2026年基金从业资格业务知识能力评估试题及答案

2026年基金从业资格业务知识能力评估试题及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年基金从业资格业务知识能力评估试题考核对象：基金从业资格考试应试人员题型分值分布：-判断题（20分）-单选题（20分）-多选题（20分）-案例分析（18分）-论述题（22分）总分：100分---一、判断题（共10题，每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的合规风控体系，但合规风控体系可以不覆盖所有业务环节。2.基金销售机构在开展基金销售业务时，可以未经基金管理人授权，擅自修改基金产品宣传材料。3.基金信息披露中，基金净值公告属于定期信息披露，无需在每日收盘后及时披露。4.基金投资组合中，现金类资产占比越高，通常意味着该基金的风险越低。5.基金募集期间，基金管理人可以承诺保本保息，以吸引投资者参与。6.基金份额持有人大会的表决机制中，普通决议需代表基金份额总额的1/2以上通过。7.基金托管人对基金财产的保管责任独立于基金管理人的投资管理责任。8.基金合同是规范基金运作的基础法律文件，其内容不得与基金招募说明书相抵触。9.基金管理人聘请外部投资顾问时，无需对投资顾问的资质进行严格审查。10.基金业绩比较基准的设定应合理反映基金的投资目标与风险收益特征。二、单选题（共10题，每题2分，共20分）1.下列哪种基金类型属于非公开募集基金？（）A.股票型基金B.混合型基金C.私募股权基金D.开放式基金2.基金信息披露的“实质性原则”要求披露内容应侧重于（）。A.投资策略的细节B.基金风险揭示C.基金经理的履历D.基金费用构成3.基金投资组合中，以下哪项不属于流动性风险的表现？（）A.基金无法按时兑付赎回申请B.基金持有的证券无法及时变现C.基金收益率波动较大D.基金管理人无法调整持仓4.基金合同中，关于基金运作方式的约定，以下哪项是必须明确的？（）A.基金的投资范围B.基金经理的薪酬结构C.基金份额的转让规则D.基金的风险等级5.基金销售机构在向投资者进行风险承受能力评估时，以下哪项做法是合规的？（）A.仅提供单一选项供投资者选择B.要求投资者签署“不承担任何风险”的声明C.根据投资者财务状况和风险偏好进行评估D.诱导投资者选择低于实际风险承受能力的等级6.基金募集期间，基金管理人未按规定披露招募说明书，可能面临的法律责任包括（）。A.警告B.罚款C.暂停业务D.以上都是7.基金投资组合中，以下哪项属于系统性风险？（）A.市场利率变动B.单一证券停牌C.基金经理更换D.交易对手违约8.基金托管人对基金财产的保管责任主要体现在（）。A.确保基金财产独立于托管人自有财产B.定期对基金资产进行估值C.制定基金投资策略D.向投资者提供投资建议9.基金合同中，关于基金份额持有人权利的约定，以下哪项是必须明确的？（）A.基金份额转让的价格B.基金份额持有人大会的召集条件C.基金收益的分配方式D.基金经理的任免程序10.基金信息披露中，以下哪项属于临时信息披露？（）A.基金招募说明书B.基金净值公告C.基金份额持有人大会决议D.基金合同三、多选题（共10题，每题2分，共20分）1.基金管理人的内部控制体系应覆盖哪些方面？（）A.投资决策流程B.信息披露管理C.财务风险管理D.信息技术系统2.基金销售机构在开展基金销售业务时，应遵循的原则包括（）。A.客户利益优先B.信息披露充分透明C.风险匹配原则D.收入最大化3.基金投资组合中，以下哪些属于非系统性风险？（）A.政策风险B.经营风险C.流动性风险D.信用风险4.基金合同中，关于基金运作方式的约定，以下哪些是必须明确的？（）A.基金的投资目标B.基金的费用标准C.基金的风险等级D.基金的托管方式5.基金销售机构在向投资者进行风险承受能力评估时，以下哪些做法是合规的？