行政事业单位职责分离制度

行政事业单位职责分离制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国反不正当竞争法》《中华人民共和国招标投标法》《企业内部控制基本规范》及集团母公司关于风险防控与合规管理的规定制定，旨在规范行政事业单位内部职责分离管理，防控专项风险，优化业务流程，确保各项管理工作在合法合规轨道上运行。结合行政事业单位业务特性，明确各部门、各层级在职责分离中的权责边界，构建权责清晰、流程规范、风险可控的管理体系。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖采购、财务、人事、项目、数据管理等核心业务场景，以及所有涉及决策、执行、监督等环节的职责分离工作。凡在本单位从事相关业务活动的任何人员，均须遵守本制度规定，确保职责分离有效落实。第三条本制度下列术语含义如下：（一）“XX专项管理”指以防范特定领域风险为导向，通过职责分离、流程嵌入、动态监控等方式，对关键业务环节实施全流程管控的管理活动。（二）“XX风险”指在XX专项管理范围内，可能因职责交叉、权限不清、执行偏差等导致的操作风险、合规风险或管理风险。（三）“XX合规”指相关业务活动符合国家法律法规、行业准则及本单位内部管理制度，不存在违规行为或潜在违规隐患的状态。（四）“XX职责分离”指将同一业务流程中的决策、执行、监督职能分配给不同部门或岗位，形成相互制约、相互监督的管理机制。第四条XX专项管理遵循以下核心原则：（一）全面覆盖：所有关键业务环节均须纳入职责分离管理范围，不留管理死角。（二）责任到人：明确各层级、各岗位的职责边界，确保每一项管理任务均有专人负责。（三）风险导向：聚焦高风险环节，优先配置监督资源，强化风险防控力度。（四）持续改进：定期评估职责分离效果，根据业务变化和管理需求动态优化。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对XX专项管理负总责，承担第一责任人职责；分管领导对XX专项管理负直接责任，负责组织协调、督促落实。领导班子成员根据分工，对分管领域的XX专项管理承担相应领导责任。第六条设立XX专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，各部门负责人及下属单位代表为成员。领导小组负责统筹XX专项管理的顶层设计，协调跨部门重大问题，审批关键管理制度，监督整体执行效果。第七条XX专项管理领导小组下设办公室，挂靠[牵头部门名称]，负责日常统筹协调工作，具体职能包括：（一）制定XX专项管理年度计划，推动制度落地实施；（二）组织跨部门联合审查，协调解决职责交叉问题；（三）收集反馈管理问题，提出优化建议；（四）牵头开展考核评价，督促责任落实。第八条牵头部门职责：（一）负责XX专项管理制度体系建设，定期修订完善；（二）牵头开展专项风险识别，建立风险清单；（三）组织监督考核，定期通报管理情况；（四）统筹培训宣贯，提升全员合规意识。第九条专责部门职责：（一）负责XX专项领域的业务合规审核，出具审查意见；（二）参与流程优化，推动制度嵌入业务系统；（三）牵头处置重大风险事件，提出改进建议；（四）建立合规案例库，开展警示教育。第十条业务部门/下属单位职责：（一）落实XX专项管理要求，开展本领域风险防控；（二）严格执行职责分离规定，避免职能重叠；（三）配合专项检查，及时整改问题；（四）加强内部培训，确保岗位人员掌握操作规范。第十一条基层执行岗责任：（一）签署岗位合规承诺书，明确个人职责；（二）严格执行操作规程，拒绝违规指令；（三）主动上报风险隐患，参与监督反馈；（四）接受合规培训，提升风险识别能力。第三章专项管理重点内容与要求第十二条采购领域职责分离：采购业务流程中的需求提出、预算审批、供应商选择、合同签订、验收付款等环节需明确职责分工，避免同一岗位或部门承担决策与执行双重职能。供应商尽职调查由采购部门负责，招标流程由招标办公室主导，财务部门监督资金支付合规性。