汇期权除了反向平仓和风险逆转组合外，原则上不允许单独卖出期权。A、正确B、错误正确答案：B35.根据《个人外汇管理办法》，银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确录入相关信息，并将办理个人业务的相关材料至少保存5年备查。A、正确B、错误正确答案：A36.如印押不符或无法核押，农行必须毫不迟延地通知开证行，待核押相符之后，才能将