生产配原材料制度

PAGE生产配原材料制度一、总则1.目的本制度旨在规范公司生产配原材料的管理流程，确保原材料的供应满足生产需求，保证产品质量稳定，提高生产效率，降低生产成本，实现公司生产运营的规范化、科学化和可持续发展。2.适用范围本制度适用于公司内所有涉及生产配原材料采购、存储、领用、核算等环节的部门和人员。3.基本原则合法性原则：严格遵守国家法律法规以及相关行业标准，确保原材料采购、使用等活动合法合规。质量优先原则：优先选择质量可靠、信誉良好的供应商，确保所采购的原材料符合产品生产质量要求。成本控制原则：在保证原材料质量的前提下，通过合理的采购策略、库存管理等措施，有效控制原材料成本。高效协作原则：采购、仓储、生产等部门应密切协作，建立顺畅的沟通机制，确保原材料供应与生产需求的紧密衔接。二、职责分工1.采购部门负责根据生产计划和库存情况，制定原材料采购计划。寻找、评估、选择合格的原材料供应商，建立供应商档案。与供应商签订采购合同，确保合同条款符合公司利益和法律法规要求。跟踪采购订单执行情况，及时协调解决采购过程中的问题。2.仓储部门负责原材料的验收入库工作，对入库原材料的数量、质量、规格等进行严格检验，确保符合要求。按照规定的存储条件和方式，妥善保管原材料，做好防潮、防虫、防火、防盗等工作。建立原材料库存台账，定期进行盘点，保证账实相符。根据生产部门的领料申请，及时、准确地发放原材料。3.生产部门根据生产计划，提前向仓储部门提交原材料领用申请。合理使用原材料，控制原材料消耗，提高原材料利用率。及时反馈生产过程中原材料的质量问题和需求变化情况。4.质量控制部门参与原材料供应商的评估和选择，对原材料质量标准提出专业意见。在原材料入库、领用等环节进行质量抽检，确保投入生产的原材料质量合格。对生产过程中出现的原材料质量问题进行调查、分析和处理。5.财务部门负责审核原材料采购合同，监督采购资金的支付。对原材料采购成本进行核算和分析，提供成本控制建议。参与原材料库存盘点工作，确保财务数据的准确性。三、采购管理1.采购计划制定采购部门应根据公司年度生产计划、月度生产排程以及原材料库存状况，综合考虑原材料的消耗规律、市场供应情况等因素，制定详细的原材料采购计划。采购计划应明确采购原材料的品种、规格、数量、预计采购时间等内容。采购计划需经生产部门、仓储部门等相关部门审核确认，确保计划的合理性和可行性。如有调整，应及时办理变更手续。2.供应商选择与管理采购部门应通过多种渠道寻找潜在的原材料供应商，如网络搜索、行业推荐、供应商自荐等。对供应商进行初步筛选，收集其营业执照、生产许可证、产品质量认证、业绩情况等相关资料。组织相关部门对供应商进行实地考察和评估，评估内容包括供应商的生产能力、质量控制体系、价格水平、交货期、售后服务等方面。根据评估结果，建立供应商档案，对合格供应商进行分类管理。定期对供应商进行考核，考核指标包括产品质量、交货及时性、价格合理性、服务质量等。对于考核不合格的供应商，应及时采取整改措施或终止合作关系。3.采购合同签订采购部门在选定供应商后，应与其签订采购合同。采购合同应明确原材料的品种、规格、数量、价格、交货期、质量标准、验收方式、付款方式、违约责任等条款。采购合同需经公司法律事务部门或法律顾问审核，确保合同条款合法合规，避免法律风险。签订后的采购合同应妥善保管，作为采购活动的重要依据。4.采购订单执行采购部门根据采购合同向供应商下达采购订单，明确订单要求和交货时间。在订单执行过程中，应及时跟踪订单进度，与供应商保持密切沟通，确保按时、按质、按量交货。如因供应商原因导致交货延迟或质量问题，采购部门应及时与供应商协商解决，并采取相应的补救措施，如调整生产计划、寻找替代供应商等，以减少对公司生产的影响。四、验收入库管理1.验收准备仓储部门在收到采购部门的到货通知后，应根据采购合同和相关标准，准备好验收所需的工具、场地和人员。验收人员应熟悉原材料的验收标准和方法，掌握相关的质量检测知识和技能。2.