2025年外汇知识竞赛考试题库(含答案)

2025年外汇知识竞赛考试题库(含答案)一、单项选择题（每题2分，共40分）1.根据《中华人民共和国外汇管理条例》，下列哪项不属于外汇范畴？A.外国货币现钞B.特别提款权C.人民币国债D.外币银行卡存款答案：C（外汇包括外币现钞、外币支付凭证或支付工具、外币有价证券、特别提款权及其他外汇资产，人民币国债以本币计价，不属于外汇）2.直接标价法下，若美元对人民币汇率由6.8上升至7.0，意味着：A.人民币升值，1美元可兑换更少人民币B.人民币贬值，1美元可兑换更多人民币C.美元贬值，1人民币可兑换更多美元D.汇率变动不影响本币价值答案：B（直接标价法下，汇率上升表示单位外币可兑换更多本币，本币贬值）3.国际收支平衡表中，“货物出口”应计入：A.经常账户-货物与服务B.资本账户-非生产非金融资产交易C.金融账户-直接投资D.误差与遗漏账户答案：A（货物进出口属于经常账户下的货物与服务子项）4.外汇市场的主要参与者不包括：A.商业银行B.中央银行C.跨国企业D.地方政府答案：D（外汇市场主体包括银行、企业、个人、央行及外汇经纪商，地方政府一般不直接参与交易）5.境内个人年度便利化购汇额度为：A.等值3万美元B.等值5万美元C.等值10万美元D.无额度限制答案：B（根据现行政策，个人年度便利化购汇/结汇额度为等值5万美元）6.企业办理货物贸易外汇收支时，银行需审核的核心凭证不包括：A.报关单B.合同C.发票D.公司章程答案：D（银行审核贸易外汇收支需基于真实交易背景，核心凭证为合同、发票、报关单等，公司章程非必需）7.下列哪项属于外汇衍生产品？A.即期结汇B.远期外汇合约C.外币定期存款D.跨境电汇答案：B（远期、掉期、期权、互换属于外汇衍生品，即期结汇和电汇为基础业务）8.资本项目外汇管理的核心原则是：A.完全自由可兑换B.真实性审核与额度控制C.禁止跨境资本流动D.仅允许企业参与答案：B（我国资本项目实行逐步可兑换，管理重点是真实性审核与额度/登记管理）9.国际收支统计申报的主体是：A.仅金融机构B.仅企业C.发生跨境交易的所有主体D.仅外汇局指定机构答案：C（根据《国际收支统计申报办法》，所有发生跨境收支或交易的主体均需申报）10.外汇储备的主要功能不包括：A.调节国际收支失衡B.支持本币汇率稳定C.用于国内基础设施建设D.应对外部金融风险答案：C（外汇储备主要用于国际支付与金融稳定，一般不直接用于国内建设）11.QDII指：A.合格境外机构投资者B.合格境内机构投资者C.合格境外个人投资者D.合格境内个人投资者答案：B（QDII为境内机构投资境外市场的资格，QFII为境外机构投资境内）12.银行办理服务贸易外汇支出时，对单笔等值超过（）的需审核税务备案表？A.3万美元B.5万美元C.10万美元D.无金额限制答案：B（服务贸易付汇单笔等值5万美元以上需提交税务备案表）13.外汇掉期交易的本质是：A.同时买入和卖出不同期限的同一货币对B.仅买入远期外汇C.仅卖出即期外汇D.交换两种货币的利息答案：A（掉期是即期与远期的反向操作，本质是期限互换）14.个人通过电子银行办理结汇时，若被银行标记为“关注名单”，次年起（）内不得通过电子银行办理便利化额度内结售汇？A.3个月B.6个月C.1年D.2年答案：C（“关注名单”管理期为列入当年及次年12月31日，次年起1年内限制电子银行渠道）15.下列哪项属于资本项目收入？A.出口货物收汇B.境外投资分红C.外商直接投资资本金D.境外亲友赡家款答案：C（资本项目收入包括外商投资、外债、境外上市融资等，A、B、D属于经常项目）16.汇率风险中的“交易风险”指：A.因汇率变动导致资产负债表折算损失B.因汇率变动影响企业未来现金流C.因汇率变动导致已签约交易的本币价值变化D.因汇率变动导致外汇市场波动答案：C（交易风险是已发生交易但未结算时的汇率风险，折算风险是报表折算，经济风险是未来现金流影响）17.跨境人民币结算不具备以下哪项优势？A.降低汇率波动风险B.简化外汇核销流程C.必须通过美元清算D.提升企业议价能力答案：C（跨境人民币结算可直接以人民币清算，无需经过美元）18.外汇局对企业实施分类管理，B类企业贸易外汇收支需：A.逐笔事前登记B.无需额外审核C.适用额度控制D.禁止办理收汇答案：A（B类企业需在外汇局登记后办理收支，C类企业限制更严格）19.境内机构境外直接投资（ODI）需办理的手续不包括：A.商务部门备案/核准B.外汇局登记C.税务部门备案D.市场监管部门变更登记答案：C（ODI需商务部门、外汇局、市场监管部门手续，税务备案非前置）20.外汇期权的买方最大损失为：A.期权费B.标的外汇全额C.