禁止性行为包括：严禁关联交易利益输送，严禁违规指定供应商，严禁未按规定进行招标。重点防控供应商“围标串标”、采购文件泄露等风险。第十三条财务领域职责分离：资金审批需遵循“分级授权、双签复核”原则，大额资金支付须经财务总监审批；资产管理由资产部门负责，财务部门监督账实相符；税务申报由财务部门主导，审计部门抽查合规性。禁止性行为包括：严禁越权审批，严禁账外设账，严禁虚列支出。重点防控资金挪用、发票造假等风险。第十四条人事领域职责分离：招聘选拔需由人力资源部门与用人部门分离办公，面试过程由第三方机构参与；薪酬调整须经薪酬委员会审议，财务部门复核；员工考核由直接上级负责，人力资源部门监督。禁止性行为包括：严禁任人唯亲，严禁违规调薪，严禁泄露考核信息。重点防控招聘舞弊、薪酬不公等风险。第十五条项目领域职责分离：项目立项由业务部门提出，投资评审由独立第三方机构评估，实施过程由项目管理办公室监督，财务部门控制预算执行。禁止性行为包括：严禁虚假立项，严禁超预算实施，严禁利益相关者干预项目决策。重点防控项目烂尾、资金浪费等风险。第十六条数据领域职责分离：数据采集由业务部门负责，数据分析由独立团队处理，数据存储由信息技术部门管理，数据安全由审计部门监督。禁止性行为包括：严禁数据泄露，严禁非法访问，严禁未授权使用数据。重点防控数据滥用、隐私侵犯等风险。第十七条安全领域职责分离：安全生产由业务部门负责，隐患排查由安全部门主导，整改落实由责任单位实施，审计部门跟踪督导。禁止性行为包括：严禁隐瞒隐患，严禁整改不力，严禁违规操作。重点防控安全事故、设施老化等风险。第四章专项管理运行机制第十八条制度动态更新机制：（一）牵头部门每年汇总法规政策变化及业务调整情况，提出制度修订建议；（二）领导小组审议修订方案，重大调整须报公司董事会批准；（三）制度修订后30日内发布实施，旧版制度同时废止。第十九条风险识别预警机制：（一）每年开展专项风险排查，由专责部门牵头，业务部门配合；（二）根据风险等级划分风险清单，高风险项纳入月度监控；（三）发布预警通知时需明确风险内容、影响范围及应对措施。第二十条合规审查机制：（一）将XX专项审查嵌入业务流程，如采购需在招标前完成合规审查；（二）未经审查的业务一律不得实施，审查不合格须整改后重报；（三）审查结果存档备查，作为绩效考核依据。第二十一条风险应对机制：（一）一般风险由业务部门自行处置，重大风险须上报领导小组；（二）应急流程包括风险隔离、责任协同、逐级上报；（三）处置结果须提交领导小组审定，并纳入年度评估。第二十二条责任追究机制：（一）违规情形包括职责缺位、执行不力、隐瞒不报等；（二）处罚标准根据违规程度分为警告、通报、降级、纪律处分；（三）联动绩效考核，违规者年度评分不得高于X分。第二十三条评估改进机制：（一）每年由领导小组组织专项评估，涵盖制度执行率、风险防控效果等；（二）评估结果作为制度优化依据，连续X年未达标项须修订；（三）优化方案需经业务部门论证，确保可行性。第五章专项管理保障措施第二十四条组织保障：（一）公司主要负责人每年听取XX专项管理工作报告；（二）分管领导每月召开专题会议解决重点问题；（三）各部门负责人对本领域职责分离负首要责任。第二十五条考核激励机制：（一）将XX专项管理纳入部门年度考核指标，权重不低于X%；（二）考核结果与绩效奖金、评优评先挂钩；（三）连续X年考核优秀的部门可申请专项奖励。第二十六条培训宣传机制：（一）管理层每年参加合规履职培训，考核合格后方可履职；（二）一线员工每月接受岗位操作规范培训，考核不合格须补训；（三）通过内网、宣传栏等渠道普及XX专项管理知识。第二十七条信息化支撑：（一）通过业务系统实现流程自动化，如采购系统自动校验职责分离设置；（二）建立风险监控平台，实时展示风险预警信息；（三）信息系统需定期开展安全评估，确保数据安全。第二十八条文化建设：（一）编制XX专项合规手册，发放至全体员工；（二）组织签署合规承诺书，明确违规后果；（三）设立合规举报渠道，营造全员监督氛围。第二十九条报告制度：（一）风险事件须在X小时内上报领导小