数量验收验收人员按照采购合同和送货单，对到货原材料的数量进行清点核对。如发现数量不符，应及时与供应商沟通，查明原因并做好记录。3.质量验收质量控制部门应根据原材料质量标准，对到货原材料进行质量检验。检验方式可包括抽检、全检等，检验内容涵盖原材料的外观、尺寸、性能、成分等方面。对于重要原材料或质量不稳定的原材料，应增加检验频次和项目。如发现质量不合格，应立即通知采购部门和供应商，采取退货、换货等措施。4.入库手续办理经数量和质量验收合格的原材料，仓储部门应及时办理入库手续。填写入库单，注明原材料的品种、规格、数量、供应商等信息，并由验收人员、仓储管理人员签字确认。入库单应一式多联，分别传递给采购部门、财务部门等相关部门，作为记账、付款等的依据。五、存储管理1.存储环境要求仓储部门应根据原材料的特性，设置合适的存储区域和存储条件。对于易受潮、易变质的原材料，应存放在干燥、通风的仓库，并采取防潮、防虫措施；对于易燃易爆原材料，应按照相关规定进行专门存储，设置明显的警示标识。定期对仓库存储环境进行检查和维护，确保温湿度、通风等条件符合要求。2.库存分类与标识对入库原材料进行分类存放，按照类别、品种、规格等进行标识。标识应清晰、准确，便于识别和查找。建立库存标识卡，记录原材料的入库日期、数量、领用情况等信息，确保库存信息的及时更新。3.库存盘点仓储部门应定期对原材料进行库存盘点，盘点周期可根据实际情况确定，一般为月度、季度或年度盘点。盘点时，应采用实地盘点的方法逐一核对库存数量与库存台账记录是否一致。如发现账实不符，应及时查明原因，编制盘点报告，并采取相应的调整措施。财务部门应参与库存盘点工作，对盘点结果进行监督和审核，确保财务数据的准确性。六、领用管理1.领用申请生产部门根据生产计划和实际需求，提前填写原材料领用申请表。申请表应注明领用原材料的品种、规格、数量、用途、预计领用时间等信息，并经部门负责人签字审批。领用申请表应提交给仓储部门，作为原材料发放的依据。2.领用审核仓储部门收到领用申请表后，应审核申请的合理性和必要性。核对库存情况，确保有足够的库存可供发放。如库存不足，应及时通知采购部门补货。对于贵重原材料或限量领用的原材料，应进行更严格的审核，必要时需经相关领导审批。3.原材料发放经审核通过的领用申请，仓储部门应按照申请表的要求，及时、准确地发放原材料。发放时，应核对领用人员身份，确保发放过程的安全和规范。发放后，在库存标识卡和库存台账上记录领用情况，更新库存信息。同时，开具领料单，由领用人员签字确认。领料单应一式多联，分别传递给生产部门、财务部门等相关部门。七、核算管理1.采购成本核算财务部门应按照采购合同和相关凭证，对原材料采购成本进行核算。采购成本包括原材料价格、运输费用、装卸费用、保险费用等直接成本以及采购过程中发生的其他相关费用。定期对采购成本进行分析，对比不同供应商的价格和成本构成，评估采购成本的合理性，为采购决策提供参考依据。2.库存成本核算采用合适的库存成本核算方法，如先进先出法、加权平均法等，对原材料库存成本进行核算。准确计算库存原材料的价值，反映库存资产的实际状况。结合库存盘点结果，对库存成本进行调整，确保账实相符和财务数据的准确性。3.成本分析与控制定期对原材料采购成本、库存成本等进行综合分析，找出成本变动的原因和影响因素。通过与预算指标、历史数据等进行对比，评估成本控制效果。根据成本分析结果，提出成本控制措施和建议，如优化采购渠道、合理控制库存水平、降低损耗等，以实现原材料成本的有效控制。八、监督与检查1.内部审计监督公司内部审计部门应定期对生产配原材料管理制度的执行情况进行审计监督。审查采购合同的签订与执行、验收入库流程、库存管理、领用核算等环节是否符合制度规定，有无违规操作和潜在风险。对审计发现的问题，及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况，确保公司生产配原材料管理活动规范有序。2.日常检查采购部门、仓储部门、生产部门等相关部门应定期对本部门负责的原材料管理工作进行