（）A.采用定量和定性相结合的方法B.向投资者充分解释评估结果C.要求投资者签署“不承担任何责任”的声明D.根据评估结果推荐合适的基金产品6.基金募集期间，基金管理人未按规定披露招募说明书，可能面临的法律责任包括（）。A.警告B.罚款C.暂停业务D.撤销基金管理人资格7.基金投资组合中，以下哪些属于系统性风险？（）A.市场利率变动B.通货膨胀C.单一证券停牌D.政策风险8.基金托管人对基金财产的保管责任主要体现在（）。A.确保基金财产独立于托管人自有财产B.定期对基金资产进行核对C.制定基金投资策略D.向投资者提供投资建议9.基金合同中，关于基金份额持有人权利的约定，以下哪些是必须明确的？（）A.基金份额转让的价格B.基金份额持有人大会的召集条件C.基金收益的分配方式D.基金经理的任免程序10.基金信息披露中，以下哪些属于临时信息披露？（）A.基金招募说明书B.基金净值公告C.基金份额持有人大会决议D.基金合同变更四、案例分析（共3题，每题6分，共18分）案例一：某基金销售机构在销售一款混合型基金时，向投资者宣传“保本保息，收益稳定”，但该基金并未承诺保本，且其投资策略中包含较多高风险资产。投资者在购买后因市场波动导致亏损，要求销售机构承担责任。问题：1.该销售机构的宣传行为是否合规？为什么？2.投资者是否可以要求销售机构承担责任？为什么？案例二：某基金管理人拟开展一款QDII基金产品的募集，该产品主要投资于海外市场，风险较高。在募集过程中，基金管理人未充分披露该产品的风险特征，导致部分投资者在购买后因汇率波动和海外市场风险而遭受损失。问题：1.基金管理人未充分披露风险特征的行为是否合规？为什么？2.投资者是否可以要求基金管理人承担赔偿责任？为什么？案例三：某基金份额持有人大会拟就基金扩募事项进行表决，但会议通知中未明确说明扩募的具体方案和影响，且参会份额持有人未超过法定比例，会议最终通过决议。问题：1.该会议决议是否有效？为什么？2.基金份额持有人有哪些救济途径？五、论述题（共2题，每题11分，共22分）1.论述基金管理人内部控制体系的主要内容及其重要性。2.结合实际案例，分析基金信息披露中“实质性原则”的实践意义。---标准答案及解析一、判断题1.×（合规风控体系应覆盖所有业务环节）2.×（基金销售材料需经基金管理人授权）3.×（基金净值公告属于临时信息披露）4.√5.×（基金募集期间不得承诺保本保息）6.√7.√8.√9.×（需严格审查投资顾问资质）10.√解析：-第3题：基金净值公告属于临时信息披露，需每日收盘后及时披露。-第9题：基金管理人聘请外部投资顾问时，需审查其资质，以防范风险。二、单选题1.C2.B3.C4.A5.C6.D7.A8.A9.B10.C解析：-第1题：私募股权基金属于非公开募集基金。-第7题：系统性风险是市场整体风险，如利率变动。三、多选题1.A,B,C,D2.A,B,C3.B,D4.A,B,D5.A,B6.A,B,C7.A,B,D8.A,B9.B,C10.C解析：-第3题：非系统性风险是单一资产特有的风险，如经营风险和信用风险。-第10题：临时信息披露包括持有人大会决议等。四、案例分析案例一：1.不合规。基金销售机构不得进行虚假或误导性宣传。2.可以。销售机构未履行适当性义务，需承担相应责任。解析：-销售机构宣传“保本保息”属于虚假宣传，违反《基金法》相关规定。案例二：1.不合规。基金管理人未充分披露风险特征，违反信息披露义务。2.可以。基金管理人需承担赔偿责任。解析：-基金管理人未充分披露风险，属于侵权行为。案例三：1.无效。会议通知未明确方案，参会份额持有人未达标。2.可以通过起诉或申请撤销决议。解析：-持有人大会决议需符合法定程序，否则无效。五、论述题1.基金管理人内部控制体系的主要内容及其重要性基金管理人内部控制体系主要包括：投资管理、信息披露、风险管理、财务管理、信息技术系统等方面。其重要性体现在：-保障基金财产安