证券从业资格考试习题集2026

证券从业资格考试习题集2026单选题（共10题，每题1分）1.根据《证券公司监督管理条例》，证券公司经营证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币（）元。A.1亿元B.5亿元C.10亿元D.15亿元2.2025年，某上市公司公告拟通过增发方式募集资金20亿元，用于建设新能源项目。根据《上市公司证券发行管理办法》，该发行方案需经独立董事的（）通过。A.1/3以上B.1/2以上C.2/3以上D.3/4以上3.某证券公司客户张某在2025年8月通过融资融券业务买入某股票，融资余额为50万元。若该股票触发平仓线，且张某未追加保证金，则该股票的维持担保比例可能低于（）%。A.130%B.150%C.180%D.200%4.根据《证券公司投资者适当性管理办法》，证券公司在推荐基金产品时，应确保投资者风险承受能力等级不低于（）级。A.R1B.R2C.R3D.R45.某公募基金在2025年披露的季报显示，其管理费率为0.5%，托管费率为0.2%。若该基金规模为100亿元，则其年度管理费收入为（）万元。A.5000B.50000C.500000D.50000006.根据《深圳证券交易所股票上市规则》，上市公司出现连续三年净利润为负的情形时，其股票可能被实施（）风险警示。A.STB.\STC.退市D.特别处理7.某证券公司员工李某在2025年利用内幕信息为客户进行证券交易，获利10万元。根据《证券法》，李某可能面临的行政处罚包括（）罚款。A.10万元以上50万元以下B.20万元以上100万元以下C.30万元以上150万元以下D.50万元以上250万元以下8.某上市公司2025年第一季度报告显示，其资产负债率为60%。根据《上市公司治理准则》，该公司的资产负债率若持续高于（）%，则可能触发监管关注。A.50%B.60%C.70%D.80%9.根据《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司净资本与其风险覆盖率、资本杠杆率、流动性覆盖率的关系表述正确的是（）。A.净资本≥风险覆盖率×资本杠杆率×流动性覆盖率B.净资本≥风险覆盖率÷资本杠杆率÷流动性覆盖率C.净资本≥风险覆盖率×资本杠杆率÷流动性覆盖率D.净资本≥风险覆盖率÷资本杠杆率×流动性覆盖率10.某证券公司客户通过ETF基金申购100万份，当日基金份额净值为1.2元。则该客户的申购金额为（）万元。A.80B.100C.120D.150多选题（共5题，每题2分）1.根据《证券公司融资融券业务管理办法》，证券公司在开展融资融券业务时，应向客户充分揭示的风险包括（）。A.信用风险B.市场风险C.流动性风险D.追加保证金风险2.某公募基金2025年年度报告披露，其投资组合中包含以下资产：股票、债券、货币市场基金、股指期货。根据《基金法》，该基金可能属于（）。A.股票型基金B.混合型基金C.货币市场基金D.期货基金3.根据《上市公司信息披露管理办法》，上市公司发生的可能对公司股票交易价格产生较大影响的重大事件包括（）。A.公司重大投资计划B.公司章程修改C.董事会成员变更D.重大资产重组4.某证券公司客户通过融资融券业务卖出某股票，该股票触发预警线。根据《深圳证券交易所融资融券交易实施细则》，证券公司可能采取的措施包括（）。A.向客户发出追加保证金通知B.暂停客户融资买入C.强制平仓D.调整客户信用额度5.根据《证券公司内部控制指引》，证券公司内部控制体系应覆盖的内容包括（）。A.风险管理B.资产管理C.信息安全D.职业道德判断题（共10题，每题1分）1.根据《证券法》，证券公司可以自行或委托他人募集证券投资基金。（√）2.某上市公司2025年第一季度报告显示，其货币资金余额为1亿元，短期借款为5亿元，则其流动性覆盖率为20%。（×）3.根据《证券公司投资者适当性管理办法》，证券公司推荐的产品风险等级应与客户风险承受能力等级相匹配。（√）4.某公募基金在2025年披露的季报显示，其管理人变动超过20%，根据《基金法》，该基金应暂停申购。（×）5.根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司增发股票的，发行价格不得低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价的90%。（√）6.某证券公司客户通过融资融券业务买入某股票，融资余额为30万元，若该股票触发平仓线，则客户的维持担保比例可能低于150%。（√）7.根据《深圳证券交易所股票上市规则》，上市公司出现连续60天收盘价低于1元的情形时，其股票可能被实施退市风险警示。（×）8.某公募基金在2025年披露的季报显示，其管理费率为0.6%，托管费率为0.25%，若基金规模为200亿元，则其年度管理费收入为1.2亿元。（√）9.根据《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司净资本不得低于其风险覆盖率的150%。（×）10.某证券公司客户通过ETF基金申购100万份，当日基金份额净值为1.1元，则该客户的申购金额为110万元。（√）答案与解析单选题1.B解析：《证券公司监督管理条例》第12条规定，证券公司经营证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为5亿元。2.C解析：《上市公司证券发行管理办法》第35条规定，上市公司发行方案需经独立董事的2/3以上通过。3.A解析：《证券公司融资融券业务管理办法》第48条规定，维持担保比例低于130%时，证券公司应向客户发出追加保证金通知。4.C解析：《证券公司投资者适当性管理办法》第9条规定，推荐基金产品时，投资者风险承受能力等级不低于R3级。5.A解析：管理费收入=基金规模×管理费率=100亿元×0.5%=5000万元。6.A解析：《深圳证券交易所股票上市规则》第9.1条规定，连续三年净利润为负的，股票可能被实施ST风险警示。7.D解析：《证券法》第180条规定，内幕交易获利超过50万元的，可处250万元以下罚款。8.C解析：《上市公司治理准则》第52条规定，资产负债率持续高于70%的，可能触发监管关注。9.A解析：《证券公司风险控制指标管理办法》第8条规定，净资本≥风险覆盖率×资本杠杆率×流动性覆盖率。10.C解析：申购金额=申购份额×基金份额净值=100万份×1.2元=120万元。多选题1.ABCD解析：《证券公司融资融券业务管理办法》第14条规定，应向客户充分揭示信用风险、市场风险、流动性风险、追加保证金风险。2.AB解析：该基金包含股票和债券，可能属于股票型或混合型基金。3.ABCD解析：《上市公司信息披露管理办法》第13条规定，重大投资计划、章程修改、董事变更、重大资产重组均可能影响股价。4.ABCD解析：《深圳证券交易所融资融券交易实施细则》第28条规定，可采取追加保证金、暂停融资买入、强制平仓、调整信用额度等措施。5.ABCD解析：《证券公司内部控制指引》第6条规定，内部控制体系应覆盖风险管理、资产管理、信息安全、职业道德等内容。判断题1.√解析：《证券法》第108条规定，证券公司可以自行或委托他人募集证券投资基金。2.×解析：流动性覆盖率=流动性资产/短期负债=1亿元/5亿元=20%，但需考虑其他因素。3.√解析：《证券公司投资者适当性管理办法》第8条规定，产品风险等级应与客户风险承受能力等级匹配。4.×解析：《基金法》第40条规定，管理人变动超过20%的，应公告而非暂停申购。5.√解析：《上市公司证券发行管理办法》第36条规定，增发价格不得低于前20交易日均价的90%。6.√解析：维持担保比例=（现金+证券市值）/融资余额，若触发平仓线，比例可能低于150%。7.×解析：《深圳证券交易所股票上市规则》第9