2025年中级银行从业资格之中级风险管理真题【培优】附答案详解

2025年中级银行从业资格之中级风险管理练习题精选【培优】附答案详解一、单项选择题1.某银行对客户A的信用评级为BBB级，根据内部评级法初级法，若该客户违约概率（PD）为0.8%，违约损失率（LGD）为45%，违约风险暴露（EAD）为1000万元，则预期损失（EL）为（）。A.3.6万元B.4.5万元C.7.2万元D.9.0万元答案：A详解：预期损失计算公式为EL=PD×LGD×EAD。代入数据得0.8%×45%×1000=0.008×0.45×1000=3.6万元，故选A。2.下列关于市场风险VaR（在险价值）的表述中，正确的是（）。A.VaR是指在一定持有期和置信水平下，预期的最大损失B.99%置信水平下的VaR表示有1%的概率损失超过该值C.历史模拟法计算VaR时不需要假设收益率分布D.方差协方差法无法处理非线性金融工具的风险答案：C详解：VaR是“在一定持有期和置信水平下，可能的最大损失”而非“预期的最大损失”，A错误；99%置信水平下，VaR表示有1%的概率损失超过该值，B正确表述应为“有1%的概率损失超过VaR值”，但B选项表述不严谨；历史模拟法直接利用历史数据模拟未来，无需假设分布，C正确；方差协方差法适用于线性工具，非线性工具需用其他方法（如蒙特卡洛模拟），D正确。但本题正确选项为C，因B选项表述易混淆，C为绝对正确。3.根据《商业银行操作风险管理指引》，下列不属于操作风险事件分类的是（）。A.内部欺诈B.外部欺诈C.业务中断和系统失败D.战略风险答案：D详解：操作风险事件分为七类：内部欺诈、外部欺诈、就业制度和工作场所安全、客户产品和业务活动、实物资产损坏、业务中断和系统失败、执行交割和流程管理。战略风险属于战略层面风险，不属于操作风险，故选D。4.流动性覆盖率（LCR）的分子是（）。A.优质流动性资产储备B.未来30日现金净流出量C.1年期无变现障碍的优质流动性资产D.未来1年现金净流出量答案：A详解：LCR=优质流动性资产储备/未来30日现金净流出量×100%，分子是优质流动性资产储备，分母是未来30日净流出量，故选A。5.某银行一级资本为800亿元，二级资本为200亿元，风险加权资产（RWA）为10000亿元，市场风险加权资产为2000亿元，操作风险加权资产为1000亿元，则总资本充足率为（）。A.8%B.9%C.10%D.11%答案：C详解：总资本=一级资本+二级资本=800+200=1000亿元；总风险加权资产=信用风险RWA+市场风险RWA+操作风险RWA=10000+2000+1000=13000亿元（注：实际计算中信用风险RWA已包含所有表内外风险暴露，此处假设题目中“风险加权资产”仅指信用风险，需按题目给定数据计算）。若题目中“风险加权资产10000亿元”为信用风险，总RWA=10000+2000+1000=13000，则总资本充足率=1000/13000≈7.69%，但可能题目中“风险加权资产”已包含市场和操作风险，即RWA=10000亿元（总），则总资本充足率=1000/10000=10%。根据常规考试设定，题目中“风险加权资产”通常指总风险加权资产（含信用、市场、操作），故选C。二、多项选择题1.下列属于信用风险缓释工具的有（）。A.保证B.抵押C.质押D.净额结算答案：ABCD详解：信用风险缓释工具包括保证、抵押、质押、净额结算、信用衍生工具（如信用违约互换）等，故选ABCD。2.市场风险中的利率风险可分为（）。A.重新定价风险B.收益率曲线风险C.基准风险D.期权性风险答案：ABCD详解：利率风险分为重新定价风险（期限错配）、收益率曲线风险（期限结构变化）、基准风险（不同参考利率波动差异）、期权性风险（客户提前还款或行权），故选ABCD。3.操作风险高级计量法（AMA）的优点包括（）。A.风险敏感度高B.需积累大量内部损失数据C.允许银行使用内部模型D.监管资本要求较低答案：ACD详解：AMA的优点是风险敏感度高、允许使用内部模型、可能降低监管资本（因更精确计量风险）；缺点是需大量数据和复杂模型。B是缺点，故选ACD。4.流动性风险的影响因素包括（）。A.资产负债期限结构错配B.市场流动性状况C.信用评级下调D.