协议汇率与即期汇率差额D.无损失答案：A（期权买方支付期权费获得权利，最大损失为期权费）二、判断题（每题1分，共15分）1.外汇仅指外国纸币和硬币。（）答案：×（外汇包括外币现钞、支付凭证、有价证券、特别提款权等）2.间接标价法下，汇率上升表示本币贬值。（）答案：×（间接标价法以本币为基准，汇率上升表示1单位本币可兑换更多外币，本币升值）3.经常项目外汇收支需经外汇局逐笔审批。（）答案：×（我国经常项目已实现可兑换，银行审核真实性后即可办理）4.外汇储备规模越大，国家金融安全越有保障。（）答案：×（外汇储备需适度，过度储备可能加大本币升值压力和通胀风险）5.个人可通过分拆方式将超过年度额度的外汇汇出。（）答案：×（分拆购付汇属于违规行为，银行需识别并上报）6.远期结售汇业务可帮助企业锁定未来汇率风险。（）答案：√（远期合约通过约定汇率对冲未来波动）7.国际收支平衡表中，“借方”记录资产增加或负债减少。（）答案：√（复式记账法下，借方为资金流出，资产增加或负债减少）8.外汇掉期交易不涉及利息交换。（）答案：√（掉期主要交换本金，利息交换属于货币互换）9.银行办理结售汇业务时，无需审核交易背景真实性。（）答案：×（银行需遵循“展业三原则”，审核真实性）10.跨境担保均需外汇局批准。（）答案：×（部分跨境担保实行登记制，如内保外贷需登记，非审批）11.境内企业可将经常项目外汇收入随意存放境外。（）答案：×（需在外汇局办理境外外汇账户登记，且有收支范围限制）12.外汇市场的主要交易时间为北京时间9:00-17:00。（）答案：×（外汇市场是24小时全球连续交易市场）13.企业办理资本项目外汇收入结汇时，需遵循“支付结汇制”。（）答案：√（资本项目结汇一般需按实际支付需求结汇，防止资金违规使用）14.个人年度购汇额度可结转至下一年度使用。（）答案：×（年度额度不可结转，当年未使用额度失效）15.国际收支顺差意味着经济运行绝对良好。（）答案：×（长期顺差可能导致本币升值压力、贸易摩擦等问题）三、简答题（每题5分，共30分）1.简述外汇管理的主要目标。答案：维护国际收支平衡，保持人民币汇率在合理均衡水平上的基本稳定，防范跨境资金异常流动风险，促进外汇资源合理配置，服务实体经济发展。2.汇率变动对一国进出口贸易的影响机制是什么？答案：本币贬值时，以外币计价的出口商品价格降低，竞争力提升，促进出口；以本币计价的进口商品价格上升，抑制进口。反之，本币升值会抑制出口、促进进口。但实际影响还需考虑需求弹性、贸易合同期限等因素。3.个人外汇业务“关注名单”的认定标准及管理措施有哪些？答案：认定标准：个人分拆结售汇（如5个以上不同个人同日/隔日/连续多日购汇后汇给同一境外账户等）；管理措施：当年及次年纳入“关注名单”，次年起1年内不得通过电子银行办理便利化额度内结售汇，银行加强真实性审核，情节严重的纳入个人信用记录。4.银行办理贸易外汇收支时需遵循的“展业三原则”具体内容是什么？答案：“了解客户”（识别客户身份、业务背景及风险状况）；“了解业务”（审核交易的真实性、合理性、逻辑性）；“尽职审查”（采取合理措施核实交易单证的真实性及与外汇收支的一致性）。5.外汇衍生品的主要功能有哪些？答案：风险对冲（锁定汇率/利率风险）；价格发现（反映市场预期，形成合理价格）；资产配置（通过衍生品调整投资组合风险收益特征）；投机套利（利用价格差异获取收益）。6.我国资本项目可兑换的现状及推进方向是什么？答案：现状：我国已实现部分资本项目可兑换，直接投资基本可兑换，证券投资逐步开放（如沪港通、债券通），外债管理市场化程度提高，但仍存在部分限制（如非居民参与境内衍生品市场）。推进方向：有序扩大金融市场双向开放，完善跨境资本流动“宏观审慎+微观监管”两位一体管理框架，防范开放中的金融风险。四、案例分析题（每题5分，共15分）1.某出口企业2024年8月与境外客户签订100万美元出口合同，约定2025年3月收款。企业担心美元贬值，计划通过远期结汇对冲风险。假设2024年8月银行报价：即期汇率6.85，3个月远期汇率6.80。若2025年3月实际即期汇率为6.75，企业通过远期结汇可避免多少损失？答案：若不做远期，2025年3月收汇100万美元可结汇675万元人民币（100万×6.75）；若做远期，按6.80结汇，可得680万元人民币。企业通过远期结汇避免了5万元人民币损失（680-675）。2.银行发现客户张某1个月内通过其本人及4名亲属账户分别购汇4.9万美元，合计24.5万美元，均汇往境外同一账户。银行应如何处理？答案：认定为分拆购汇行为，拒绝办理后续业务；将相关账户纳入“关注名单”；向外汇局报告违规行为；对张某进行风险提示，告知分拆购