央行货币政策答案：ABCD详解：流动性风险受内部因素（如期限错配、资产质量）和外部因素（市场流动性、评级变化、政策）影响，故选ABCD。5.压力测试的主要目标包括（）。A.评估银行在极端情景下的风险承受能力B.识别潜在风险薄弱环节C.为资本规划和流动性管理提供依据D.替代日常风险管理答案：ABC详解：压力测试目标包括评估极端情景下的承受能力、识别风险薄弱点、支持资本和流动性规划；但不能替代日常管理，D错误，故选ABC。三、判断题1.违约损失率（LGD）是指债务人违约后损失的金额占风险暴露的比例，不考虑回收金额。（）答案：×详解：LGD=1回收率，即损失金额占风险暴露的比例，需考虑回收金额，故错误。2.历史模拟法计算VaR时，假设未来收益分布与历史分布一致，无需估计参数。（）答案：√详解：历史模拟法直接使用历史数据排序，无需假设分布或估计参数，正确。3.操作风险中的“客户、产品和业务活动”风险包括因产品设计缺陷导致的客户损失。（）答案：√详解：客户、产品和业务活动风险涵盖因产品设计、销售、服务等引发的风险，如误导销售、产品缺陷，正确。4.净稳定资金比例（NSFR）衡量银行短期流动性状况，要求不低于100%。（）答案：×详解：NSFR衡量长期（1年）资金来源稳定性，LCR衡量短期（30天），故错误。5.商业银行的风险偏好由风险管理部门制定，董事会审批。（）答案：×详解：风险偏好由董事会制定，风险管理部门负责执行和监控，故错误。四、案例分析题案例1：某商业银行2024年末资产负债表如下（单位：亿元）：贷款总额：8000（其中，正常类7000，关注类800，次级类150，可疑类50，损失类0）债券投资：2000（国债1500，企业债500）现金及存放央行：1000存款：9000（活期5000，1年期定期3000，2年期定期1000）同业负债：1500（3个月期）一级资本：600，二级资本：200已知：正常类贷款PD=0.5%，关注类PD=5%，次级类PD=30%，可疑类PD=50%；所有贷款LGD均为45%，EAD等于贷款余额；企业债的风险权重为100%，国债风险权重为0%；操作风险加权资产为1000亿元，市场风险加权资产为500亿元。问题1：计算该银行的预期信用损失（EL）。问题2：计算总资本充足率（CAR）。解答：问题1：EL=Σ（各分类贷款余额×PD×LGD）正常类：7000×0.5%×45%=7000×0.005×0.45=15.75亿元关注类：800×5%×45%=800×0.05×0.45=18亿元次级类：150×30%×45%=150×0.3×0.45=20.25亿元可疑类：50×50%×45%=50×0.5×0.45=11.25亿元EL=15.75+18+20.25+11.25=65.25亿元问题2：总资本=一级资本+二级资本=600+200=800亿元信用风险加权资产=贷款风险加权资产+债券风险加权资产贷款风险加权资产：正常类、关注类风险权重通常为100%（假设），次级类150%，可疑类250%，损失类100%（但本题损失类为0）。正常类：7000×100%=7000亿元关注类：800×100%=800亿元次级类：150×150%=225亿元可疑类：50×250%=125亿元贷款风险加权资产合计=7000+800+225+125=8150亿元债券风险加权资产：国债1500×0%=0，企业债500×100%=500亿元信用风险总RWA=8150+500=8650亿元总风险加权资产=信用风险RWA+市场风险RWA+操作风险RWA=8650+500+1000=10150亿元总资本充足率=800/10150≈7.88%（注：若题目中贷款风险权重按标准法简化为统一100%，则贷款RWA=8000×100%=8000，债券RWA=500×100%=500，信用RWA=8500，总RWA=8500+500+1000=10000，CAR=800/10000=8%，具体以题目假设为准）案例2：某银行持有1000万美元的欧元兑美元多头头寸，当前汇率为1.1800（1欧元=1.1800美元）。历史数据显示，过去100个交易日欧元兑美元汇率日收益率的标准差为0.8%，置信水平95%（对应单边临界值1.645），持有期1天。问题：用方差协方差法计算该头寸的VaR（美元）。解答：